杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
杭州沪宁电梯部件股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-047
2021 年 08 月
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人邹家春、主管会计工作负责人高月琴及会计机构负责人(会计主
管人员)高月琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应
对措施”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投
资者关注相关内容，并特别注意上述风险因素。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 9
第四节 公司治理 ........................................................................................................................ 24
第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................. 25
第六节 重要事项 ........................................................................................................................ 26
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 36
第九节 债券相关情况 ................................................................................................................. 37
第十节 财务报告 ......................................................................................... 错误！未定义书签。
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备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2021年半年度报告。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、沪宁或沪宁股份 指 杭州沪宁电梯部件股份有限公司
公司控股股东 指 杭州沪宁投资有限公司
实际控制人 指 邹家春
沪宁投资 指 杭州沪宁投资有限公司，公司控股股东
斯代富投资 指 杭州斯代富投资管理有限公司，公司股东
卡斯丁 指 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司，公司全资子公司
卡斯丁分公司 指 杭州卡斯丁机电设备制造有限公司中泰街道分公司
慈溪振华 指 慈溪市振华机械有限公司，公司全资子公司
新材料公司 指 杭州沪宁新材料技术有限公司，公司全资子公司
是电梯出现故障蹲底时保护或缓解电梯里的人免受伤害的
缓冲器 指
保护装置
安全钳 指 电梯在运行中轿厢发生超速或坠落时的紧急保护装置
是指用于安装在轿厢上，对电梯运行的轿厢导向、承载和减
滚轮导靴 指
振的装置
用于电梯发生上行超速或轿厢意外移动时的附加于电梯运
夹绳器 指
行系统外的紧急保护装置
检测电梯运行超速并在超速时触发电气和机械动作，协同安
限速器 指
全钳动作的安全保护装置
UCMP 指 轿厢意外移动保护装置，用于保护乘用人进出轿厢时的安全
OEM 指 原始委托生产，即供应商按客户图纸生产，俗称“代工”
ODM 指 原始设计制造商，即供应商按客户要求，负责设计和生产
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 沪宁股份 股票代码 300669
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州沪宁电梯部件股份有限公司
公司的中文简称（如有） 无
公司的外文名称（如有） Hangzhou Huning Elevator Parts Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） 无
公司的法定代表人 邹家春
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴伟忠 柳红梅
杭州市余杭区中泰街道工业园区 杭州市余杭区中泰街道工业园区
联系地址
环园南路 11 号 环园南路 11 号
电话 0571-88637676 0571-88637676
传真 0571-88637000 0571-88637000
电子信箱 wu.wz@hzhuning.com liu.hm@hzhuning.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业收入（元） 182,187,792.74 153,514,934.82 18.68%
归属于上市公司股东的净利润
22,333,062.07 22,678,422.90 -1.52%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
20,164,806.92 20,034,388.73 0.65%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-2,920,466.09 32,343,472.51 -109.03%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.2013 0.2050 -1.80%
稀释每股收益（元/股） 0.2023 0.2054 -1.51%
加权平均净资产收益率 3.93% 4.34% -0.41%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 634,356,439.37 628,347,617.59 0.96%
归属于上市公司股东的净资产
564,290,832.38 561,783,017.78 0.45%
（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-188,048.98
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
371,810.12
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 2,312,136.92
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,506.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目 59,446.85
减：所得税影响额 380,583.27
合计 2,168,255.15 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主要业务与主要产品
公司是电梯重要部件和部件系统的供应商，主要从事包括电梯安全部件在内的各类电梯重要部件和部
件系统的开发设计、生产制造和销售。公司现有安全钳、限速器、缓冲器、夹绳器、滚轮导靴等五大类产
品，上百种规格，是业内技术创新型企业的典型代表。
公司主要产品之一安全钳，是电梯在运行中轿厢发生超速或坠落时的紧急保护装置，其主要功能是当
电梯出现超速或意外坠落等发生时，在限速器的操纵下，提起安全钳将轿厢减速或制停的一种装置。一般
电梯通常安装2个安全钳，大多安装于电梯轿厢底部左右两侧。
公司主要产品之一限速器，是监测电梯运行当发生超速时触发电气和机械动作，协同安全钳动作的安
全保护装置。安全钳与限速器两个重要部件，必不可少地组成一个重要的安全制动保护系统，保护轿厢和
乘用人的安全。
公司另一个主要产品缓冲器，是电梯出现故障蹲底时保护或缓解电梯里的人免受伤害的保护装置。它
的作用是当电梯意外墩底时减少冲击，以降低对电梯本身及轿厢内乘客的伤害。一部电梯通常安装2个缓
冲器，一般安装于电梯井道底坑中电梯轿厢及对重的正下方。
滚轮导靴，是安装在轿厢上，在电梯运行时对轿厢导向、承载和减振的装置，其作用是使轿厢沿导轨
运动，防止其在上下运行时发生偏斜或摆动，保证电梯的平稳运行和舒适运行。
夹绳器，是用于电梯发生上行超速或轿厢意外移动时的独立于电梯运行系统外的紧急保护装置。针对
电梯“冲顶”事故的时有发生，国家在2003年出台了《电梯制造与安装安全规范》GB7588-2003版，对上
行超速保护做出了强制规定，明确要求必须按要求装设上行超速保护装置（AODP）；又于2015年在上述标
准的基础上发布第1号修改单，对轿厢意外移动（UCM）等做出保护要求。
2、公司经营模式及业绩驱动特点
公司聚焦服务电梯重要关键客户，产品包括自主设计开发制造和提供客户OEM和ODM开发和制造服
务。公司的技术洽谈与销售协议直接对接电梯整机厂商，不通过代理商。由于电梯系统化、模块化的特点，
客户会指定打包商与公司直接对接发货。多年来，公司以所研发和制造的部件和系统的安全性和重要性，
与重要关键客户建立了长期战略合作关系，并逐步向实现命运共同体的转变，携手推动行业发展和技术进
步。
公司产品所需的大部分主要零部件，已形成“后向一体化”的基本自制模式，少量零部件外购，并与
重要供应商形成长期战略合作伙伴关系。公司的生产运营模式是，两大全资子公司主要负责重要零部件的
制造，公司总部制造基地主要负责集中组装、调试、性能检测及发运。公司与客户的订单模式是事先与客
户签订长期框架协议，日常发货以订单为主要确认形式。公司通过追踪订单规律，筹措资金，适当准备库
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存，满足客户交货期的要求。
公司的发展与业绩的提升，与新产品的落地释放形成强关联。新产品研发是一项系统工程，尤其是技
术复杂的创新产品更需要严格按研发流程工作，关键技术参数和过程等需要大量DOE试验设计验证，每个
过程节点都需要严格评审确立。公司重要关键客户对安全部件的认证，谨慎而重视。一旦通过认证，产品
及流程不轻易改变。因此，阶梯式跳跃发展，成为公司以往业绩提升的特点，在每次跳跃之前，都有一定
期间的储能、蓄势的过程，每次业绩的跃升，都有重大新产品落地并形成销售，这已成为公司业绩驱动的
主要因素之一。
3、报告期内市场与公司的总体概述
电梯市场的高位运行和总体增长态势没有改变，整机企业集中度越来越高的局面没有改变，公司凭
借具有竞争力的产品跟随和服务市场关键客户的主要经营模式没有改变。报告期内，电梯行业发货台量按
预期增长，根据企业所发布的半年报数据看，上半年整梯生产和发货台量增长幅度在10%左右。
但2020年下半年开始的世界范围内的大宗商品及基础原材料价格上涨迅猛，2021年上半年达到最高
峰，对制造业带来很大不利影响。对公司而言，所涉及的主要钢材价格同比增加近30%，反映在公司经营
上，公司主要产品毛利率有所下降。
面对市场的正向增长和原材料上涨及部分产品年初价格下调的综合因素的影响下，公司从创新引领的
角度积极应对，在上一个年度新产品研发储能、蓄势的基础上，报告期内，加快了客户所需产品的释放步
伐，个别主要产品比计划提前一个季度释放，实现了对已有客户销售品种的增加，并通过新客户的拓展不
断扩大销售。通过自身的努力和行业的自然增长，化解了一部分原材料上涨带来的压力，为营业利润的基
本保持稳定奠定了基础。
报告期内，公司实现营业收入18,218.87万元，同比增长18.68%；实现营业利润2,607.47万元，同比增
长4.20%；利润总额为2,584.54万元，同比增长3.18%；归属上市公司股东的净利润为2,233.31万元，同比减
少1.52%。
4、报告期内公司主要活动进展情况
公司主要产品安全钳和缓冲器的竞争力依然强劲，两大产品组合出货数量同比增长达到20.8%；2020、
2021年两个上半年平均同比2019年上半年增长15.3%；全部产品出货数量同比增加19.5%，两年平均同比增
长11.6%。
报告期内，公司进一步加大研发投入，研发投入占销售额比重同比增加11.3%。主要产品安全钳和缓
冲器有两项新产品在报告期末形成量产；一项材料创新为主的新产品“PU滚轮导靴”和一项融合创新为主
的组合新产品“双向系统”进展快速；竞争力更强的G系列缓冲器产品设备顺利进入安装调试阶段；超高
速安全钳有重大突破，在2021年3月，公司10米/秒、单套10吨和双套20吨安全钳顺利通过国家型式试验，
进一步提高了公司的综合竞争力。
复合曳引轮和复合导轨两项战略项目，双双取得重大技术突破。2021年6月，公司注册成立全资子公
司杭州沪宁新材料技术有限公司，加快复合曳引轮等战略产品产业化落地的技术研究进程。
数字化是未来数字工厂和智能工厂的基础，上半年，公司ERP、MES、WMS、AGV等各项生产管理
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数字系统，均完成单项验收，正陆续在中泰制造基地相关产品上引入运行，以及在义桥制造基地G系列缓
冲器生产线全面模拟试运行，计划在今年下半年完成系统连接，迎接数字化工厂验收。
生产运营方面，公司年初即提前研判本年度的安全钳、缓冲器产量的增加预期，及时采取措施，通过
新增加工设备、对现有生产线进行效率提升改造等手段进行有效应对，其中包括：新增一条缓冲器装配生
产线；新增缓冲器数字化加工设备；对某款装配生产线进行产能提升改造，以应对新产品的落地量产；对
激光设备进行迭代改造；对滚轮加工流水线进行产能提升改造等。
报告期内，公司IPO募投项目“新增七十万套电梯安全部件项目”，通过全公司及包括自制零部件在内
的两大全资子公司等高效自动化装备的改造投入，优化组合，加上全体员工的辛勤努力和各方通力合作，
相关设备投入进展顺利，产能得到极大提高。
2021年3月，中国证监会同意公司2020定向增发股份再融资项目注册，目前公司正在开展投资者洽谈
和路演活动，争取早日完成定增发行工作。本次发行的G系列缓冲器项目，采用德国先进设备及强力冷旋
压技术，进一步增强材料强度，实现产品“轻量化”，节约钢材50%左右，在制造过程中实现高度的自动化
以提高效率。属国际首创，已申报多项发明专利，项目全面落地后，将大大提高公司在主要产品上的市场
竞争力。本次发行的另一个项目“战略产品产业化技术系统研发”项目，包含“复合曳引轮”和“复合导
轨”两个子项目，这两个项目都是典型的绿色节能项目和低碳项目，都通过材料革命，使产品性能更稳定，
用材更省，系统更轻，更给客户带来经济效益。
5、行业发展分析与公司地位
今年两会政府工作报告提出，我国的城镇化率要进一步提高，常住人口城镇化率要提高到65%左右。
结合过去十年城镇化率数据，每年平均增长在1%左右，据此推测，我国电梯市场将继续维持高位运行态势。
国家政策持续支持老旧小区改造及老龄化应对，大力推进老旧小区加装电梯进程，继去年提出对4.9
万个老旧小区后，今年又提出对5.1万个老旧小区年内完成改造。根据各种不同口径统计，加装电梯在
200-400万台之间。此外，国家政策支持的其他新型基础设施建设，包括5G、公共交通、公共卫生设施建
设等，都对电梯有不同程度的需求。
电梯后市场方面，当前我国在用电梯保有量有800万台之巨，根据常规设计寿命，存量电梯需要在未
来20年左右时间内翻新改造一遍，另外，我国有人口众多、电梯使用频繁等国情特点，预计改造市场翻新
速度会大大加速。电梯安全部件是保障轿厢内乘客生命安全的最后屏障，重要部件是保障电梯安全运行的
有效保证，加上电梯标准的更新和技术要求的提高，安全部件和重要部件首当其冲进入首批改造的部件行
列。总之，随着旧梯改造的循环发展，维保市场的永远存在，部件企业将大有作为。
根据中国电梯行业协会出具的证明，公司主要安全部件产品连续多年国内销量市场排名第一。根据不
同口径综合测算，包括整机厂在内的参与竞争，公司在主要安全部件产品的市场占有率在20%左右。公司
通过不间断的产品创新，将继续保持市场地位，并正在加快产品的创新步伐，还将通过迭代后的新产品，
进一步形成差别化竞争优势，不断提高现有细分市场的占有率，不断拓展新的电梯产品细分市场。
通过多年对创新实践的坚持，以及报告期内的培育、申报，公司日前成功入选国家工业和信息化部中
小企业局发布的第三批专精特新“小巨人”企业名单。专精特新“小巨人”企业是全国中小企业评定工作
中最高等级、最具权威的荣誉称号，是指专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关键核心技
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术、质量效益优的排头兵企业公司获得这一荣誉，标志着公司在技术、产品、服务及未来发展前景上得到
了相关政府部门的肯定，有利于提高公司品牌知名度，提升核心竞争能力，对公司整体业务发展产生积极
影响。
二、核心竞争力分析
（一）有创新能力强、务实的高级经营管理团队；（二）有系统的核心创新产品；（三）有一批年富力
强的产品创新骨干人员；（四）有资本市场的助力发展。
报告期内，经过全体员工的共同努力，公司核心竞争力有了显著的提高，表现在以下几个方面：
1、报告期内，公司取得授权专利共13个，其中发明专利1个，实用新型专利12个。报告期内公司申请
受理专利共20个，其中发明专利8个，实用新型11个，外观1个,，PCT2个。截止2021年6月30日，公司共获
得授权专利115个，其中发明专利37个（国外3个），实用新型75个，外观设计3个。申请受理中的专利共82
个，其中发明专利60个，实用新型21个，外观设计1个。公司的这些发明专利，均在新产品研发计划实施
过程中提出和取得，与可预期的新产品产业化落地紧密相连，对今后公司产品的市场竞争力，将带来极大
的促进作用。
2、报告期内，公司研发团队潜心钻研，对困扰行业的“卡脖子”难题取得了突破性的进展。多年来，
由于理论限制，安全钳楔块与导轨“对偶件”之间的摩擦问题一直未得到很好解决，形成行业痛点。公司
研发团队以行业问题为导向，创新摩擦理论，应用“挤压式摩擦”原理，聚焦安全钳制动力产生新机制，
巧妙应用创新型“摩擦扣”结构、自适应和负反馈技术，与公司新型双向限速器形成系统创新解决方案，
集成“坠落保护、上下行超速保护、轿厢意外移动的检测及保护”多项安全保护功能，将保护乘用人安全
责任全部由该装置来实现完成。当前，此双向系统的理论验证工作业已完成，正进入到全面部件设计和测
试阶段，相信此方案落地量产后，将使公司的市场竞争力显著提升到一个新的高度。
3、报告期内，在打造数字化工厂方面，G系列缓冲器生产线项目进展显著。此项目将布局年产100万
只G系列缓冲器数字化生产线，这将极大推进公司制造过程的数字化、自动化进程，对今后公司打造全制
造链的数字化起到示范作用。G系列缓冲器数字化生产线的全面投产，将更进一步提高公司制造竞争力水
平，降低成本，提升效率。
4、报告期内，公司深入开展对VDA6.3软件的进一步学习与应用，目标是使每个研发工程师都会熟练
使用APQP和FMEA等重要研发软件，提高研发工作的质量和效率，打造能力更强的研发团队。报告期内，
公司完成了沪宁H研发流程的标准化作业，正与APQP软件连接，系统塑造公司产品研发的长期核心竞争力。
5、报告期内，公司对创新骨干人员成长的四个维度建设进行深入探讨，为长期核心竞争力的形成打
下牢固的人力资源管理基础。报告期内，公司第一期第二次股权激励成功释放，公司研发骨干全部进入第
一期股权激励方案。报告期内，公司骨干离职率为零。
6、报告期内，公司加大产学研合作力度。围绕公司的需求，充分发挥高校在技术、人力资源等方面
的优势，在已经成立的技术创新中心和研究生联合培养基地基础上，开展全面合作，共同构建产学研的创
新发展体系，推进企业与学校间在技术开发、人才培养、平台建设等领域的合作，实现校企全面合作。
7、报告期内，公司“浙江省沪宁股份电梯部件省级企业研究院”获得批准。
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三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司销量增
