无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
无锡蠡湖增压技术股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-038
2019 年 08 月
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无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王洪其、主管会计工作负责人吴昌明及会计机构负责人(会计主
管人员)吴昌明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
许颙良 董事 在国外出差 王晓君
本报告中涉及的未来发展规划及经营计划的陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。请投资者注意阅读本报告第四节“经营情况
讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中对公司风险提示的相关内
容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 23
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 36
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 37
第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 38
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 146
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/蠡湖股份/蠡湖股份公司 指 无锡蠡湖增压技术股份有限公司
蠡湖至真/至真投资/至真投资公司 指 无锡市蠡湖至真投资有限公司
无锡金茂 指 无锡金茂二号新兴产业创业投资企业（有限合伙）
英飞尼迪 指 扬州英飞尼迪创业投资中心（有限合伙）
苏州国发 指 苏州国发智富创业投资企业（有限合伙）
江阴安益 指 江阴安益股权投资企业（有限合伙）
芜湖瑞建 指 芜湖瑞建汽车产业创业投资有限公司
扬州经信 指 扬州经信新兴产业创业投资中心（有限合伙）
苏州融联 指 苏州融联创业投资企业（有限合伙）
东方汇富 指 苏州东方汇富创业投资企业（有限合伙）
蠡湖铸业/蠡湖铸业公司 指 无锡市蠡湖铸业有限公司
Honeywell International Inc.及其控制的企业，Honeywell International
霍尼韦尔 指
Inc.是美国纽约证券交易所上市公司，股票代码"HON"
Garrett Motion Inc.及其控制的企业，Garrett Motion Inc.是霍尼韦尔交
盖瑞特 指 通系统拆分后成立的新公司，美国纽约证券交易所上市公司，股票代
码"GTX"
Bosch Mahle Turbo Systems GmbH & Co. KG 及其控制的企业，Bosch
博世马勒 指 Mahle Turbo Systems GmbH & Co. KG 是德国博世集团（Bosch）与马
勒集团（Mahle）的合资公司
BMTS Technology GmbH & Co. KG 及其控制的企业，前身为 Bosch
博马科技 指
Mahle Turbo Systems (Shanghai) Co., Ltd.
BorgWarner Inc.及其控制的企业，BorgWarner Inc.是美国纽约证券交
博格华纳 指
易所上市公司，股票代码"BWA"
Mitsubishi Heavy Industries Ltd.及其控制的企业，Mitsubishi Heavy
三菱重工 指
Industries Ltd.是东京证券交易所上市公司，股票代码"7011"
Ishikawajima-Harima Heavy Industries Co., Ltd.及其控制的企业，
石川岛播磨 指 Ishikawajima-Harima Heavy Industries Co., Ltd.是东京证券交易所上市
公司，股票代码"7013"
苏银金融 指 苏银金融租赁股份有限公司
国发租赁 指 苏州国发融资租赁有限公司
永赢租赁 指 永赢金融租赁有限公司
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汉格智能 指 江苏汉格智能科技有限公司
油机机械 指 油机机械工业（中国）有限公司
江苏亚威 指 江苏亚威源激光装备有限公司
股东大会 指 无锡蠡湖增压技术股份有限公司股东大会
董事会 指 无锡蠡湖增压技术股份有限公司董事会
监事会 指 无锡蠡湖增压技术股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
主承销商/东吴证券 指 东吴证券股份有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
报告期期末 指 2019 年 6 月 30 日
以铝合金为原材料，经铸造、机加工等工序制成，主要用于涡轮增压
压气机壳 指
器压气机壳体
以镍板、铌铁、不锈钢为原材料，经铸造、机加工等工序制成，主要
涡轮壳 指
用于涡轮增压器涡轮机壳体
将金属熔炼成符合一定要求的液体并浇进模具里，经冷却凝固、清整
铸造 指
处理后得到有预定形状、尺寸和性能的铸件的工艺过程。
工业生产上用以注塑、吹塑、挤出、压铸或锻压成型、冶炼、冲压等
模具 指
方法得到所需产品的各种模子和工具
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 蠡湖股份 股票代码 300694
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 无锡蠡湖增压技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 蠡湖股份
公司的外文名称（如有） Wuxi Lihu Corporation Limited.