营业收入 182,187,792.74 153,514,934.82 18.68%
长所致。
主要系公司销量增
长、原材料价格上涨
及按新收入准则销
营业成本 132,827,015.28 103,473,273.56 28.37%
售费用运费作为合
同履约成本在成本
中核算所致。
主要系按新收入准
则，销售费用运费及
销售费用 2,570,664.34 7,238,721.24 -64.49% 仓储费作为合同履
约成本在成本中核
算所致。
管理费用 14,215,234.81 13,338,184.96 6.58% 无重大变化。
财务费用 -663,080.60 -794,674.05 -16.56% 无重大变化。
主要系股权激励解
所得税费用 3,512,293.61 2,371,028.05 48.13%
锁影响所致。
研发投入 7,548,188.51 6,782,990.55 11.28% 无重大变化。
主要系随营业收入
经营活动产生的现 增加应收账款增加
-2,920,466.09 32,343,472.51 -109.03%
金流量净额 及存货备货增加所
致。
投资活动产生的现 主要系设备投入增
-20,509,470.31 16,986,639.95 -220.74%
金流量净额 加所致。
筹资活动产生的现
-12,092,341.25 -14,039,528.28 -13.87% 无重大变化。
金流量净额
主要系设备投入增
现金及现金等价物 加及收入规模扩大
-35,522,277.65 35,290,584.18 -200.66%
净增加额 对经营性资金占用
增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
电梯安全部件 169,043,422.11 124,455,723.69 26.38% 20.24% 30.43% -5.75%
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增
占总资产比 占总资产比 重大变动说明
金额 金额 减
例 例
主要系本期新厂区设备投资支出
货币资金 64,018,807.15 10.09% 99,541,084.80 15.84% -5.75%
增加所致
139,131,566.1 115,403,184.0
应收账款 21.93% 18.37% 3.56% 主要系本期收入增加所致
6 1
存货 46,450,684.90 7.32% 39,653,787.06 6.31% 1.01% 未发生重大变化
117,287,547.6 120,716,226.4
固定资产 18.49% 19.21% -0.72% 未发生重大变化
7 8
主要系本期新厂区在建生产线投
在建工程 67,005,288.60 10.56% 28,331,948.87 4.51% 6.05%
入增加所致
短期借款 8,000,000.00 1.26% 1.26% 未发生重大变化
合同负债 1,058,809.88 0.17% 1,011,332.62 0.16% 0.01% 未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
14
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性
金融资产
150,163,052. 336,000,000. 362,000,000. 124,348,131.
（不含衍 185,079.25
05 00 00 30
生金融资
产）
4．其他权
益工具投 3,468,943.02 3,268,943.02 3,468,943.02
资
金融资产 153,631,995. 336,000,000. 362,000,000. 127,817,074.
185,079.25 3,268,943.02
小计 07 00 00 32
153,631,995. 336,000,000. 362,000,000. 127,817,074.
上述合计 185,079.25 3,268,943.02 0.00 0.00
07 00 00 32
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
期末无资产受限情况。
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
15
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
未达
截止
到计
截至报 报告
划进 披露 披露
是否为 投资项 本报告 告期末 期末
投资方 资金来 项目 预计 度和 日期 索引
项目名称 固定资 目涉及 期投入 累计实 累计
式 源 进度 收益 预计 （如 （如
产投资 行业 金额 际投入 实现
收益 有） 有）
金额 的收
的原
益
因
巨潮
资讯
网
定向增 项目
（ww
创新型 G 系 发资金 仍在 2020
通用设 w.cnin
列缓冲器生 27,664, 45,098, （目前 22.59 38,107 建设 年 09
其他 是 备制造 0.00 fo.com
产线建设项 646.77 523.09 自有资 % .78 中，尚 月 07
业 .cn）
目 金垫 未投 日
公告
付） 产
编号：
2020-0
58
27,664, 45,098, 38,107
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
646.77 523.09 .78
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
资产类 初始投资 本期公允价 报告期内购 报告期内售 累计投资 资金来
累计公允价 期末金额
别 成本 值变动损益 入金额 出金额 收益 源
值变动
自有资
金融衍 336,000,000.0 362,000,000.0 124,348,131.3
185,079.25 金及募
生工具 0 0 0
集资金
3,268,943.0 自有资
其他 200,000.00 842,236.09 3,468,943.02
2 金
3,268,943.0 336,000,000.0 362,000,000.0 127,817,074.3
合计 200,000.00 185,079.25 842,236.09 --
2 0 0 2
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
16
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 20,090.08
报告期投入募集资金总额 1,861.16
已累计投入募集资金总额 10,505.69
累计变更用途的募集资金总额 2,006.9
累计变更用途的募集资金总额比例 9.99%
募集资金总体使用情况说明
2017 年使用募集资金 2,858.92 万元，2018 年使用募集资金 1,625.77 万元，2019 年使用募集资金
4,032.62 万元(其中营销网络建设项目变更为永久补充流动资金 2,150.76 万元)，2020 年使用募集资金
2,277.98 万元，2021 年 1-6 月使用 1,861.17 万元。
截至 2021 年 6 月 30 日止，结余募集资金(理财产品收益 1,803.07 万元及利息收入扣除银行手续费的净额
122.40 万元)余额为 9,359.09 万元，其中存放在募集资金专项账户余额为 2,359.09 万元，存放在公司理财交
易账户已用于购买尚未到期的理财产品 7,000.00 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投 是否已 项目达 本报 截止报
截至期 截至期
资项目 变更项 募集资金 调整后投 到预定 告期 告期末 是否达 项目可行性是
本报告期 末累计 末投资
和超募 目(含 承诺投资 资总额 可使用 实现 累计实 到预计 否发生重大变
投入金额 投入金 进度(3)
资金投 部分变 总额 (1) 状态日 的效 现的效 效益 化
额(2) ＝(2)/(1)
向 更) 期 益 益
承诺投资项目
年产
70 万
套(只) 2021 年
电梯关 否 13,270.1 13,270.1 1,552.31 7,737.82 58.31% 12 月 31 不适用 否
键部件 日
建设项
目
研发中 2021 年
心建设 否 4,813.08 4,813.08 308.85 2,767.87 57.51% 12 月 31 不适用 否
项目 日
营销网
络建设 是 2,006.9 0 0 0 0.00% 不适用 是
项目
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
永久补
充流动 否 2,150.76 2,150.76 100.00% 不适用 否
资金
承诺投
12,656.4
资项目 -- 20,090.08 20,233.94 1,861.16 -- -- -- --
5
小计
超募资金投向
无 否
12,656.4
合计 -- 20,090.08 20,233.94 1,861.16 -- -- 0 0 -- --
5
1、“年产 70 万套(只)电梯关键部件建设项目”系通过扩大生产场地、增加新的生产设备来提高公司产能，
达到年产 70 套(只)电梯关键部件。
1)由于项目工程建设用地在确认为公司募投项目后，原土地规划发生改变，土地规划、图审等工作须要调
整以及二次审批，导致规划获批时点晚于预期；同时，受原土地的树木土方清理、青苗补偿等遗留问题以
及工程施工方工作进度、效率等问题的的综合影响，导致厂房建设进度慢于预期，生产线设备的采购、安
装调试投入进度受到影响，为确保项目顺利实施，达到预期效益，经审慎研究论证，董事会于 2019 年 4
月 11 日决定将该项目达到预定可使用状态时间调整为 2019 年 12 月 31 日。
2)由于电梯市场环境改变，市场需求增长超出预期，公司为了应对市场变化，急需扩大产能，改变原有生
未达到 产布局，于 2019 年 11 月 25 日第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于吸收合并全资子公司杭州鼎阔
计划进 机械技术有限公司的议案》，吸收合并完成后，募投项目实施主体变更为杭州沪宁电梯部件股份有限公司。
度或预 根据公司的总体产业布局要求，为减少不必要的重复投资和满足规模化的产品制造的需要，进一步降低成
计收益 本提高竞争力，从而更好的发挥募集资金的使用效益等，故募投项目实施地点增加了杭州市余杭区中泰街
的情况 道石鸽社区。同时，部分品牌电梯客户要求对供应链生产制造的进行过程认证，公司募投新产线以及新场
和原因 地产品量产的认证工作受到募投工程进度、募投实施地点变更及客户认证工作计划不可预期性等因素影响。
（分具 为确保项目顺利实施，达到预期效益，经审慎研究论证，董事会于 2019 年 11 月 25 日决定将该项目达到预
体项 定可使用状态时间调整为 2021 年 12 月 31 日。
目） 2、“研发中心建设项目”系对公司现有研发部门进行扩建与升级，加大研发投入。
1)由于厂房建设进度慢于预期，使得研发办公场地未能完成，造成设备设施配套软硬件建设投入和新产品
测试验证类装备购买及配套建设投入进度受到影响。为了更好地推进项目的布局，提升研发应用水平，确
保项目顺利实施，达到预期效益，经审慎研究论证，董事会于 2019 年 4 月 11 日决定将该项目达到预定可
使用状态时间调整为 2019 年 12 月 31 日。
2)由于厂房建设进度慢于预期、生产线设备采购安装调试投入、产品客户认证要求等因素，进一步影响公
司中泰生产厂地的规划布局的调整，公司需要一定时间分阶段、分步骤实施完成。为确保项目顺利实施，
达到预期效益，经审慎研究论证，董事会于 2019 年 11 月 25 日决定将该项目达到预定可使用状态时间调整
为 2021 年 12 月 31 日。
项目可
行性发 由于自身发展情况和外部市场环境变化，为提高募集资金使用效率，维护公司股东利益，经审慎研究，公
生重大 司拟取消募集资金投资项目“营销网络建设项目”，拟取消的投资金额为 2,006.90 万元，并将该募集资金(加
变化的 理财收益及银行利息)共计 2,150.76 万元永久补充流动资金，董事会于 2019 年 4 月 11 日审议通过，并于
情况说 2019 年 5 月 9 日召开 2018 年年度股东大会审议通过。
明
18
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
超募资 不适用
金的金
额、用
途及使
用进展
情况
适用
募集资 以前年度发生
金投资
项目实 根据 2019 年 11 月 25 日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于吸收合并全资子公司杭州鼎阔
施地点 机械技术有限公司的议案》，合并完成后因杭州鼎阔机械技术有限公司注销，募投项目实施主体变更为杭州
变更情 沪宁电梯部件股份有限公司。根据公司的总体产业布局要求，为减少不必要的重复投资和满足规模化的产
况 品制造的需要，进一步降低成本提高竞争力，从而更好的发挥募集资金的使用效益等，故将年产 70 万套(只)
电梯关键部件建设项目和研发中心建设项目实施地点增加杭州市余杭区中泰街道石鸽社区。
募集资 不适用
金投资
项目实
施方式
调整情
况
募集资 适用
金投资
为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金 2,110.48 万元预先投入年
项目先
产 70 万套(只)电梯关键部件建设项目。2017 年 7 月 12 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关
期投入
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，置换资金总额为 2,110.48 万元，并于 2017 年 8
及置换
月 3 日从募集资金专户中划出。
情况
用闲置 不适用
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 不适用
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
尚未使
截至 2021 年 6 月 30 日止，结余募集资金(理财产品收益 1,803.07 万元及利息收入扣除银行手续费的净额
用的募
122.40 万元)余额为 9,359.09 万元，其中存放在募集资金专项账户余额为 2,359.09 万元，存放在公司理财交
集资金
易账户已用于购买尚未到期的理财产品 7,000.00 万元。
用途及
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 无
的问题
或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
永久补充 营销网络
2,150.76 0 2,150.76 100.00% 0 不适用 否
流动资金 建设项目
合计 -- 2,150.76 0 2,150.76 -- -- 0 -- --
由于自身发展情况和外部市场环境变化，为提高募集资金使用效率，维护
公司股东利 益，经审慎研究，公司拟取消募集资金投资项目“营销网络建
变更原因、决策程序及信息披 设项目”，拟取消的投资 金额为 2,006.90 万元，并将该募集资金(加理财
露情况说明(分具体项目) 收益及银行利息)共计 2,150.76 万元永 久补充流动资金，董事会于 2019
年 4 月 11 日审议通过，并于 2019 年 5 月 9 日召开 2018 年年度股
东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的
不适用
情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
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委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 10,000 7,000 0 0
银行理财产品 自有资金 8,400 5,400 0 0
合计 18,400 12,400 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
机械零件、
杭州卡斯
零部件加
丁机电设 81,118,522. 70,066,498. 60,934,982. 4,892,789
子公司 工; 机械 53,000,000. 3,616,948.42
备制 造有 75 45 61 .14
零件、零部 00
限公司
件销售：通
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
用设备制
造（不含特
种设备制
造）：机械
设备销售
（除依法
须经批准
的项目外，
凭营业执
照依法自
主开展经
营活动）。
电梯配件、
机械配件、
五金配件、
电器配件、
橡胶制品、
塑料制品
慈溪市振
制造、加工 64,867,886. 60,396,280. 24,611,210. 5,363,279
华机械有 子公司 12,000,000. 4,039,055.73
（依法须 89 63 23 .62
限公司 00
经批准的
项目，经相
关部门批
准后方可
开展经营
活动）。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
于 2021 年 5 月 19 日刚成立，对公
杭州沪宁新材料技术有限公司 设立
司影响较小。
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、订单进一步增加趋势下的产能不足的风险：
22
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
在近几年订单需求逐年递增的趋势下，公司产能不足和资源不足的风险，日益显现。为化解风险，公司管
理层已经未雨绸缪，积极与地方政府洽谈，申请土地资源的拓展，为今后多项新产品的产业化落地，提前
做好生产设施的准备。
2、原材料上涨带来的成本增加风险：
预计在2021年下半年，原材料价格的高位持续风险仍然存在，传统的原材料上涨不能同步传导到客户端的
采购价格上涨的情况依然存在，因此，公司的成本增加风险压力依然存在。为应对原材料价格的高位风险，
公司将通过如下三项举措努力化解风险：
(1)审时度势，对于原材料上涨造成的成本压力，本着与头部战略客户命运共同体的精神，申请适当提高部
分产品价格，与客户共度难关。
(2)继续努力通过加大新产品研发及新品落地早日实现量产，从而增加销售收入，化解原材料价格上涨带来
的不利影响。
(3)合理调配资源，练好内功，提高效率，降低成本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
23
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2020 年度股东大 2021 年 05 月 17 2021 年 05 月 17 2020 年度股东大
年度股东大会 64.10%
会 日 日 会决议公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2021 年 05 月
程礼源 独立董事 离任 年事已高，自主申请离任
17 日
2021 年 05 月 2020 年度股东大会审议通过聘任为第二届董
吴引引 独立董事 聘任
17 日 事会独立董事
2021 年 04 月 经公司第二届董事会第二十二次会议审议通
邹成蔚 副总经理 聘任
23 日 过
2021 年 04 月
邹雨雅 副总经理 离任 因工作调整，自主申请离任
23 日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2021 年 6 月 1 日公司召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于 2018 年限制性股票激励
计划首次授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》。本次申请解锁的激励对象人数为 66 名，解锁
数量为 405,437 股，上市流通日为 2021 年 6 月 7 日。
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
未披露其他环境信息的原因
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污
染防治法》、《中 华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华
人民共和国固体废物污染防治法》等环 保方面的法律法规，报告期内未出现因重大违法违规而受到处罚
的情况。
二、社会责任情况
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计。
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
26
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本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融
业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉 评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 交易价
合同标 合同签 及资产 及资产 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 格（万
的 订日期 的账面 的评估 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 元）
价值 价值 有） 有） 情况
28
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（万 （万
元）（如 元）（如
有） 有）
合同
履行
中，合
同中
的首
批两
台德
国旋
压设
备于
2021
年6月
4 日顺
利抵
达公
司并 巨潮
进入 资讯
杭州 安装 网
沪宁 调试， （ww
2020 2020
电梯 旋压 其余 w.cnin
德国 年 09 公允 5,673. 年 09
部件 机七 无 否 无 五台 fo.co
公司 月 01 定价 26 月 07
股份 台 设备 m.cn）
日 日
有限 正按 公告
公司 计划 编号：
进程 2020-
推进 058
中，参
见公
司
2021
年6月
7日
《关
于采
购德
国旋
压设
备进
展情
况的
公告》
29
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十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
13,314,27 -2,942,3 -2,942,3 10,371,94
一、有限售条件股份 11.99% 9.34%
4 28 28 6
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
13,314,27 -2,942,3 -2,942,3 10,371,94
3、其他内资持股 11.99% 9.34%
4 28 28 6
其中：境内法人
0 0.00% 0 0.00%
持股
境内自然人持 13,314,27 -2,942,3 -2,942,3 10,371,94
11.99% 69.34%
股 4 28 28 6
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人
0 0.00% 0 0.00%
持股
境外自然人持
0 0.00% 0 0.00%
股
97,737,61 2,942,32 2,942,32 100,679,9
二、无限售条件股份 88.01% 90.66%
8 8 8 46
97,737,61 2,942,32 2,942,32 100,679,9
1、人民币普通股 88.01% 90.66%
8 8 8 46
2、境内上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
111,051,8 100.00 111,051,8
三、股份总数 0 0 100.00%
92 % 92
股份变动的原因
31
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√ 适用 □ 不适用
1、2021年6月1日，公司召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励
计划首次授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》，本次限制性股票解除限售405,437股，于2021
年6月7日上市流通。
2、报告期内公司董事长、总经理邹家春先生，董事邹雨雅先生高管锁定股，分别解售1,631,453股、585,000
股。
3、公司任职期内离职高管宋青云，按照相关法律法规解除限售109,688股，报告期内同时又增加限售股
8,625股。
4、公司任职期内离职高管徐芙蓉按照相关法律法规解除限售219,375股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2021年6月1日，公司召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计
划首次授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
前述股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所办理了相应的备案登记
手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
邹家春 8,726,250 1,631,453 7,094,797 高管锁定股 高管锁定止
邹雨雅 2,340,675 585,000 1,755,675 高管锁定股 高管锁定止
徐芙蓉 877,500 219,375 658,125 高管锁定股 高管锁定股
宋青云 438,750 109,688 8,625 337,687 高管锁定股 高管锁定股
满足解锁条
股权激励 931,099 405,437 525,662 股权激励锁定 件，分三期解
锁
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合计 13,314,274 2,950,953 8,625 10,371,946 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特别表
报告期末表决权恢复
报告期末普通股股 决权股份的
11,404 的优先股股东总数（如 0 0
东总数 股东总数（如
有）（参见注 8）
有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 质押、标记或冻结情况
持有无限售
股东 报告期末持 内增减 限售条
股东名称 持股比例 条件的股份
性质 股数量 变动情 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量
境内
杭州沪宁投 非国
42.90% 47,645,000 0 0 47,645,000
资有限公司 有法
人
境内
杭州斯代富
非国
投资管理有 10.54% 11,700,000 0 0 11,700,000
有法
限公司
人
境内
7,094,79
邹家春 自然 8.52% 9,459,730 0 2,364,933
7
人
境内
3,211,67
李博之 自然 2.89% 3,211,675 0 3,211,675
5
人
境内
1,755,67
邹雨雅 自然 2.11% 2,340,900 0 585,225
5
人
境内
冯国华 自然 1.78% 1,978,531 -30,000 64,265 1,914,266
人
境内
徐文松 自然 1.40% 1,557,500 48,750 1,508,750
人
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
境内
赵青青 自然 0.98% 983,060 240,960 0 983,060
人
境内
郑锦雯 自然 0.87% 965,000 172,800 0 965,000
人
境内
徐芙蓉 自然 0.79% 877,500 0 658,125 219,375
人
邹家春先生持有杭州沪宁投资有限公司 99%的出资额、持有杭州斯代富投资管理有限公司
上述股东关联关系
65.06%的出资额，并是上述两家公司的实际控制人；邹家春先生是公司的实际控制人，与邹雨
或一致行动的说明
雅先生为兄弟关系。
上述股东涉及委托/
受托表决权、放弃表 无
决权情况的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
杭州沪宁投资有限 人民币普
47,645,000 47,645,000
公司 通股
杭州斯代富投资管 人民币普
11,700,000 11,700,000
理有限公司 通股
人民币普
李博之 3,211,675 3,211,675
通股
人民币普
邹家春 2,364,933 2,364,933
通股
人民币普
冯国华 1,914,266 1,914,266
通股
人民币普
徐文松 1,508,750 1,508,750
通股
人民币普
赵青青 983,060 983,060
通股
人民币普
郑锦雯 965,000 965,000
通股
人民币普
邹雨雅 585,225 585,225
通股
人民币普
陈柳 361,332 361,332
通股
前 10 名无限售流通 邹家春先生持有杭州沪宁投资有限公司 99%的出资额、持有杭州斯代富投资管理有限公司
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股股东之间，以及前 65.06%的出资额，并是上述两家公司的实际控制人；邹家春先生是公司的实际控制人。未知其
10 名无限售流通股 他前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股东和前 10 名股东
之间关联关系或一
致行动的说明
1、 公司股东赵青青通过普通证券账户持有 0 股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担
前 10 名普通股股东 保证券账户持有 983,060 股，实际合计持有 983,060 股；
参与融资融券业务 2、 公司股东郑锦雯通过普通证券账户持有 0 股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担
股东情况说明（如 保
有）（参见注 4） 证券账户持有 965,000 股，实际合计持有 965,000 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
37
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 64,018,807.15 99,541,084.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 124,348,131.30 150,163,052.05
衍生金融资产
应收票据 478,550.61 835,508.59
应收账款 139,131,566.16 115,403,184.01
应收款项融资 8,855,161.00 10,033,826.47
预付款项 5,759,901.34 690,725.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,061,032.04 2,163,151.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 46,450,684.90 39,653,787.06
合同资产
38
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,066,735.46 2,415,972.21
流动资产合计 395,170,569.96 420,900,291.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 3,468,943.02 3,468,943.02
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 117,287,547.67 120,716,226.48
在建工程 67,005,288.60 28,331,948.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 26,741,977.97 26,620,464.89
开发支出
商誉 2,604,229.52 2,604,229.52
长期待摊费用 1,059,514.81 473,753.07
递延所得税资产 2,196,810.30 5,695,453.53
其他非流动资产 18,821,557.52 19,536,306.32
非流动资产合计 239,185,869.41 207,447,325.70
资产总计 634,356,439.37 628,347,617.59
流动负债：
短期借款 8,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,340,000.00 11,684,149.90
应付账款 23,923,200.59 24,414,443.45
39
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预收款项
合同负债 1,058,809.88 1,011,332.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,986,769.28 13,067,793.85
应交税费 2,551,355.36 3,911,341.35
其他应付款 3,725,342.88 6,761,616.85
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 137,645.28 131,473.24
流动负债合计 64,723,123.27 60,982,151.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 875,643.99 933,646.68
递延所得税负债 4,466,839.73 4,648,801.87
其他非流动负债
非流动负债合计 5,342,483.72 5,582,448.55
负债合计 70,065,606.99 66,564,599.81
所有者权益：
股本 111,051,892.00 111,051,892.00
40
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 286,001,536.68 288,663,532.35
减：库存股 3,699,498.88 6,523,791.10
其他综合收益 2,778,601.57 2,778,601.57
专项储备
盈余公积 20,415,110.00 20,415,110.00
一般风险准备
未分配利润 147,743,191.01 145,397,672.96
归属于母公司所有者权益合计 564,290,832.38 561,783,017.78
少数股东权益
所有者权益合计 564,290,832.38 561,783,017.78
负债和所有者权益总计 634,356,439.37 628,347,617.59
法定代表人：邹家春 主管会计工作负责人：高月琴 会计机构负责人：高月琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 62,548,262.88 86,406,364.34
交易性金融资产 124,348,131.30 150,163,052.05
衍生金融资产
应收票据 478,550.61 835,508.59
应收账款 138,935,619.33 115,289,549.37
应收款项融资 8,805,161.00 8,743,111.47
预付款项 2,488,795.08 418,784.23
其他应收款 2,614,849.02 2,124,346.97
其中：应收利息
应收股利
存货 22,946,488.82 19,378,622.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
41
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他流动资产 3,337,474.13 1,076,252.69
流动资产合计 366,503,332.17 384,435,592.01
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 111,033,684.77 112,207,910.81
其他权益工具投资 3,468,943.02 3,468,943.02
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 65,909,300.44 66,521,258.32
在建工程 66,376,308.48 27,709,623.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,587,217.25 14,322,964.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 617,593.78
递延所得税资产 1,431,704.12 3,607,465.73
其他非流动资产 18,428,913.52 19,426,306.32
非流动资产合计 281,853,665.38 247,264,472.31
资产总计 648,356,997.55 631,700,064.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,340,000.00 11,874,149.90
应付账款 73,501,888.03 65,509,019.49
预收款项
合同负债 1,058,809.88 1,011,332.62
应付职工薪酬 6,400,505.50 9,808,695.37
应交税费 141,475.19 685,473.25
其他应付款 3,722,168.88 6,754,251.10
42
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 137,645.28 131,473.24
流动负债合计 116,302,492.76 95,774,394.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 831,247.44 886,663.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 831,247.44 886,663.92
负债合计 117,133,740.20 96,661,058.89
所有者权益：
股本 111,051,892.00 111,051,892.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 287,356,383.15 290,018,378.82
减：库存股 3,699,498.88 6,523,791.10
其他综合收益 2,778,601.57 2,778,601.57
专项储备
盈余公积 20,735,585.73 20,735,585.73
未分配利润 113,000,293.78 116,978,338.41