公司的外文名称缩写（如有） WXLH
公司的法定代表人 王洪其
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王晓君 王思文
联系地址 江苏省无锡市经济开发区华谊路 2 号 江苏省无锡市经济开发区华谊路 2 号
电话 0510-85618806 0510-85618806
传真 0510-85618988 0510-85618988
电子信箱 zqb@chinalihu.com zqb@chinalihu.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 563,279,582.77 520,044,139.77 8.31%
归属于上市公司股东的净利润（元） 61,492,127.73 58,803,471.98 4.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
55,460,595.39 57,371,842.11 -3.33%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 97,877,967.89 53,086,885.85 84.37%
基本每股收益（元/股） 0.29 0.36 -19.44%
稀释每股收益（元/股） 0.29 0.36 -19.44%
加权平均净资产收益率 5.32% 9.29% -3.97%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,001,492,672.02 2,000,375,557.02 0.06%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,175,299,203.39 1,126,726,094.28 4.31%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,171.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,517,550.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 3,301,600.26
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -290,569.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目 169,724.67
减：所得税影响额 1,650,601.53
合计 6,031,532.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务、产品及用途
报告期内，公司的主营业务为涡轮增压器关键零部件的研发、生产与销售，主要产品为压气机壳、涡轮壳。其中，压气
机壳是以铝合金为原材料，经铸造、机加工等工序制成的涡轮增压器关键部件，主要用于涡轮增压器低温端；涡轮壳是以镍
板、铌铁、不锈钢为原材料，经铸造、机加工等工序制成的涡轮增压器关键部件，主要用于涡轮增压器高温端。公司长期以
来一直专注于涡轮增压器关键零部件领域，公司的研发能力、生产管理能力、质量控制能力、交付能力等得到客户的广泛认
可，已与霍尼韦尔（盖瑞特）、三菱重工、石川岛播磨、博格华纳、博世马勒（博马科技）等著名跨国涡轮增压器制造商建
立了长期稳定的合作关系。公司产品配套的发动机被广泛应用于宝马、奥迪、大众、通用、丰田、本田、福特等全球主流汽
车品牌。报告期内，公司的主要业务、产品及经营模式未发生重大变化，仍然以公司所处涡轮增压器零部件行业的行业特征
以及公司的产品特点、生产技术工艺、上下游行业发展情况等关键因素为导向进行制定和执行。
（二）主要的业绩影响因素
报告期内，公司实现营业收入56,327.96万元，同比上升8.31%；归属于上市公司股东的净利润6,149.21万元，同比上升
4.57%。截止到2019年06月30日公司总资产为200,149.27万元，与期初相比上升0.06%；归属于上市公司股东的净资产为
117,529.92万元，与期初相比上升4.31%。影响公司业绩的主要因素如下：
1、下游市场发展情况
报告期内，公司产品主要应用于汽车用涡轮增压器，汽车市场发展情况以及涡轮增压器在汽车的配置率水平对公司业务
发展具有重要影响。根据中国汽车工业协会统计分析，受政策因素和宏观经济的影响，2019年1-6月份，国内汽车产销量分
别完成1,213.2万辆和1,232.3万辆，产销量比上年同期分别下降13.7%和12.4%。同时，受益于全球“节能减排”政策的推动，
我国及全球汽车市场的涡轮增压器配置率水平总体仍保持上升态势。根据相关政府文件显示，北京、上海、天津、河北、广
东等多地已于2019年7月1日提前实施《轻型汽车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）》（即国六排放标准），按照
此标准，轻型汽车一氧化碳、氮氧化物、细颗粒物等排放物的排放限值相比于《轻型汽车污染物排放限值及测量方法（中国
第五阶段）》（即国五排放标准）将降低 30%至50%。未来，随着越来越多的城市、地区实施国六标准，汽车行业的废气
处理能力将面临更为严格的要求，这将倒逼汽车节能减排产业的发展。公司主营业务为涡轮增压器关键零部件的研发、生产
与销售，涡轮增压器作为汽车等领域内燃机的重要配件，可提高汽油发动机近20%的燃油效率、柴油发动机近40%的燃油效
率，从而有效实现“节能减排”的目的，符合国家规划方向。因此国六标准的落地实施将为公司的业务发展创造良好的政策环
境，公司也将抓住此机遇继续开拓市场，努力创造更加优良的业绩。
2、公司竞争力水平和业务发展状况
经过多年发展，公司已在客户资源、技术研发、管理能力方面形成了较强的竞争优势，为保持公司未来业绩稳定和持续
发展提供了坚实基础，具体参见本节之“三、核心竞争力水平”。其中，压气机壳业务是公司自2006年起就开始重点发展的主
要业务，现在全球细分市场已具有重要影响力，2019年上半年年压气机壳销售规模略有下滑，毛利率仍保持较高水平，保证
了公司报告期内盈利能力的稳定；涡轮壳业务是公司自2014年起实现批量化生产的新业务，近年来产销规模快速扩大，2019
年上半年销售收入同比增长达71.2%。
（三）公司所属行业情况及公司所处行业地位
1、行业情况
公司主要产品压气机壳和涡轮壳分别属于涡轮增压器中的压气机和涡轮机的关键零部件，产品配套的涡轮增压器主要应
用于汽车领域。
近年来，全球涡轮增压器销量稳步增长，且受配置率上升的影响，销量增长速度显著超过同期汽车产量增长速度。根据
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霍尼韦尔2010年与2016年发布的相关报告，2009至2016年，全球车用涡轮增压器销量从1,700万台增长至3,800万台，年均复
合增长率12.18%；根据同花顺IFinD统计，同期全球汽车产量从6,179.19万辆增长至9,497.66万辆，年均复合增长率6.33%。
根据霍尼韦尔2016年发布的《全球涡轮增压市场预测》报告，随着中国、北美、日本等主要汽车市场涡轮增压器配置率
的进一步提高，预计全球车用涡轮增压器销量将从2016年的3,800万台增长至2021年的5,200万台，五年累计销量2.32亿台，
年均复合增长率6.47%，是同期全球汽车产量增速的3倍。未来几年，全球涡轮增压器销量将继续保持稳定的增长态势。
2、行业地位
公司是一家具备较强产品开发和制造能力的专业涡轮增压器零部件供应商。经过多年发展，公司已掌握模具设计开发、
产品铸造、机加工、检测等各个生产环节的核心技术，并可通过与部分客户实现同步开发设计，参与到前期的产品结构设计
中。近年来，公司获得霍尼韦尔授予的“全球供应商大会准时交付金奖”、三菱重工授予的“最佳供应商奖”、博格华纳授予的
“最佳质量奖”等荣誉证书，公司研发能力、生产管理、质量控制、及时交付能力等得到客户的广泛认可，并与霍尼韦尔（盖
瑞特）、三菱重工、石川岛播磨、博格华纳、博世马勒（博马科技）等著名跨国涡轮增压器制造商建立了长期稳定的合作关
系。
目前，公司已经成为全球具有重要影响力的压气机壳生产商，而涡轮壳经过近几年的发展，市场占用率及影响力也有所
提高。未来，公司将有信心和能力实现健康的可持续发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）客户优势
公司下游全球涡轮增压器市场呈现寡头竞争的市场格局，行业排名前五的涡轮增压器制造商霍尼韦尔（盖瑞特）、博格
华纳、三菱重工、石川岛播磨以及博世马勒（博马科技）占据全球90%以上的市场份额。由于涡轮增压器技术含量较高，行
业企业普遍拥有供应商认证体系，供应商需经过严格且长期的认证过程，才能纳入其全球供应商体系，且合作关系一经确立
则不会轻易变更。
公司多年来专注涡轮增压器零部件的研发、生产与销售，产品质量得到客户广泛认可，目前公司属于以上五大涡轮增压
器制造商的合格供应商，与其建立了长期稳定的合作关系。同时，公司也积极配合国内涡轮增压器制造商的市场开发，抓住
国内涡轮增压器市场的发展机遇，公司进一步巩固了自身在涡轮增压器零部件行业的市场地位。
（二）先进的技术研发能力
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自成立以来，公司始终注重产品的技术研发与创新，已经形成了较强的技术研发能力，能够参与到下游客户的产品同步
开发过程，并已取得霍尼韦尔（盖瑞特）对压气机壳供应商的同步开发认证资质，凭借着公司的技术研发能力，获得客户的
认可和信赖。
公司是江苏省科技型中小企业，公司设立的工程技术中心被江苏省科学技术厅认定为“江苏省涡轮增压器壳体工程技术
中心”和“江苏省企业技术中心”；公司开发的转盘式重力浇注汽车涡轮增压器压气机壳项目，获“国家火炬计划产业化示范项
目”证书。
报告期内，公司费用化的研发费用分别为2,253.20万元、占公司营业收入的4.00%，研发投入较大。目前，公司已掌握
模具设计开发技术、铝液和不锈钢精炼处理技术、自动化重力浇注技术、低压铸造技术、工装优化设计技术和自动化检测技
术等核心技术。截止报告期末，公司（含子公司蠡湖铸业）拥有发明专利59项，实用新型专利89项。公司先进的技术研发水
平保证了公司产品的定制开发能力，为未来及时占领新产品市场提供了有力支持。
（三）良好的质量管理能力
公司产品质量的优劣主要体现在材料性能、铸造孔隙率、尺寸精度和尺寸稳定性等关键性能指标。由于公司的产品主要
应用于汽车涡轮增压器市场，受汽车召回制度的制约，客户对相关产品的质量要求十分严格。领先的质量管理水平是公司能
够获得客户认可的重要因素。
公司拥有一支行业经验丰富的管理团队，在与国际知名企业合作过程中，公司不断吸取国际先进的管理方法，树立了先
进的管理理念，已获得ISO14001：2004、IATF16949（原ISO/TS16949:2009换版）质量管理体系认证，质量管理水平获得全
球知名涡轮增压器制造商的广泛认可。
在质量控制方面，公司始终保持在行业领先水平。公司实行过程质检，不仅可自主设计多种可重复使用的柔性检测工具，
而且借助对外引入的先进检测手段和设备，能够实现全过程、多层次的实时监控和检测，产品次品率维持在较低水平，多次
获得国际客户颁发的质量奖项。
报告期内，公司未发生产品安全或质量事故，也不存在因产品安全及质量问题受到主管部门处罚的情形。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司一直致力于涡轮增压器关键零部件的研发、生产及销售，主要产品为压气机壳、涡轮壳及其他产品。 报告期内，
公司的主营业务及主要产品未发生重大变化。经过多年的发展，公司已进入霍尼韦尔（盖瑞特）、三菱重工、博格华纳、石
川岛播磨、博世马勒（博马科技）等全球知名涡轮增压器制造商的合格供应商名录，并与之形成了持续稳定的战略合作关系。
公司依赖多年积累的技术优势、管理优势和客户优势，建立了稳定的采购、生产及销售模式，目前，公司已成为全球涡轮增
压器关键零部件的核心供应商之一。
近年来，公司适应新能源汽车的发展趋势，积极向新能源汽车零部件领域延伸，并已成功交付客户霍尼韦尔（盖瑞特）
氢燃料电池核心配套组件，应用于HONDA的CLARITY新能源汽车制造项目；同时，公司还与国内氢燃料电池生产商共同合
作开发氢燃料电池关键零部件项目，为后续进入新能源汽车产业链储备相关的专业技术与制造经验。
报告期内，公司实现营业收入56,327.96万元，同比上升8.31%；归属于上市公司股东的净利润6,149.21万元，同比上升
4.57%。截止到2019年06月30日公司总资产为200,149.27万元，与期初相比上升0.06%；归属于上市公司股东的净资产为
117,529.92万元，与期初相比上升4.31%。报告期内，公司压气机壳业务销售收入同比下降11.11%，略有下滑，涡轮壳业务
销售收入同比上升71.20%，增长较快。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 563,279,582.77 520,044,139.77 8.31%
营业成本 416,536,709.61 372,680,014.65 11.77%
销售费用 13,708,945.90 16,388,848.34 -16.35%
主要系办公、维修费等
管理费用 30,319,966.21 23,171,184.90 30.85%
增加所致
财务费用 10,273,748.44 11,649,893.88 -11.81%
所得税费用 12,712,686.19 10,609,228.71 19.83%
研发投入 22,532,035.30 19,189,523.19 17.42%
经营活动产生的现金流 主要系本期收到的出口
97,877,967.89 53,086,885.85 84.37%
量净额 退税增加所致
投资活动产生的现金流 主要系本期收回的理财
-2,491,165.39 -48,735,448.27 -94.89%