所有者权益合计 531,223,257.35 535,039,005.43
负债和所有者权益总计 648,356,997.55 631,700,064.32
43
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 182,187,792.74 153,514,934.82
其中：营业收入 182,187,792.74 153,514,934.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 157,720,193.93 131,193,807.48
其中：营业成本 132,827,015.28 103,473,273.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,222,171.59 1,155,311.22
销售费用 2,570,664.34 7,238,721.24
管理费用 14,215,234.81 13,338,184.96
研发费用 7,548,188.51 6,782,990.55
财务费用 -663,080.60 -794,674.05
其中：利息费用 104,797.23 67,696.66
利息收入 796,271.12 902,909.83
加：其他收益 431,256.97 718,094.48
投资收益（损失以“－”
601,137.31 1,129,990.14
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失
44
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
1,783,894.61 1,384,264.48
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-1,243,976.55 -542,998.39
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
34,819.57 12,962.48
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,074,730.72 25,023,440.53
加：营业外收入 31,406.88 44,820.00
减：营业外支出 260,781.92 18,809.58
四、利润总额（亏损总额以“－”
25,845,355.68 25,049,450.95
号填列）
减：所得税费用 3,512,293.61 2,371,028.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,333,062.07 22,678,422.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
22,333,062.07 22,678,422.90
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
22,333,062.07 22,678,422.90
利润
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
45
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 22,333,062.07 22,678,422.90
归属于母公司所有者的综合
22,333,062.07 22,678,422.90
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2013 0.2050
（二）稀释每股收益 0.2023 0.2054
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：邹家春 主管会计工作负责人：高月琴 会计机构负责人：高月琴
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 181,846,484.98 152,997,529.80
减：营业成本 145,357,021.52 113,864,028.31
税金及附加 644,473.59 508,995.60
46
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
销售费用 2,570,664.34 7,073,443.18
管理费用 10,530,614.32 8,910,504.01
研发费用 7,548,188.51 6,782,990.55
财务费用 -728,181.43 -805,220.92
其中：利息费用
利息收入 753,254.41 842,541.27
加：其他收益 385,454.80 428,206.18
投资收益（损失以“－”
601,137.31 1,129,990.14
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
1,783,894.61 1,222,882.40
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-1,236,060.41 -569,608.43
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
13,738.94 13,261.65
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
17,471,869.38 18,887,521.01
列）
加：营业外收入 420.00 43,820.00
减：营业外支出 145,294.90 11,574.33
三、利润总额（亏损总额以“－”
17,326,994.48 18,919,766.68
号填列）
减：所得税费用 1,317,495.09 1,072,649.99
四、净利润（净亏损以“－”号填
16,009,499.39 17,847,116.69
列）
（一）持续经营净利润（净
16,009,499.39 17,847,116.69
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
47
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算
差额
7.其他
六、综合收益总额 16,009,499.39 17,847,116.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
144,100,131.75 156,175,655.09
现金
客户存款和同业存放款项
48
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金
净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
1,766,701.32 1,794,407.34
的现金
经营活动现金流入小计 145,866,833.07 157,970,062.43
购买商品、接受劳务支付的
89,097,802.36 70,152,405.68
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
40,677,878.59 35,047,515.04
付的现金
支付的各项税费 13,100,440.26 9,989,485.57
支付其他与经营活动有关
5,911,177.95 10,437,183.63
的现金
经营活动现金流出小计 148,787,299.16 125,626,589.92
经营活动产生的现金流量净额 -2,920,466.09 32,343,472.51
49
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 72,895.00 109,342.50
处置固定资产、无形资产和
109,444.02 38,266.52
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
364,254,681.12 296,703,368.32
的现金
投资活动现金流入小计 364,437,020.14 296,850,977.34
购建固定资产、无形资产和
48,946,490.45 13,664,337.39
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
336,000,000.00 266,200,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 384,946,490.45 279,864,337.39
投资活动产生的现金流量净额 -20,509,470.31 16,986,639.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,895,202.77 5,832,303.34
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 7,895,202.77 5,832,303.34
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
19,987,544.02 19,871,831.62
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 19,987,544.02 19,871,831.62
筹资活动产生的现金流量净额 -12,092,341.25 -14,039,528.28
50
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,522,277.65 35,290,584.18
加：期初现金及现金等价物
99,541,084.80 53,566,570.21
余额
六、期末现金及现金等价物余额 64,018,807.15 88,857,154.39
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
173,584,869.81 154,765,592.61
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
1,083,292.73 1,387,856.81
的现金
经营活动现金流入小计 174,668,162.54 156,153,449.42
购买商品、接受劳务支付的
119,898,801.45 68,189,945.04
现金
支付给职工以及为职工支
28,684,461.24 24,467,274.08
付的现金
支付的各项税费 5,801,927.65 4,879,737.75
支付其他与经营活动有关
4,886,630.29 9,452,308.25
的现金
经营活动现金流出小计 159,271,820.63 106,989,265.12
经营活动产生的现金流量净额 15,396,341.91 49,164,184.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 72,895.00 109,342.50
处置固定资产、无形资产和
19,871.68 23,266.52
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
54,807,661.19
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
364,254,681.12 226,000,262.78
的现金
投资活动现金流入小计 364,347,447.80 280,940,532.99
51
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和
47,614,347.15 10,942,407.60
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
336,000,000.00 244,200,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 383,614,347.15 255,142,407.60
投资活动产生的现金流量净额 -19,266,899.35 25,798,125.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
19,987,544.02 19,871,831.62
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 19,987,544.02 19,871,831.62
筹资活动产生的现金流量净额 -19,987,544.02 -19,871,831.62
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,858,101.46 55,090,478.07
加：期初现金及现金等价物
86,406,364.34 28,178,360.98
余额
六、期末现金及现金等价物余额 62,548,262.88 83,268,839.05
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 者权
其他权益工具 股东
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配
股本 其他 小计 益合
优先 永续 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 权益
计
52
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股 债
111,0
288,6 6,523, 2,778, 20,41 145,3 561,7 561,7
一、上年年末 51,8
63,53 791.1 601.5 5,110. 97,67 83,01 83,01
余额 92.0
2.35 0 7 00 2.96 7.78 7.78
0
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
111,0
288,6 6,523, 2,778, 20,41 145,3 561,7 561,7
二、本年期初 51,8
63,53 791.1 601.5 5,110. 97,67 83,01 83,01
余额 92.0
2.35 0 7 00 2.96 7.78 7.78
0
三、本期增减
-2,661 -2,824 2,345, 2,507, 2,507,
变动金额（减
,995.6 ,292.2 518.0 814.6 814.6
少以“－”号填
7 2 5 0 0
列）
22,33 22,33 22,33
（一）综合收
3,062. 3,062. 3,062.
益总额
07 07 07
（二）所有者 -2,661 -2,656
-5,301 -5,301
投入和减少资 ,995.6 ,694.4
.27 .27
本 7 0
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -2,661 -2,661 -2,661
入所有者权益 ,995.6 ,995.6 ,995.6
的金额 7 7 7
-2,656 2,656, 2,656,
4．其他 ,694.4 694.4 694.4
0 0 0
53
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
-19,98 -19,81 -19,81
（三）利润分 -167,5
7,544. 9,946. 9,946.
配 97.82
02 20 20
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -19,98 -19,81 -19,81
-167,5
（或股东）的 7,544. 9,946. 9,946.
97.82
分配 02 20 20
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
111,0
286,0 3,699, 2,778, 20,41 147,7 564,2 564,2
四、本期期末 51,8
01,53 498.8 601.5 5,110. 43,19 90,83 90,83
余额 92.0
6.68 8 7 00 1.01 2.38 2.38
0
上期金额
单位：元
54
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
优 永 资本 专项 盈余 股东
股本 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
先 续 其他 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
股 债
85,4
304,7 11,50 2,364 16,40 114,8 512,3 512,30
一、上年年末 24,5
96,55 9,352 ,074. 0,309 30,36 06,48 6,484.
余额 33.0
5.12 .25 57 .53 4.97 4.94 94
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
85,4
304,7 11,50 2,364 16,40 114,8 512,3 512,30
二、本年期初 24,5
96,55 9,352 ,074. 0,309 30,36 06,48 6,484.
余额 33.0
5.12 .25 57 .53 4.97 4.94 94
0
三、本期增减 25,6
-23,3 -3,92 3,030, 9,253
变动金额（减 27,3 9,253,
25,81 1,116. 800.3 ,464.
少以“－”号 59.0 464.01
1.66 35 2 01
填列） 0
22,67 22,67 22,678
（一）综合收
8,422. 8,422 ,422.9
益总额
90 .90 0
（二）所有者 2,301 -3,73 6,036
6,036,
投入和减少 ,547. 5,113. ,660.
660.39
资本 34 05 39
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 2,301 2,301 2,301,
计入所有者 ,547. ,547. 547.34
55
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
权益的金额 34 34
-3,73 3,735
3,735,
4．其他 5,113. ,113.
113.05
05 05
-186, -19,6 -19,4 -19,46
（三）利润分
003.3 47,62 61,61 1,619.
配
0 2.58 9.28 28
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -186, -19,6 -19,4 -19,46
（或股东）的 003.3 47,62 61,61 1,619.
分配 0 2.58 9.28 28
4．其他
25,6
（四）所有者 -25,6
27,3
权益内部结 27,35
59.0
转 9.00
0
25,6
1．资本公积 -25,6
27,3
转增资本（或 27,35
59.0
股本） 9.00
0
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
56
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
111,
281,4 7,588 2,364 16,40 117,8 521,5 521,55
四、本期期末 051,
70,74 ,235. ,074. 0,309 61,16 59,94 9,948.
余额 892.