量净额 本息到期资金增加所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期归还的银行
-75,352,879.26 11,088,066.96 -779.59%
量净额 贷款、融资租赁款项增
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加所致
现金及现金等价物净增
18,454,907.04 15,731,776.46 17.31%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
压气机壳 324,100,559.72 208,228,619.55 35.75% -11.11% -11.40% 0.21%
涡轮壳 207,219,127.90 184,303,601.93 11.06% 71.20% 59.89% 6.29%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 3,046,044.70 4.10% 理财投资收益 否
公允价值变动损益 255,555.56 0.34% 购买理财产品产生的收益 否
按会计政策常规性计提的
资产减值 -3,427,879.28 -4.62% 否
减值准备
营业外收入 54,430.05 0.07% 不需支付的应付款项 否
营业外支出 345,000.00 0.46% 捐赠支及罚款支出 否
按会计政策常规性计提的
信用减值损失 3,612,860.63 4.87% 否
减值准备
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明
占总资产比 占总资产比
金额 金额
例 例
货币资金 133,967,637.99 6.69% 121,049,818.06 8.25% -1.56%
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应收账款 344,587,612.46 17.22% 341,268,569.16 23.26% -6.04%
存货 357,689,774.45 17.87% 262,818,615.56 17.91% -0.04%
固定资产 559,517,011.23 27.95% 517,968,448.29 35.30% -7.35%
在建工程 179,131,259.49 8.95% 85,221,720.62 5.81% 3.14%
短期借款 389,071,244.00 19.44% 370,299,090.85 25.24% -5.80%
交易性金融资产 225,482,529.68 11.27% 11.27% 闲置募集资金购买理财产品
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 50,042,465.75 255,555.56 250,000,000.00 75,000,000.00 225,482,529.68
生金融资产）
上述合计 50,042,465.75 255,555.56 250,000,000.00 75,000,000.00 225,482,529.68
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 87,694,328.79 系承兑汇票保证金
应收票据 22,453,083.56 开立承兑汇票质押担保
应收账款 42,554,393.00 系借款质押担保
合计 152,701,805.35
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
269,011,228.24 0.00 100.00%
14
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
50,000,000 75,000,000. 3,046,044.7 225,482,529
其他 255,555.56 0.00 250,000,000.00 募集资金
.00 00 0 .68
50,000,000 75,000,000. 3,046,044.7 225,482,529
合计 255,555.56 0.00 250,000,000.00 --
.00 00 0 .68
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 44,320.97
报告期投入募集资金总额 1,901.12
已累计投入募集资金总额 13,571.82
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕1420 号文核准，并经深交所同意，本公司由主承销商东吴证券股份有限
公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,383.00
万股，发行价为每股人民币 9.89 元，共计募集资金 53,237.87 万元，坐扣承销和保荐费用 6,406.99 万元后的募集资金为
46,830.88 万元，已由主承销商东吴证券于 2018 年 10 月 10 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说
明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,509.91 万元后，公司本次募
集资金净额为 44,320.97 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》
（天健验〔2018〕361 号）。2、本公司 2019 年 1-6 月实际使用募集资金 1,901.12 万元，2019 年 1-6 月收到的银行存款利息、
理财产品投资收益扣除手续费等的净额为 309.41 万元；累计已使用募集资金 13,571.82 万元，累计收到的银行存款利息、
理财产品投资收益扣除手续费等的净额为 329.04 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 31,078.19 万元（包
括累计收到的银行存款利息、理财产品投资收益扣除手续费等的净额）。
15
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
年产 600 万件汽车涡
44,320.9 44,320.9 13,571.8
轮增压器压气机壳 否 1,901.12 30.62% 不适用 否
7 7 2
产品建设项目
44,320.9 44,320.9 13,571.8
承诺投资项目小计 -- 1,901.12 -- -- -- --
7 7 2
超募资金投向
无
44,320.9 44,320.9 13,571.8
合计 -- 1,901.12 -- -- 0 0 -- --
7 7 2
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