3.46 90 57 .53 5.29 8.95 95
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 其他 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
111,05 290,01 116,9
一、上年年末 6,523,7 2,778,6 20,735, 535,039,
1,892. 8,378.8 78,33
余额 91.10 01.57 585.73 005.43
00 2 8.41
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
111,05 290,01 116,9
二、本年期初 6,523,7 2,778,6 20,735, 535,039,
1,892. 8,378.8 78,33
余额 91.10 01.57 585.73 005.43
00 2 8.41
三、本期增减
-3,978
变动金额（减 -2,661, -2,824, -3,815,74
,044.6
少以“－”号填 995.67 292.22 8.08
3
列）
16,00
（一）综合收 16,009,4
9,499.
益总额 99.39
39
（二）所有者
-2,661, -2,656,
投入和减少 -5,301.27
995.67 694.40
资本
1．所有者投
入的普通股
57
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
-2,661, -2,661,99
计入所有者
995.67 5.67
权益的金额
-2,656, 2,656,69
4．其他
694.40 4.40
-19,98
（三）利润分 -167,59 -19,819,9
7,544.
配 7.82 46.20
02
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -19,98
-167,59 -19,819,9
（或股东）的 7,544.
7.82 46.20
分配 02
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
58
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
111,05 287,35 113,0
四、本期期末 3,699,4 2,778,6 20,735, 531,223,
1,892. 6,383.1 00,29
余额 98.88 01.57 585.73 257.35
00 5 3.78
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具 其他
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配 所有者权
股本 优先 永续 综合 其他
其他 公积 存股 备 公积 利润 益合计
股 债 收益
85,42 306,15 16,633
一、上年年末 11,509, 2,364, 99,703,3 498,767,0
4,533. 1,401. ,073.7
余额 352.25 074.57 53.37 84.05
00 59 7
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
85,42 306,15 16,633
二、本年期初 11,509, 2,364, 99,703,3 498,767,0
4,533. 1,401. ,073.7
余额 352.25 074.57 53.37 84.05
00 59 7
三、本期增减
25,62 -23,32
变动金额（减 -3,921, 87,711 -1,011,1 5,299,272
7,359. 5,811.6
少以“－”号 116.35 .49 02.50 .68
00 6
填列）
（一）综合收 17,847,1 17,847,11
益总额 16.69 6.69
（二）所有者
2,301, -3,735, 6,036,660
投入和减少
547.34 113.05 .39
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付 2,301, 2,301,547
计入所有者 547.34 .34
59
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
权益的金额
-3,735, 3,735,113
4．其他
113.05 .05
（三）利润分 -186,0 -19,647, -19,461,6
配 03.30 622.58 19.28
1．提取盈余
公积
2．对所有者
-186,0 -19,647, -19,461,6
（或股东）的
03.30 622.58 19.28
分配
3．其他
（四）所有者 25,62 -25,62
权益内部结 7,359. 7,359.
转 00 00
1．资本公积 25,62 -25,62
转增资本（或 7,359. 7,359.
股本） 00 00
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
87,711 789,403. 877,114.8
（六）其他
.49 39 8
111,0 282,82 16,720
四、本期期末 7,588,2 2,364, 98,692,2 504,066,3
51,89 5,589. ,785.2
余额 35.90 074.57 50.87 56.73
2.00 93 6
60
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一） 公司概况
杭州沪宁电梯部件股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在杭州沪宁电梯配件有限公司(以下简称
沪宁有限)的基础上整体变更设立，于2015年12月10日在杭州市市场监督管理局登记注册，现已取得统一社
会信用代码为913301002554310997的《营业执照》。公司注册地：浙江省杭州市余杭区中泰街道石鸽社区。
法定代表人：邹家春。公司现有注册资本为人民币111,051,892.00元，总股本为111,051,892股，每股面值人
民币1元，公司股票于2017年6月29日在深圳证券交易所挂牌交易，股票证券代码300669。
根据2017年5月19日中国证券监督管理委员会下发的《关于核准沪宁电梯部件股份有限公司首次公开
发行股票的批复》(证监许可[2017]765号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股21,050,000股，每股面值
人民币1元，增加注册资本人民币21,050,000.00元。
根据2019年1月9日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过的《关于<公司2018年限制性股票激励
计划(草案)>及其摘要的议案》以及2019年1月18日召开的第二届董事会第三次会议决议通过的《关于向激
励对象首次授予限制性股票的议案》，公司向金浪群、胡冬凤等67名自然人以人民币9.18元/股的价格授予
限制性股票1,048,104股，每股面值人民币1.00元，增加股本人民币1,048,104.00元，增加资本公积——股本
溢价人民币8,573,490.72元。
根据2019年6月11日召开的第二届董事会第七次会议上审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的
议案》,首次授予限制性股票的激励对象刘伟因个人原因离职而不再具备激励资格，公司以人民币8.982459
元/股的价格回购已授予但尚未解锁的首次授予限制性股票合计8,531股，每股面值人民币1元，减少股本人
民币8,531.00元，减少资本公积——股本溢价69,783.58元。
根据2019年9月10日召开的第二届董事会第十次会议上审议通过的《关于向激励对象授予2018年限制
性股票激励计划预留股份的议案》，公司决定向徐文松、冯国华、闻佳玮3名自然人以人民币11.74元/股的
价格授予限制性股票184,960股，每股面值人民币1元，增加股本人民币184,960.00元，增加资本公积——股
本溢价人民币1,986,470.40元。
根据2020年4月30日召开的2019年度股东大会决议和修改后的章程，公司以2019年12月31日的股本总
额85,424,533股为基数，向全体股东按每10股转增3股的比例，以资本公积(股本溢价)转增股本25,627,359
股，每股面值1元，共计人民币25,627,359.00元，转增后公司注册资本为人民币111,051,892.00元。
公司历次增资和股权变更事项均已办妥工商变更登记手续。截止2021年6月30日，公司注册资本和实
收资本(股本)均为人民币111,051,892.00元。股本结构如下：
股东名称 股本(元) 股权比例(%)
限售条件流通股 10,371,946.00 9.34
无限售条件流通股 100,679,946.00 90.66
合 计 111,051,892.00 100.00
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会
及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、
提名委员会等四个专门委员会。公司下设发展策划室、内审部、财务管理中心、人力资源部、产品开发部
中心、营销中心、战略采购中心、营运中心、行政办公室、品质中心、技术装备中心、信息技术中心、证
券部等主要职能部门。
本公司属电梯配件制造行业。经营范围为：生产：电梯部件；制造：自动化生产线，机电装备。服务：
电梯部件、自动化生产线、机电装备的设计，自有房屋租赁；批发、零售：电梯部件，自动化生产线，机
电装备；分支机构经营场所设在杭州市余杭区余杭街道义创路7号1幢。(依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动)。
本财务报表及财务报表附注已于2021年8月26日经公司第二届董事会第二十五次会议批准对外报出。
61
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收票据坏账准备、应
收账款坏账准备、应收款项融资坏账准备、其他应收款坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资
产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(十)、附
注五(十一)、附注五(十二)、附注五(十三)、附注五(十四)、附注五(十七)、附注五(二十)和附注五(二十七)
等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2021年1月1日至2021年6月30
日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
62
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合
并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面
价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合
并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益
变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对
于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价
值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为
基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整
的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调
整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业
会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不
予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买
方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整
体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独
看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
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始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投
资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公
司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体
等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合
并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在
该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股
权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期
初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权
时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原
有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其
后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(十六)“长期股权投资”或本附注五(八)“金
融工具”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公
司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用
的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始
持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时
不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企
业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
8、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资
产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，
本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照附注五(二十七)的收入确
认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模
式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照
实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿
还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期
间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产
账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所
有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期
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信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生
的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算
确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所
改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按
实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公
司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的
合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得
及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的
累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具
发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的
除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金
融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终
止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工
具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司
作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益
进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利
得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价
值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值
变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照注五(八)2融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公
司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
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不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计
量：①按照本附注五(八)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五
(二十七)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照
实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融
资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值
变动额。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。
金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转
移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资
产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的
控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入
所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产
在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整
体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，
与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按
上述方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本
公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或
其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融
负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承
担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部
分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止
确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(九)。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动
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计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(八)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处
理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信
用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公
司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信
用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12
个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期
信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少
于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信
用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约
的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金
融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险
显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金
融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减
值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中
列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益
中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主
要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将
该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生
经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最
低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活
跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报
价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是
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相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、
企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公
司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层
次之间发生转换。
10、应收票据
本公司按照附注五(八)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负
债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损
失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划
分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损
失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行(信用等级一般)
商业承兑汇票组合 承兑人为信用风险较高的企业
11、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(八)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资
产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信
用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账
款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信
用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
12、应收款项融资
本公司按照本附注五(八)5所述的一般方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。在资产
负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的
信用损失。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将
应收款项融资划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上
估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行(信用等级较高)
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
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本公司按照本附注五(八)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债
表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损
失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收
款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信
用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
低信用风险组合 与生产经营项目有关且期满可以全部收回各种保证金、押金(单项
金额10万元(含)以上)
关联方组合 应收本公司合并范围内子公司款项
14、存货
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得
的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价
值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允
价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换
入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以
取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资
产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货
中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行
比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其
他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
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15、合同成本
1．合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合
同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件
的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人
工、直接材料、制造费用或(类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)
该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
2．与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与
该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时
计入当期损益。
3．与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关
的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面
价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的
成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够
取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的
资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转
回日的账面价值。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，
包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施
共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在
确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方
及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单
位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或
发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步
取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行
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处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会
计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入
权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一
部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，
根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法
核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账
面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，
按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价
值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列
报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长
期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、
税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本
为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期
股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对
被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
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价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资
收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面
价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约
定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实
现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其
他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面
价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业
务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计
准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用
与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计
处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直
接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应
结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股
比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例
结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
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本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、固定资产
（1）确认条件
1．固定资产确认条件固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经
营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产
有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符
合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。2．固定资产的
初始计量固定资产按照成本进行初始计量。3．固定资产分类及折旧计提方法固定资产自达到预定可使用
状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分
的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 18.67-20 5% 4.75-5.09
机器设备 年限平均法 4-10 5% 9.50-23.75
运输工具 年限平均法 4-5 5% 19.00-23.75
电子及其他设备 年限平均法 3-10 5% 9.50-31.67
说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间
内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会
计估计变更处理。
4．其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲
置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧
和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照
提折旧。
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18、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
19、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括
按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率
(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本
化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内
予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般
借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计
期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资
产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃
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债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交
换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资
产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权
和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，
能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产
为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的
寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估
计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为
维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限
的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使
用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 预计使用寿命依据 期限(年)
土地使用权 土地使用权证登记使用年限 48-50年
软件 预计受益期限 2年
对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每
年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不
同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，
将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特
点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等
特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时
满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法
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区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、
使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，
从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的
折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者
实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(九)；
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接
费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组
所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效
应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定
资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
23、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和
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合同负债相互抵销后以净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在
职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现
后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固
定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞
退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产
所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括
参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，
按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司
承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资
产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩
余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行
权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并
在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条
件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权
益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结
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算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计
量，比照上述原则处理。
26、股份回购
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修
订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，
即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建
的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能
合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生
的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已
取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付
款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该
商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客
户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品
控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价
的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易
价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退
还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或
最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时
累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得
商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内
采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不
考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，
即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
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满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建
的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能
合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生
的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已
取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付
款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该
商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客
户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品
控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价
的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易
价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退
还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或
最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时
累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得
商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内
采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不
考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则
根据与客户签订的销售合同或订单需求，完成相关产品生产，发出至客户并经客户验收确认，款项已
收讫或预计可以收回时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
28、政府补助
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除
与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区
分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用
于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府
补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助
或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成
资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政
府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持
项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是
专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有
关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因
而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币
性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期
损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置
当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计
入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计
入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除
非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1．承租人
(1)使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按
照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除
已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或
将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本
公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁
资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚
未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激
励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开
始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选
择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
付的款项。本公司采用租赁内含利率作为折现率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率
作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资
产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公
司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的
实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动。在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账
面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租
赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超
过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租
赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变
更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格
按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，
重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
2．出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，
但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的
其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁
且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关
的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁
收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融
资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和
减值按照本附注五(八)“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发
生时计入当期损益。
31、库存股及限制性股票
1.库存股
因减少注册资本或奖励职工等原因回购本公司股份，在注销或者转让之前，作为库存股管理，按实际
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支付的金额作为库存股成本，减少所有者权益，同时进行备查登记。如果转让库存股，按实际收到的金额
与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。如果注销库存股，按股
票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减
的，冲减留存收益。回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
2.限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权
激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定
履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本
溢价)；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估
计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予
以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，
本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和
低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。
2．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉
及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。
本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实
际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损
失的计提或转回。
3．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的
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产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用
价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
6．递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
8．预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估
计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流
出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计
负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关
的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时
已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增
加或减少，均可能影响未来年度的损益。
9．设定受益计划负债
本公司已对公司原有离退休人员、因公已故员工遗属及内退和下岗人员的福利计划确认为一项负债。
该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平
均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
10．公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计
时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机
构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确
定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五(九)“公允价值”
披露。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
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财政部于 2018 年 12 月 7 日发布《企
业会计准则第 21 号——租赁(2018
本次变更经公司第二届第二十二
修订)》(财会[2018]35 号，以下简 [注]
次董事会审议通过。
称“新租赁准则”)，本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行新租赁准则。
[注]新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者
包含租赁。对于首次执行日(即2021年1月1日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是
否为租赁或者包含租赁。
原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将
租赁分为融资租赁和经营租赁。
新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低
价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财
务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借
款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要
调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1)对将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；
3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；
4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租
赁期；
5)作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同
在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，
按照新租赁准则进行会计处理。
上述租赁相关政策变更业经公司第二届第二十二次董事会审议通过。本公司按照新租赁准则的相关规
定，对比较期间财务报表不予调整，2021年1月1日首次执行新租赁准则无累积影响数，无需调整当年年初
留存收益及财务报表其他相关项目金额。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
本期无调整事项。
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（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中 5%、6%、13%
产生的增值额
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 15%
杭州卡斯丁机电设备制造有限公司(包括杭州卡斯丁
25%
机电设 备制造有限公司中泰分公司)
慈溪市振华机械有限公司 25%
2、税收优惠
根据国科火字[2020]32号《关于浙江省2019年高新技术企业备案的复函》，通过本公司高新技术企业资
格复审申请，公司已于2019年12月4日取得编号为：GR201933000603的高新技术企业证书，认证有效期为3
年。故本期公司按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行存款 64,018,807.15 99,541,084.80
合计 64,018,807.15 99,541,084.80
88
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其他说明
公司无抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当
124,348,131.30 150,163,052.05
期损益的金融资产
其中：
理财产品 124,348,131.30 150,163,052.05
其中：
合计 124,348,131.30 150,163,052.05
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 216,400.00
商业承兑票据 503,737.48 651,693.25
减：坏账准备 -25,186.87 -32,584.66
合计 478,550.61 835,508.59
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合计提坏账 503,737 100.00 25,186. 478,550. 868,093 100.00 835,508.
5.00% 32,584.66 3.75%
准备的应收票据 .48 % 87 61 .25 % 59
其中：
503,737 100.00 25,186. 478,550. 868,093 100.00 835,508.
合计 5.00% 32,584.66 3.75%
.48 % 87 61 .25 % 59
按单项计提坏账准备：
单位：元
89
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：25,186.87 元。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票
商业承兑汇票 503,737.48 25,186.87 5.00%
合计 503,737.48 25,186.87 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
32,584.66 -7,397.79 25,186.87
账准备
合计 32,584.66 -7,397.79 25,186.87
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
90
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合计提坏账 146,502 100.00 7,370,5 139,131 121,518 100.00 6,115,42 115,403,1
5.03% 5.03%
准备的应收账款 ,121.75 % 55.59 ,566.16 ,609.17 % 5.16 84.01
其中：
146,502 100.00 7,370,5 139,131 121,518 100.00 6,115,42 115,403,1
合计 5.03% 5.03%
,121.75 % 55.59 ,566.16 ,609.17 % 5.16 84.01
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：7,370,555.59 元。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 146,502,121.75 7,370,555.59 5.03%
合计 146,502,121.75 7,370,555.59 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 146,210,725.07
1至2年 285,596.68
2至3年 5,800.00
合计 146,502,121.75
91
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
6,115,425.16 1,255,130.43 7,370,555.59
账准备
合计 6,115,425.16 1,255,130.43 7,370,555.59
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
数的比例
第一名 35,679,323.66 24.35% 1,783,966.18
第二名 13,699,092.04 9.35% 684,954.60
第三名 12,753,320.37 8.71% 637,666.02
第四名 8,817,997.42 6.02% 365,814.17
第五名 7,316,283.47 4.99% 331,166.04
合计 78,266,016.96 53.42%
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 8,855,161.00 10,033,826.47
合计 8,855,161.00 10,033,826.47
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
项 目 期初 本期成本变动 本期公允价值变动 期末数
92
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银行承兑汇票 10,033,826.47 -1,178,665.47 - 8,855,161.00
续上表：
项 目 期初成本 期末成本 累计公允价值变动 累计在其他综合收益
中确认的损失准备
银行承兑汇票 10,033,826.47 8,855,161.00 - -
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 19,462,240.00 -
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,759,901.34 100.00% 690,725.65 100.00%
合计 5,759,901.34 -- 690,725.65 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末数 账龄 占预付款项期末余额 未结算原因
合计数的比例(%)
第一名 2,828,252.44 一年以内 49.10 材料未到
第二名 1,374,908.25 一年以内 23.87 材料未到
第三名 166,458.70 一年以内 2.90 预充油卡
第四名 120,000.00 一年以内 2.08 材料未到
第五名 108,348.50 一年以内 1.88 材料未到
小 计 4,597,967.89 79.83
其他说明：
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期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,061,032.04 2,163,151.05
合计 2,061,032.04 2,163,151.05
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2,175,750.00 2,170,750.00
代垫款项 14,422.00 125,298.24
减：坏账准备 -129,141.10 -132,897.19
合计 2,061,030.90 2,163,151.05
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 2,450.21 59,596.98 70,850.00 132,897.19
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转入第二阶段 -500.00 500.00
--转入第三阶段 -51,750.00 51,750.00
本期计提 840.89 -6,346.98 1,750.00 -3,756.09
2021 年 6 月 30 日余
2,791.10 2,000.00 124,350.00 129,141.10
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 55,823.14
1至2年 10,000.00
3 年以上 2,124,350.00
5 年以上 2,124,350.00
合计 2,190,173.14
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
132,897.19 -3,756.09 129,141.10
账准备
合计 132,897.19 -3,756.09 129,141.10
期末其他应收杭州市余杭区人民政府中泰街道办事处2,000,000.00元，系取得土地使用权时支付的项目
推进保证金，将在达到产值条件后分三期返还。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 押金保证金 2,000,000.00 5 年以上 91.31%
1 年以内
第二名 押金保证金 100,000.00 50,000.00 元，3-4 4.57% 52,500.00
年 50,000.00 元
第三名 押金保证金 40,000.00 5 年以上 1.83% 40,000.00
第四名 押金保证金 20,000.00 5 年以上 0.91% 20,000.00
第五名 代垫款项 10,000.00 1-2 年 0.46% 2,000.00
合计 -- 2,170,000.00 -- 99.08% 114,500.00
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8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 20,916,764.45 20,916,764.45 20,341,230.67 20,341,230.67
在产品 12,496,117.26 12,496,117.26 9,984,522.58 9,984,522.58
产成品 9,878,036.78 9,878,036.78 7,077,141.63 7,077,141.63
委托加工物资 2,196,471.65 2,196,471.65 1,410,098.52 1,410,098.52
低值易耗品 963,294.76 963,294.76 840,793.66 840,793.66
合计 46,450,684.90 46,450,684.90 39,653,787.06 39,653,787.06
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
报告期各期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备和合同履约成本减值准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
报告期各期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备和合同履约成本减值准备。
9、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税及预缴税费 3,033,696.52 1,135,533.02
房租费 546,042.74 1,251,219.55
其 他 486,996.20 29,219.64
合计 4,066,735.46 2,415,972.21
其他说明：
96
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期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
10、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
浙江杭州余杭农村商业银行股份
3,468,943.02 3,468,943.02
有限公司
合计 3,468,943.02 3,468,943.02
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
浙江杭州余杭
不以短期出售
农村商业银行 72,895.00
获利为目的
股份有限公司
其他说明：
11、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 117,287,547.67 120,716,226.48
合计 117,287,547.67 120,716,226.48
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 108,562,202.41 60,983,208.04 7,030,966.53 15,579,645.44 192,156,022.42
2.本期增加金
485,110.41 2,163,747.79 454,955.74 313,491.60 3,417,305.54
额
（1）购置 2,163,747.79 454,955.74 313,491.60 2,932,195.13
（2）在建工
485,110.41 485,110.41
程转入
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（3）企业合
并增加
3.本期减少金
236,000.00 1,043,076.27 32,478.63 311,538.35 1,623,093.25
额
（1）处置或
236,000.00 1,043,076.27 32,478.63 311,538.35 1,623,093.25
报废
4.期末余额 108,811,312.82 62,103,879.56 7,453,443.64 15,581,598.69 193,950,234.71
二、累计折旧
1.期初余额 25,150,016.58 28,407,072.03 5,059,437.94 12,823,269.39 71,439,795.94
2.本期增加金
2,632,024.31 3,064,904.73 399,932.84 458,746.74 6,555,608.62
额
（1）计提 2,632,024.31 3,064,904.73 399,932.84 458,746.74 6,555,608.62
3.本期减少金
122,720.00 883,181.39 30,854.70 295,961.43 1,332,717.52
额
（1）处置或
122,720.00 883,181.39 30,854.70 295,961.43 1,332,717.52
报废
4.期末余额 27,659,320.89 30,588,795.37 5,428,516.08 12,986,054.70 76,662,687.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
81,151,991.93 31,515,084.19 2,024,927.56 2,595,543.99 117,287,547.67
值
98
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2.期初账面价
83,412,185.83 32,576,136.01 1,971,528.59 2,756,376.05 120,716,226.48
值
12、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 67,005,288.60 28,331,948.87
合计 67,005,288.60 28,331,948.87
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装设备 67,005,288.60 67,005,288.60 28,331,948.87 28,331,948.87
合计 67,005,288.60 67,005,288.60 28,331,948.87 28,331,948.87
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
待安装
63,000, 2,364,1 27,366, 29,730,
设备 47.19% 47.19% 其他
000.00 63.94 038.47 202.41
(其他)
待安装
93,000, 25,967, 11,792, 485,110 37,275, 募股资
设备 40.08% 40.08%
000.00 784.93 411.67 .41 086.19 金
(募投)
156,00
28,331, 39,158, 485,110 67,005,
合计 0,000.0 -- -- --
948.87 450.14 .41 288.60
0
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
99
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期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 30,700,304.85 422,413.80 31,122,718.65
2.本期增加
528,849.56 528,849.56
金额
（1）购置 528,849.56 528,849.56
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 30,700,304.85 951,263.36 31,651,568.21
二、累计摊销
1.期初余额 4,150,242.16 352,011.60 4,502,253.76
2.本期增加
314,898.88 92,437.60 407,336.48
金额
（1）计提 314,898.88 92,437.60 407,336.48
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 4,465,141.04 444,449.20 4,909,590.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
100
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
26,235,163.81 506,814.16 26,741,977.97
价值
2.期初账面
26,550,062.69 70,402.20 26,620,464.89
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
慈溪市振华机
2,604,229.52 2,604,229.52
械有限公司
合计 2,604,229.52 2,604,229.52
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
慈溪市振华机
械有限公司
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
项目 慈溪市振华机械有限公司
101
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
资产组或资产组组合的构成 慈溪振华公司长期资产与营运资金
资产组或资产组组合的确定方法 慈溪振华公司生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金
流，可将其认定为一个单独的资产组。
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年 是
度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组
组合一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年
期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率18.82%，公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、
预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。 公司根据
历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关
资产组特定风险的税前利率。
经测试，本期未发现被投资单位可收回金额低于其账面价值，故未计提商誉减值损失。
商誉减值测试的影响
其他说明
15、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 445,735.83 658,200.54 212,700.32 891,236.05
防洪工程改造 183,486.24 30,581.04 152,905.20
其他 28,017.24 12,643.68 15,373.56
合计 473,753.07 841,686.78 255,925.04 1,059,514.81
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7,395,742.46 1,110,608.50 6,148,009.82 922,924.99
内部交易未实现利
2,735,183.77 410,277.55 1,809,824.90 271,473.72
润
股份支付 6,199,633.05 1,082,699.15 27,555,867.18 4,871,108.80
102
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
递延收益 875,643.99 135,786.25 933,646.68 144,745.28
合计 17,206,203.27 2,739,371.45 36,447,348.58 6,210,252.79
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合
17,867,359.33 4,466,839.73 18,595,207.90 4,648,801.87
并资产评估增值
计入其他综合收益
的公允价值变动(增 17,867,359.33 4,466,839.73 3,268,943.02 490,341.45
加)
计入当期损益的公
348,131.30 52,219.70 163,052.05 24,457.81
允价值变动(增加)
合计 36,082,849.96 8,985,899.16 22,027,202.97 5,163,601.13
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 542,561.15 2,196,810.30 514,799.26 5,695,453.53
递延所得税负债 542,561.15 4,466,839.73 514,799.26 4,648,801.87
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 129,141.10 255,600.79
合计 129,141.10 255,600.79
17、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 18,821,557. 18,821,557. 19,204,306. 19,204,306.
103
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52 52 32 32
预付软件款 332,000.00 332,000.00
18,821,557. 18,821,557. 19,536,306. 19,536,306.