根据 2018 年 11 月 2 日召开的公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期
募集资金投资项目
已投入募投项目自筹资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计
先期投入及置换情
已投入 7,908.81 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 7,908.81
况
万元。上述募集资金置换情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具《鉴证报告》
（天健审〔2018〕8078 号）。
16
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
适用
根据 2019 年 1 月 2 日召开的公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资
用闲置募集资金暂 金暂时补充流动资金的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，降低财务成本，在不影响募集资金项
时补充流动资金情 目建设的情况下，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的
况 相关规定，公司于 2019 年 1 月实际使用闲置募集资金 8,000.00 万元暂时补充流动资金，仅限于与主
营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专
户。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金尚未使用的余额为 31,078.19 万元（包括累计收到的银行存款利
尚未使用的募集资
息、理财产品投资收益扣除手续费等的净额为 329.04 万元，其中购买理财产品的余额为人民币
金用途及去向
22,500.00 万元，暂时补充流动资金 8,000.00 万元，存放于募集资金专户的余额为人民币 578.19 万元）。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
券商理财产品 闲置募集资金 1,500 1,000 0
银行理财产品 闲置募集资金 23,500 21,500 0
合计 25,000 22,500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 受托 报告 计提 未来 事项
参考 预期 报告 是否
机构 机构 报酬 期损 减值 是否 概述
产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 期实 经过
名称 （或 金额 确定 益实 准备 还有 及相
型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际损 法定
（或 受托 方式 际收 金额 委托 关查
率 有 益金 程序
受托 人）类 回情 （如 理财 询索
17
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
人姓 型 额 况 有） 计划 引（如
名） 有）
到期
东吴
2018 2019 至尊 收取
证券 本金保 闲置
年 11 年 01 宝 56 本金 已收
股份 券商 障型收 1,000 募集 4.15% 6.37 6.37 是 待定
月 30 月 25 天 183 及投 回
有限 益凭证 资金
日 日 期 资收
公司
益
到期
东吴
2018 2019 至尊 收取
证券 本金保 闲置
年 11 年 03 宝 91 本金 已收
股份 券商 障型收 1,000 募集 4.20% 10.47 10.47 是 待定
月 30 月 01 天 188 及投 回
有限 益凭证 资金
日 日 期 资收
公司
益
到期
东吴
2018 2019 至尊 收取
证券 本金保 闲置
年 11 年 05 宝 182 本金 已收
股份 券商 障型收 2,000 募集 4.25% 42.38 42.38 是 待定
月 30 月 31 天 187 及投 回
有限 益凭证 资金
日 日 期 资收
公司
益
到期
东吴
2018 2019 至尊 收取
证券 本金保 闲置
年 12 年 01 宝 56 本金 已收
股份 券商 障型收 1,000 募集 4.15% 6.37 6.37 是 待定
月 03 月 28 天 184 及投 回
有限 益凭证 资金
日 日 期 资收
公司
益
到期
东吴
2018 2019 至尊 收取
证券 本金保 闲置
年 12 年 03 宝 91 本金 已收
股份 券商 障型收 1,000 募集 4.20% 10.47 10.47 是 待定
月 03 月 04 天 189 及投 回
有限 益凭证 资金
日 日 期 资收
公司
益
宁波
银行 单位 到期
股份 2018 2019 结构 收取
闲置
有限 保本浮 年 11 年 03 性存 本金 已收
银行 5,000 募集 4.20% 54.08 54.08 是 待定
公司 动型 月 30 月 04 款 及投 回
资金
无锡 日 日 88189 资收
滨湖 9 益
支行
江苏 保本非 闲置 2018 2019 可提 到期 已收
银行 8,000 3.65% 26.77 26.77 是 待定
银行 固定期 募集 年 11 年 01 前终 收取 回
18
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股份 限型 资金 月 30 月 02 止结 本金
有限 日 日 构性 及投
公司 存款 资收
无锡 益
蠡园
支行
江苏
银行 到期
可提
股份 2018 2019 收取
保本非 闲置 前终
有限 年 11 年 02 本金 已收
银行 固定期 13,000 募集 止结 4.00% 130 130 是 待定
公司 月 30 月 28 及投 回
限型 资金 构性
无锡 日 日 资收
存款
蠡园 益
支行
到期
东吴
2019 2019 至尊 收取
证券 本金保 闲置
年 01 年 05 宝 92 本金 已收
股份 银行 障型收 500 募集 3.85% 4.85 4.85 是 待定
月 30 月 02 天 229 及投 回
有限 益凭证 资金
日 日 期 资收
公司
益
江苏
银行 到期
股份 2019 2019 收取
闲置 宝溢
有限 保本浮 年 03 年 05 本金 已收
银行 500 募集 融 C2 3.75% 3.24 3.24 是 待定
公司 动型 月 05 月 07 及投 回
资金 机构 9
无锡 日 日 资收
蠡园 益
支行
江苏
银行 到期
股份 2019 2019 宝溢 收取
闲置
有限 保本浮 年 03 年 04 融 C1 本金 已收
银行 500 募集 3.60% 1.73 1.73 是 待定
公司 动型 月 11 月 15 机构 及投 回
资金
无锡 日 日 10 资收
蠡园 益
支行
江苏
到期
银行 可提
2019 2019 收取
股份 保本非 闲置 前终
年 03 年 06 本金 已收
有限 银行 固定期 1,000 募集 止结 4.00% 10.08 10.07 是 待定
月 05 月 05 及投 回
公司 限型 资金 构性
日 日 资收
无锡 存款
益
蠡园
19
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支行
到期
东吴
2019 2019 至尊 收取
证券 本金保 闲置
年 01 年 07 宝 182 本金 未收
股份 券商 障型收 1,000 募集 4.10% 20.44 是 待定
月 29 月 30 天 227 及投 回
有限 益凭证 资金
日 日 期 资收
公司
益
江苏
银行 到期
可提
股份 2019 2019 收取
保本非 闲置 前终
有限 年 03 年 08 本金 未收
银行 固定期 13,000 募集 止结 4.00% 257.11 是 待定
公司 月 05 月 30 及投 回
限型 资金 构性
无锡 日 日 资收
存款
蠡园 益
支行
上海 利多
浦东 多公
发展 司 到期
银行 2019 2019 19JG0 收取
闲置
股份 保本浮 年 03 年 09 662 期 本金 未收
银行 5,000 募集 4.20% 105.58 是 待定
有限 动型 月 06 月 03 人民 及投 回
资金
公司 日 日 币对 资收
无锡 公结 益
南长 构性
支行 存款
利多
上海
多公
浦东
司
发展 到期
19JG1
银行 2019 2019 收取
闲置 269
股份 保本浮 年 05 年 09 本金 未收
银行 1,500 募集 期人 4.15% 20.75 是 待定
有限 动型 月 13 月 10 及投 回
资金 民币
公司 日 日 资收
对公
无锡 益
结构
南长
性存
支行
款
上海 利多
到期
浦东 多公
2019 2019 收取
发展 闲置 司
保本浮 年 06 年 10 本金 未收
银行 银行 2,000 募集 19JG1 4.10% 28.7 是 待定
动型 月 04 月 08 及投 回
股份 资金 455
日 日 资收
有限 期人
益
公司 民币
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无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
无锡 对公
南长 结构
支行 性存
款
合计 57,000 -- -- -- -- -- -- 739.39 306.8 -- -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币万元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
涡轮壳的生
蠡湖铸业 子公司 45,000 77,033.6 36,145.87 21,644.29 654.95 658.14
产与销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
21
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、汽车市场下行的风险
公司主营业务产品为压气机壳和涡轮壳，主要用于汽车涡轮增压器，因此，全球汽车产业的发展速度对公司产品的市场
需求具有重要影响。根据中国汽车工业协会统计分析，2019年1-6月份，中国汽车产销分别完成1,213.2万辆和1,232.3万辆，
产销量同比分别下降13.7%和12.4%，汽车消费市场的下行发展，国内汽车市场下滑给公司带来一定的经营压力。未来汽车
行业的发展如果增速进一步放缓，将会对公司的销售、存货和投资计划带来负面的影响。公司将密切关注国际、国内宏观经
济形势的变化及方向，加强相关行业分析，做到对未来迅速反应、快速调整；
应对措施：公司将会强化自身信息获取和行业分析的能力，以弥补作为行业上游企业获取信息迟延风险所带来的影响。
同时，公司将进一步围绕战略发展目标，利用现有的技术储备及制造经验，积极地将公司业务延伸至高端制造、新能源汽车
等与公司主营业务密切相关的领域。
2、纯电动汽车发展带来的风险
为实现“节能减排”的目标，我国在推广涡轮增压器的同时，同样重视新能源汽车的应用与推广。目前，公司产品主要配
套传统内燃机汽车，由于纯电动驱动的新能源汽车无需配备内燃机，亦无需配备涡轮增压器，因此，纯电动汽车发展将对现
有涡轮增压器及其零部件行业带来不利影响。
应对措施：虽然受益于汽车中涡轮增压器配置率的提高以及新能源汽车占比较低的影响，新能源汽车预计在5-10 年内
不会对公司主营业务造成重大不利影响，但是公司已经着手新能源汽车零部件有关的技术储备，且已实现燃料电池组件的小
批量销售。公司将积极参与到新能源汽车这一新兴产业，做好技术储备和客户资源储备，为未来可能的市场变化预留出调整
的空间。
3、国际贸易环境变化的风险
报告期内，公司产品出口占比较大，主要出口至法国、波兰、罗马尼亚、美国、墨西哥、日本、韩国等。国际贸易环境
的变化对公司的出口业务有一定的影响。如果我国与公司主要出口国或地区的贸易政策发生重大不利变化，或者公司主要出
口国或地区的贸易规定、关税水平发生重大不利变化，公司将存在国际贸易环境变化而导致的不确定性风险。
应对措施：公司将密切关注主要国家的政治、经济及国际贸易环境、关税水平的变化，面对未来可能发生的变化，迅速
地调整各国家、地区的相关业务；同时积极维护、发展国内业务，以减少国际贸易环境变化带来的不利影响。
4、汇率波动的风险
报告期内，公司出口产品主要采用美元、欧元、日元等外币结算，外币结算金额及人民币汇率波动将影响公司的汇兑损
益，进而影响公司盈利能力。随着汇率改革的深入，人民币汇率日益市场化，变动方向变得更加复杂，波动程度相对剧烈，
公司存在汇率变动导致的不确定性风险。
应对措施：公司将密切关注主要国家的政治、经济形势，采取适当合理的国际贸易结算方式，积极运用各种金融产品，
尽可能降低汇率波动带来的不利影响。
22
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
会议公告详见公司
于 2019 年 5 月 15
日在创业板指定信
息披露网站巨潮资
讯网
2018 年年度股东大 （http://www.cninfo
年度股东大会 62.28% 2019 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 15 日
会 .com.cn/new/index）
披露的《无锡蠡湖增
压技术股份有限公
司 2018 年度股东大
会决议公告》（公告
编号：2019-032）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
24
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
(1) 公司银行借款接受关联方担保情况