合计
52 52 32 32
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票贴现 8,000,000.00
合计 8,000,000.00
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 16,340,000.00 11,684,149.90
合计 16,340,000.00 11,684,149.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 23,847,316.71 22,741,289.97
1-2 年 31,368.84 1,654,188.44
2-3 年 44,515.04 18,250.00
3 年以上 715.04
合计 23,923,200.59 24,414,443.45
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过1年的大额应付账款。
21、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,045,964.11 999,177.12
1-2 年 1,895.59 1,205.31
2-3 年 10,950.18 10,950.19
合计 1,058,809.88 1,011,332.62
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,067,793.85 34,978,348.38 39,205,204.60 8,840,937.63
二、离职后福利-设定
1,674,651.58 1,528,819.93 145,831.65
提存计划
合计 13,067,793.85 36,652,999.96 40,734,024.53 8,986,769.28
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
12,632,512.72 29,794,566.84 34,274,206.16 8,152,873.40
贴和补贴
2、职工福利费 218,500.00 2,132,040.23 2,057,320.23 293,220.00
3、社会保险费 208,800.22 1,451,678.46 1,273,199.56 387,279.12
其中：医疗保险
208,800.22 1,401,747.10 1,234,374.14 376,173.18
费
工伤保 49,931.36 38,825.42 11,105.94
105
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
险费
4、住房公积金 992,808.00 992,808.00
5、工会经费和职工
7,980.91 607,254.85 607,670.65 7,565.11
教育经费
合计 13,067,793.85 34,978,348.38 39,205,204.60 8,840,937.63
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,609,841.94 1,474,788.49 135,053.45
2、失业保险费 64,809.64 54,031.44 10,778.20
合计 1,674,651.58 1,528,819.93 145,831.65
其他说明：
23、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 606,216.23 1,023,696.88
企业所得税 1,350,795.61 2,161,124.77
个人所得税 205,771.44 149,625.50
城市维护建设税 33,278.82 66,941.50
房产税 253,575.67 281,704.97
印花税 20,773.87 114,679.19
土地使用税 50,239.09 60,448.56
教育费附加 18,422.78 31,871.99
地方教育附加 12,281.85 21,247.99
残疾人就业保障金 0.00 0.00
合计 2,551,355.36 3,911,341.35
其他说明：
24、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 3,725,342.88 6,761,616.85
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 3,725,342.88 6,761,616.85
（1）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 3,699,498.88 6,523,791.10
其他 25,844.00 237,825.75
合计 3,725,342.88 6,761,616.85
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄超过1年的大额其他应付款。
25、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 137,645.28 131,473.24
合计 137,645.28 131,473.24
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
26、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 933,646.68 58,002.69 875,643.99
合计 933,646.68 58,002.69 875,643.99 --
涉及政府补助的项目：
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
“年产 70
万套(只)
电梯关键
部件及研 与资产相
886,663.92 55,416.48 831,247.44
发中心、营 关
销网络”建
设项目技
改补助
企业环保
设备购置 与资产相
46,982.76 2,586.21 44,396.55
或改造奖 关
励
合 计 933,646.68 58,002.69 875,643.99
其他说明：
涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见附注五(四十九)“政府补助”之说明。
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
111,051,892. 111,051,892.
股份总数
00 00
其他说明：
28、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
279,299,949.75 3,239,030.56 282,538,980.31
价）
其他资本公积 9,363,582.60 860,166.49 6,761,192.72 3,462,556.37
合计 288,663,532.35 4,099,197.05 6,761,192.72 286,001,536.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1)资本公积——股本溢价
本期增加系公司2018年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解锁期解锁条件成就，合计解
108
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
锁限制性股票405,437股，对应原等待解锁期分期摊销股权激励费用及其相应税前抵扣的金额超过股权激励
相关费用的超额部分的所得税影响金额，由资本公积——其他资本公积转入资本公积——股本溢价，合计
3,239,030.56元。
(2)资本公积——其他资本公积
1) 本期增加系按照限制性股票的等待解锁期分期摊销股权激励费用作为以权益结算的股份支付换
取的职工服务的支出，相应增加资本公积——其他资本公积860,166.49元。
2) 本期减少3,239,030.56元详见本附注七(二十八)资本公积2（1）之说明。同时，公司根据期末股价
预计剩余限制性股票未来可抵扣暂时性差异计算的所得税影响减少资本公积——其他资本公积
3,522,162.16元。
29、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 6,523,791.10 2,824,292.22 3,699,498.88
合计 6,523,791.10 2,824,292.22 3,699,498.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
授予限制性股票回购义务确认的库存股本期减少2,824,292.22元，其中：
(1)根据2021年6月1日召开的第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第二十四次会议，审议通过
《关于2018年限制性股票激励计划首次授予部分第二个限售期解除限售条件成就的议案》，66名符合条件
的激励对象405,437股限制性股票于2021年6月7日解锁，该部分解锁的限制性股票对应的回购义务的账面
价值2,656,694.40元冲减库存股。
(2)根据2021年5月17日召开的2020年年度股东大会审议通过的《2020年度权益分派方案》，公司以分
红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派人民币1.80元现金股利(含税),公司对于预计未
来可解锁限制性股票共计716,230股(不含送股)对应的可撤销的现金股利金额167,597.82元相应减少库存
股。
30、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末余
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
一、不能重分类进损益的其 2,778,601. 2,778,6
他综合收益 57 01.57
其他权益工具投资 2,778,601. 2,778,6
公允价值变动 57 01.57
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2,778,601. 2,778,6
其他综合收益合计
57 01.57
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
31、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 20,415,110.00 20,415,110.00
合计 20,415,110.00 20,415,110.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 145,397,672.96 114,830,364.97
调整后期初未分配利润 145,397,672.96 114,830,364.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,333,062.07 22,678,422.90
应付普通股股利 19,987,544.02 19,647,622.58
期末未分配利润 147,743,191.01 117,861,165.29
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 181,926,576.57 132,372,103.90 153,287,640.51 103,392,972.01
其他业务 261,216.17 454,911.38 227,294.31 80,301.55
合计 182,187,792.74 132,827,015.28 153,514,934.82 103,473,273.56
收入相关信息：
单位：元
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合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 182,187,792.74 182,187,792.74
其中：
电梯安全部件 169,043,422.11 169,043,422.11
电梯其他关键部件 10,748,199.33 10,748,199.33
其 他 2,396,171.30 2,396,171.30
按经营地区分类 182,187,792.74 182,187,792.74
其中：
华东地区 111,162,098.81 111,162,098.81
华南地区 23,225,466.59 23,225,466.59
西南地区 24,558,792.40 24,558,792.40
境内其他地区 23,241,434.94 23,241,434.94
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,422,684.09 元，其
中，1,422,684.09 元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于 2022 年度确认收入，0.00 元预计将于
2023 年度确认收入。
其他说明
34、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 494,756.35 325,456.27
教育费附加 233,655.58 160,702.67
房产税 142,482.53 433,430.46
土地使用税 50,240.80 51,057.91
车船使用税 11,120.88 13,340.00
印花税 134,145.08 64,188.79
地方教育附加 155,770.37 107,135.12
111
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合计 1,222,171.59 1,155,311.22
其他说明：
35、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,047,824.54 2,041,431.43
宣传费及业务招待费 367,023.47 747,453.06
运输费 4,120,500.02
仓储费 300,273.73
其 他 155,816.33 29,063.00
合计 2,570,664.34 7,238,721.24
其他说明：
36、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,659,091.09 5,582,226.63
股份支付 860,166.49 2,301,547.34
折旧及摊销 2,548,743.84 2,532,593.62
中介及咨询费 667,386.91 804,726.31
办公费 953,204.47 907,567.74
差旅费 424,532.91 370,059.91
业务招待费 955,657.73 498,742.12
其 他 146,451.37 340,721.29
合计 14,215,234.81 13,338,184.96
其他说明：
37、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,660,358.75 3,708,438.30
委托开发费用 468,791.17 986,901.08
直接材料 973,797.15 903,286.50
112
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折旧与摊销 640,574.78 674,450.70
其 他 804,666.66 509,913.97
合计 7,548,188.51 6,782,990.55
其他说明：
38、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 104,797.23 67,696.66
减：利息收入 796,271.12 902,909.83
手续费支出及其他 28,393.29 40,539.12
合计 -663,080.60 -794,674.05
其他说明：
39、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
“年产 70 万套(只)电梯关键部件及
研发中心、营销网络”建设项目技 55,416.48
改补助
企业环保设备购置或改造奖励 2,586.21
工业政策奖励 30,000.00 30,000.00
专利奖劢 55,000.00
能源双控奖 28,807.43
党建示范点创建经费 200,000.00
个税手续费返还 59,446.85 28,110.48
社保补贴 456,577.00
专利示范企业补助 100,000.00
工业政策兑现(企业环保设备购置
50,000.00
或改造)
企业复工复产专项补助 41,083.00
专利奖金 11,580.00
电费补助 744.00
合 计 431,256.97 718,094.48
113
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40、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收
528,242.31 1,020,647.64
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
72,895.00 109,342.50
股利收入
合计 601,137.31 1,129,990.14
其他说明：
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
41、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,783,894.61 1,384,264.48
合计 1,783,894.61 1,384,264.48
其他说明：
42、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 3,756.09 -21,375.96
应收账款坏账损失 -1,255,130.43 -545,652.57
应收票据坏账损失 7,397.79 24,030.14
合计 -1,243,976.55 -542,998.39
其他说明：
43、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动
34,819.57 12,962.48
资产时确认的收益
其中：固定资产 34,819.57 12,962.48
114
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44、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
各种奖励款 5,000.00 43,400.00 5,000.00
非流动资产毁损报废利得 25,986.88 25,986.88
其 他 420.00 1,420.00 420.00
合计 31,406.88 44,820.00 31,406.88
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
45、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
对外捐赠 10,000.00 10,000.00 10,000.00
资产报废、毁损损失 248,855.43 5,990.38 248,855.43
其 他 1,926.49 2,819.20 1,926.49
合计 260,781.92 18,809.58 260,781.92
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,717,774.66 2,450,464.32
递延所得税费用 -205,481.05 -79,436.27
合计 3,512,293.61 2,371,028.05
115
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 25,845,355.68
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,876,803.35
子公司适用不同税率的影响 944,372.02
调整以前期间所得税的影响 -65,549.43
非应税收入的影响 -10,934.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -144,005.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
-417.75
可抵扣亏损的影响
加计扣除的影响 -1,087,975.32
所得税费用 3,512,293.61
其他说明
47、其他综合收益
详见附注七、30、其他综合收益。
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 796,271.12 902,909.83
政府补助 313,807.43 689,984.00
其 他 656,622.77 201,513.51
合计 1,766,701.32 1,794,407.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 5,218,732.88 10,366,547.31
其 他 692,445.07 70,636.32
116
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合计 5,911,177.95 10,437,183.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品 362,000,000.00 294,400,000.00
收到理财产品收益 2,254,681.12 2,303,368.32
合计 364,254,681.12 296,703,368.32
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 336,000,000.00 266,200,000.00
合并范围内关联方借款本金
合计 336,000,000.00 266,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 22,333,062.07 22,678,422.90
加：资产减值准备 1,243,976.55 542,998.39
固定资产折旧、油气资产折
6,555,608.62 6,573,602.95
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 407,336.48 420,502.38
长期待摊费用摊销 255,925.04 184,737.24
处置固定资产、无形资产和
-34,819.57 -12,962.48
其他长期资产的损失（收益以“－”
117
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号填列）
固定资产报废损失（收益以
222,868.55 5,990.38
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-1,783,894.61 -1,384,264.48
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
104,797.23 67,696.66
列）
投资损失（收益以“－”号填
-601,137.31 -1,129,990.14
列）
递延所得税资产减少（增加
3,498,643.23 103,441.54
以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少
-181,962.14 -182,877.81
以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”
-6,796,897.84 2,109,949.04
号填列）
经营性应收项目的减少（增
-30,054,555.18 -34,895,498.35
加以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减
4,630,581.15 34,960,176.95
少以“－”号填列）
其他 -2,719,998.36 2,301,547.34
经营活动产生的现金流量
-2,920,466.09 32,343,472.51
净额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 64,018,807.15 88,857,154.39
减：现金的期初余额 99,541,084.80 53,566,570.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35,522,277.65 35,290,584.18
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
118
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一、现金 64,018,807.15 99,541,084.80
可随时用于支付的银行存款 64,018,807.15 99,541,084.80
三、期末现金及现金等价物余额 64,018,807.15 99,541,084.80
其他说明：
50、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
“年产 70 万套(只)电梯关
键部件及研发中心、营销 895,900.00 递延收益 55,416.48
网络”建设项目技改补助
企业环保设备购置或改造
50,000.00 递延收益 2,586.21
奖励
亩均十佳企业兑现奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00
专利奖劢 55,000.00 其他收益 55,000.00
能源双控奖 28,807.43 其他收益 28,807.43
党建示范点创建经费 200,000.00 其他收益 200,000.00
合 计 1,259,707.43 371,810.12
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州卡斯丁机
电设备制造有 杭州 杭州 制造业 100.00% 购买
限公司
慈溪市振华机
宁波 宁波 制造业 100.00% 购买
械有限公司
杭州沪宁新材
料技术有限公 杭州 杭州 制造业 100.00% 新设
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
119
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本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
九、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的
主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管
理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管
理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对
特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市
场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管
理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评
价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公
司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少
集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要
经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司
已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依
然存在外汇风险。
2.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行
借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融
负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对
比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
3.其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。
(二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主
要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用
风险。
120
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基
于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况
等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对
于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整
体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司
不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资
产负债表中各项金融资产的账面价值。
1. 信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用
风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依
据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下
一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
（1）合同付款已逾期超过 30 天。
（2）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
（3）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
（4）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
（5）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
（6）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2.已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难。
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
出的让步。
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整
个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约
风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞
口模型。相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
（2）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金
额。
（3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式
和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定
预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4.预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别
出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶
段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约
121
杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
概率和违约损失率的影响。
(三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流
动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来
12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币
元)：
项 目 期末数
一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计
应付票据 - - - 16,340,000.00
应付账款 23,923,200.59 - - 23,923,200.59
其他应付款 3,725,342.88 - - - 3,725,342.88
金融负债和或有负债合 43,988,543.47 - - - 43,988,543.47
计
续上表：
项 目 期初数
一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计
应付票据 11,684,149.90 - - - 11,684,149.90
应付账款 24,414,443.45 - - - 24,414,443.45
其他应付款 6,761,616.85 - - - 6,761,616.85
金融负债和或有负债合 42,860,210.20 - - - 42,860,210.20
计
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不
同。
(四）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相
关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付
给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债
除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2021年6月30日，本公司的资产负债率为11.05%(2020年12月
31日：10.59%)。
122
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十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
价值计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
124,348,131.3
（一）交易性金融资产 124,348,131.30
0
1.以公允价值计量且其变动计入 124,348,131.3
124,348,131.30
当期损益的金融资产 0
（2）权益工具投资 8,855,161.00 8,855,161.00
（三）其他权益工具投资 3,468,943.02 3,468,943.02
持续以公允价值计量的资产总 136,672,235.3
133,203,292.30 3,468,943.02
额 2
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于公司持有的银行承兑汇票，其剩余期限较短，且预期以背书方式出售，故采用票面金额确定其公
允价值。
本公司持有的理财产品投资，其公允价格根据其交易的金融机构提供的每期末收益率计算确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的权益工具投资(浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司)，采用估值技术确
定其公允价值。所使用的估值模型主要为市场可比公司模型。估值技术的输入值主要包括可比公司市净率、
缺乏流动性折价等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收
款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产
和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的持股比例 的表决权比例
杭州沪宁投资有 1,000.00（万
杭州 有限责任公司 42.90% 42.90%
限公司 元）
本企业的母公司情况的说明
自然人邹家春持有本公司8.52%股权，同时持有杭州沪宁投资有限公司99.00%股权和杭州斯代富投资管
理有限公司65.06%股权，合计控制本公司61.96%股权，为本公司实际控制人。
本企业最终控制方是邹家春。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、“在子公司中的权益”。
3、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员人数（人） 14.00 13.00
在本公司领取报酬人数（人） 12.00 11.00
报酬总额(万元) 140.95 103.65
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 405,437.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
0
期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
0
剩余期限
其他说明
（一）股份支付基本情况
1.本公司于2019年1月9日召开2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于<公司2018年限制性股票激
励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、
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杭州沪宁电梯部件股份有限公司 2021 年半年度报告全文
《关于<核查公司2018年限制性股票激励计划的激励对象名单>的议案》、《关于<提请股东大会授权董事 会
办理公司 2018 年限制性股票激励计划相关事项>的议案》等议案，拟向符合资格员工(“激励对象”)授予 的
限制性股票总计1,233,064股，其中首次授予1,048,104股，预留部分184,960股。 同时，本公司于2019年1
月18日召开的第二届董事会第三次会议上审议通过了《关于向激励对象首次 授予2018年限制性股票的议
案》，公司董事会决定向67名符合资格员工(“激励对象”)授予限制性股票 1,048,104股，授予价格9.18元/股。
激励对象自获授限制性股票之日起36个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制
性股票予以锁定，不得转让、不得用于偿还债务。在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，
激励对象可分三次申请解锁：
(1)第一次解锁期为自授予日起12个月后的首个交易日起至相应的授予日起24个月内的最后一个交易 日
当日止，可解锁数量占限制股票总数的40%；
(2)第二次解锁期为自授予日起24个月后的首个交易日起至相应的授予日起36个月内的最后一个交易 日
当日止，可解锁数量占限制股票总数的30%；
(3)第三次解锁期为自授予日起36个月后的首个交易日起至相应的授予日起48个月内的最后一个交易 日
当日止，可解锁数量占限制股票总数的30%。
本次限制性股票激励计划授予登记的股票共计1,048,104股，于2019年1月31日在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司完成登记。
2.本公司于2019年6月11日召开的第二届董事会第七次会议上审议通过了《关于回购注销部分限制性股
票的议案》 ,首次授予限制性股票的激励对象刘伟因个人原因离职而不再具备激励资格，公司董事会决定
以 8.982459元/股的价格回购已授予但尚未解锁的首次授予限制性股票合计8,531股，于2019年8月30日在中
国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票注销。
3.本公司于2019年9月10日召开的第二届董事会第十次会议上审议通过了《关于向激励对象授予2018年
限制性股票激励计划预留股份的议案》，公司董事会认为公司2019年限制性股票激励计划规定的预留部分
授予条件已经成就，决定向3名符合资格员工(“激励对象”)授予限制性股票184,960股，授予价格11.74元/股。
激励对象自获授限制性股票之日起24个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制
性股票予以锁定，不得转让、不得用于偿还债务。在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，
激励对象可分二次申请解锁：
(1)第一次解锁期为自授予日起12个月后的首个交易日起至相应的授予日起24个月内的最后一个交易 日
当日止，可解锁数量占限制股票总数的50%；
(2)第二次解锁期为自授予日起24个月后的首个交易日起至相应的授予日起36个月内的最后一个交易日
当日止，可解锁数量占限制股票总数的50%。
本次限制性股票激励计划授予登记的股票共计184,960股，于2019年11月5日在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司完成登记。
4.本公司于2020年4月16日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励
计划首次授予部分第一个限售期解除限售条件成就的议案》，公司董事会认为公司《2018 年限制性股票 激
励计划(草案)》中规定的限制性股票首次授予部分第一个限售期解除限售条件已经成就，同意66名符合 条
件的激励对象415,823股限制性股票解锁，该部分解锁限制性股票于2020年4月23日正式上市流通。
5.本公司于2020年11月11日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激
励计划预留授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司董事会认为公司《2018 年限制性股 票
激励计划(草案)》中规定的限制性股票预留授予部分第一个限售期解除限售条件已经成就，同意3名符合 条
件的激励对象120,224股限制性股票解锁，该部分解锁限制性股票于2020年11月20日正式上市流通。
6.本公司于2021年6月1日召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了关于《关于2018年限制性股票
激励计划预留授予第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司董事会认为公司《2018 年限制性
股票激励计划(草案)》中规定的限制性股票首次授予部分第二个限售期解除限售条件已经成就，同意66名
符合条件的激励对象405,437股限制性股票解锁，该部分解锁限制性股票于2021年6月7日正式上市流通。
125
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2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
以授予日股票的市场价格扣除授予价格作为公允
授予日权益工具公允价值的确定方法
价值
根据激励对象人数变动、业绩考核情况等后续信息
可行权权益工具数量的确定依据
确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,930,522.11
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 860,166.49
其他说明
3、其他
项 目 金 额
以股份支付换取的职工服务总额 10,930,522.11
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]765号文核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销广发证券
股份有限公司负责组织实施本公司首次公开发行股票的发行及承销工作，于2017年6月19日以公开发行股
票的方式发行了普通股(A股)股票2,105.00万股，发行价格为人民币11.00元/股，截至2017年6月23日本公司
共募集资金总额为人民币23,155.00万元，扣除保荐及承销费用1,800.00万元、其他发行费用1,264.92万元，
募集资金净额为20,090.08万元。募集资金投向使用情况如下：(金额单位：人民币万元)
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额
年产70万套(只)电梯关键部件建设项目 13,270.10 7,737.83
研发中心建设项目 4,813.08 2,767.87
营销网络建设项目 2,006.90 [注]
[注]根据2019年4月11日召开的第二届董事会第四次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目
的议案》，同意公司取消募集资金投资“营销网络建设项目”，拟取消的投资金额为2,006.90万元，并将该募
集资金(包括理财收益及银行利息，实际金额以资金转出当日专户余额为准)永久补充流动资金。公司于2019
年5月9日召开2018年年度股东大会审议通过了上述议案。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司无应披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、其他
原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将
租赁分为融资租赁和经营租赁。
新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低
价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财
务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借
款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要
调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1)对将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；
3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；
4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租
赁期；
5)作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同
在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，
按照新租赁准则进行会计处理。
上述租赁相关政策变更业经公司第二届第二十二次董事会审议通过。本公司按照新租赁准则的相关规
定，对比较期间财务报表不予调整，2021年1月1日首次执行新租赁准则无累积影响数，无需调整当年年初
留存收益及财务报表其他相关项目金额。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价
计提比 计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合计提坏账 146,293 100.00 7,357,4 138,935 121,397 100.00 6,108,19 115,289,5
5.03% 5.03%
准备的应收账款 ,114.56 % 95.23 ,619.33 ,739.42 % 0.05 49.37
其中：
146,293 100.00 7,357,4 138,935 121,397 100.00 6,108,19 115,289,5
合计 5.03% 5.03%
,114.56 % 95.23 ,619.33 ,739.42 % 0.05 49.37
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：7,357,495.23 元。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 146,293,114.56 7,357,495.23 5.03%
合计 146,293,114.56 7,357,495.23 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 146,007,517.88
1至2年 285,596.68
合计 146,293,114.56
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
6,108,190.05 1,249,305.18 7,357,495.23
账准备
合计 6,108,190.05 1,249,305.18 7,357,495.23
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
数的比例
第一名 35,679,323.66 24.39% 1,783,966.18
第二名 13,699,092.04 9.36% 684,954.60
第三名 12,753,320.37 8.72% 637,666.02
第四名 8,817,997.42 6.03% 440,899.87
第五名 7,316,283.47 5.00% 365,814.17
合计 78,266,016.96 53.50%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,614,849.02 2,124,346.97
合计 2,614,849.02 2,124,346.97
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2,160,000.00 2,155,000.00
关联方暂借款
代垫款项 567,349.02 87,693.95
其 他
减：坏账准备 -112,500.00 -118,346.98
合计 2,614,849.02 2,124,346.97
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 500.00 57,846.98 60,000.00 118,346.98
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转入第三阶段 -50,000.00 50,000.00
本期计提 2,000.00 -7,846.98 -5,846.98
2021 年 6 月 30 日余
2,500.00 110,000.00 112,500.00
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 617,349.02
3 年以上 2,110,000.00
5 年以上 2,110,000.00
合计 2,727,349.02
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
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按单项计提坏账
准备
按组合计提坏账
118,346.98 -5,846.98 112,500.00
准备
合计 118,346.98 -5,846.98 112,500.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 押金保证金 2,000,000.00 5 年以上 73.33%
第二名 代垫款项 567,349.02 1 年以内 20.80%
其中：1 年以内
50,000.00 元，3
第三名 押金保证金 100,000.00 3.67% 52,500.00
年以上
50,000.00 元
第四名 押金保证金 40,000.00 5 年以上 1.47% 40,000.00
第五名 押金保证金 20,000.00 5 年以上 0.73% 20,000.00
合计 -- 2,727,349.02 -- 100.00% 112,500.00
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 111,033,684.77 111,033,684.77 112,207,910.81 112,207,910.81
合计 111,033,684.77 111,033,684.77 112,207,910.81 112,207,910.81
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
131
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杭州卡斯丁
55,022,831.4 54,744,827.0
机电设备制 278,004.47
7 0
造有限公司
慈溪市振华
57,185,079.3 56,288,857.7
机械有限公 896,221.57
4 7
司
杭州沪宁新
材料技术有
限公司
112,207,910. 111,033,684.
合计 1,174,226.04
81 77
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 181,350,565.75 144,902,110.14 152,859,909.13 113,767,638.29
其他业务 495,919.23 454,911.38 137,620.67 96,390.02
合计 181,846,484.98 145,357,021.52 152,997,529.80 113,864,028.31
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 181,846,484.98 181,846,484.98
其中：
电梯安全部件 168,467,411.29 168,467,411.29
电梯其他关键部件 10,748,199.33 10,748,199.33
其 他 2,630,874.36 2,630,874.36
按经营地区分类 181,846,484.98 181,846,484.98
其中：
华东地区 110,586,087.99 110,586,087.99
华南地区 23,225,466.59 23,225,466.59
西南地区 24,558,792.40 24,558,792.40
境内其他地区 23,476,138.00 23,476,138.00
其中：
其中：
其中：
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其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,422,684.09 元，其
中，1,422,684.09 元预计将于 2021 年度确认收入，0.00 元预计将于 2022 年度确认收入，0.00 元预计将于
2023 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资
528,242.31 1,020,647.64
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
72,895.00 109,342.50
的股利收入
合计 601,137.31 1,129,990.14
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -188,048.98
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 371,810.12
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动
2,312,136.92
损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入 -6,506.49
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和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
59,446.85
项目
减：所得税影响额 380,583.27
合计 2,168,255.15 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
3.93% 0.2013 0.2023
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.55% 0.1816 0.1827
公司普通股股东的净利润
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