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,500,000.00 2019/2/19 2020/2/14 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,500,000.00 2019/3/18 2020/3/26 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,000,000.00 2019/3/27 2020/3/26 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 6,000,000.00 2019/3/28 2020/3/26 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,500,000.00 2019/4/29 2020/4/27 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,500,000.00 2019/5/20 2020/5/19 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 19,249,160.00 2019/2/21 2019/7/16 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 10,000,000.00 2019/1/11 2020/1/8 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 10,000,000.00 2019/1/17 2020/1/14 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 6,000,000.00 2019/1/17 2020/1/14 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 3,093,615.00 2019/3/1 2019/8/9 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 4,881,037.00 2019/3/1 2019/7/12 否
25
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
至真投资、王洪其、蒋明慧 6,874,700.00 2019/3/11 2020/3/10 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 6,874,700.00 2019/3/12 2020/3/11 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 15,330,581.00 2019/5/22 2019/11/1 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 16,000,000.00 2018/11/1 2019/11/1 否
王洪其、蒋明慧 18,800,000.00 2018/10/1 2019/9/28 否
王洪其、蒋明慧 10,000,000.00 2019/4/1 2020/3/27 否
王洪其、蒋明慧 19,799,136.00 2019/5/31 2020/5/16 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 10,000,000.00 2019/4/19 2020/4/18 否
王洪其、蒋明慧 11,000,000.00 2018/12/6 2019/12/5 否
王洪其、蒋明慧 9,000,000.00 2018/12/12 2019/12/11 否
王洪其、蒋明慧 10,000,000.00 2019/1/4 2020/1/3 否
王洪其、蒋明慧 9,000,000.00 2019/2/19 2020/2/18 否
王洪其、蒋明慧 9,968,315.00 2019/3/8 2020/3/5 否
至真投资 5,000,000.00 2019/1/24 2020/1/22 否
至真投资 15,000,000.00 2019/1/29 2020/1/28 否
至真投资 12,000,000.00 2019/2/27 2020/2/27 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,500,000.00 2019/3/11 2020/3/6 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 5,000,000.00 2019/3/15 2020/3/13 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 5,000,000.00 2019/3/15 2020/3/14 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 4,000,000.00 2019/6/13 2020/6/13 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 25,000,000.00 2019/1/2 2020/1/1 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 15,000,000.00 2019/1/30 2020/1/29 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 5,000,000.00 2019/2/26 2020/2/25 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,900,000.00 2019/5/30 2020/5/19 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,900,000.00 2019/6/27 2020/6/19 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,900,000.00 2019/6/28 2020/6/19 否
(2) 公司开立承兑汇票接受关联方担保情况
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
至真投资、王洪其、蒋明慧 3,920,009.46 2019/3/12 2019/9/11 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 500,000.00 2019/1/7 2019/7/7 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 6,054,600.57 2019/5/31 2019/11/30 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 4,082,819.04 2019/6/27 2019/12/27 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 8,932,003.92 2019/1/7 2019/7/17 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 3,223,744.54 2019/4/4 2019/10/4 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 3,460,956.14 2019/5/6 2019/11/6 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 16,484,700.37 2019/3/12 2019/9/12 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 8,373,749.93 2019/4/9 2019/10/9 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 7,525,628.86 2019/5/14 2019/11/14 否
26
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
至真投资、王洪其、蒋明慧 2,736,755.51 2019/5/16 2019/11/16 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 16,366,155.83 2019/1/16 2019/7/16 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 4,110,646.99 2019/6/27 2019/12/27 否
至真投资、王洪其、蒋明慧 9,591,421.10 2019/5/31 2019/11/30 否
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《无锡蠡湖增压技术股份有限公司关于预
巨潮资讯网
计公司及子公司 2019 年度接受关联方担保 2019 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn/new/index）
的公告》
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司在报告期内履行的重大租赁合同主要有：
（一）公司作为承租方签署的融资租赁合同具体如下：
（1）2016年11月8日，蠡湖铸业与苏银金融签订了编号为“苏银【2016】租赁字第127号”《融资租赁合同》，并与江苏
亚威、苏银金融签订了编号为“苏银【2016】买卖协字第127号”《三方协议》。苏银金融按照《融资租赁合同》的要求向江
苏亚威采购涡轮增压零配件激光焊接设备，总价款489.00万元，并将上述设备以融资租赁方式出租给蠡湖铸业，租赁期限为
2016年11月14日至2019年11月14日，租金分为13期支付，每期3个月，首付款146.70万元，以后每期租金30.77万元。上述融
资租赁由保证人蠡湖股份、王洪其及蒋明慧提供连带责任保证担保。2019年6月28日，根据公司与苏银金融签订的协议，已
提前归还融资租赁款项并终止该合同。
（2）2017年1月3日，蠡湖铸业与苏银金融签订了编号为“苏银【2016】租赁字第158号”《融资租赁合同》，并与无锡沃
利、苏银金融签订了编号为“苏银【2016】买卖协字第158号”《三方协议》。苏银金融按照《融资租赁合同》的要求向无锡
沃利采购LV500RM立式数控机床1台及MXR-560V立式加工中心6台，总价款579.55万元，并将上述设备以融资租赁方式出租
给蠡湖铸业，租赁期限为2017年1月16日至2020年1月16日，租金分为13期支付，每期间隔3个月，首付款105.00万元，以后
每期租金42.66万元。上述融资租赁由保证人蠡湖股份、王洪其及蒋明慧提供连带责任保证担保。2019年6月28日，根据公司
与苏银金融签订的协议，已提前归还融资租赁款项并终止该合同。
（3）2018年4月9日，蠡湖铸业与永赢租赁签订了编号为永赢租赁【2018】直字0072号《融资租赁合同》，并与无锡沃
27
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
利、永赢租赁签署了编号为永赢租赁【2018】直字0072号-购01号《买卖合同》，与汉格智能、永赢租赁签署了编号为永赢
租赁【2018】直字0072号-购02号《买卖合同》。永赢租赁按照《融资租赁合同》的要求向无锡沃利采购立式加工中心15台、
车削中心7台，总价款为1,789.80万元，向汉格智能采购PSA Midelife自动打磨工作站1台，总价款为203.00万元，并将上述设
备以融资租赁方式出租给蠡湖铸业，租赁期限自2018年4月12日至2021年4月12日，租金分为12期支付，每期3个月，首付款
759.73万元，租金合计1,374.05万元。上述融资租赁由蠡湖股份、蠡湖至真、王洪其及蒋明慧提供保证担保。2019年4月11日，
根据公司与永赢租赁签订的协议，已提前归还融资租赁款项并终止该合同。
（4）2018年4月28日，蠡湖铸业与永赢租赁签订了编号为永赢租赁【2018】直字0078号《融资租赁合同》，并与油机机
械、永赢租赁签署了编号为永赢租赁【2018】直字0078号-购01号《买卖合同》。永赢租赁按照《融资租赁合同》的要求向
油机机械采购数控立式车床10台，总价款为813.00万元，并将该等设备以融资租赁方式出租给蠡湖铸业，租赁期间自2018年
5月9日至2021年5月9日，租金分为12期支付，每期3个月，首付款98.40万元，租金合计789.29万元。上述融资租赁由蠡湖股
份、蠡湖至真、王洪其及蒋明慧提供保证担保。2019年4月11日，根据公司与永赢租赁签订的协议，已提前归还融资租赁款
项并终止该合同。
（5）2017年1月3日，蠡湖股份与苏银金融签订了编号为“苏银【2016】租赁字第159号”《融资租赁合同》，并与无锡沃
利、苏银金融签订了编号为“苏银【2016】买卖协字第159号”《三方协议》。苏银金融按照《融资租赁合同》的要求向无锡
沃利采购LV500RM立式数控机床2台及F400立式加工中心9台，总价款为511.52万元，并将上述设备以融资租赁方式出租给
蠡湖股份，租赁期限为2017年1月16日至2020年1月16日，租金分为13期支付，每期3个月，首付款87.00万元，以后每期租金
38.16万元。上述融资租赁由保证人蠡湖至真、王洪其及蒋明慧提供连带责任保证担保。2019年6月28日，根据公司与苏银金
融签订的协议，已提前归还融资租赁款项并终止该合同。
（6）2017年1月3日，蠡湖股份与苏银金融签订了编号为“苏银【2016】租赁字第161号”《融资租赁合同》，并与无锡沃
利、苏银金融签订了编号为“苏银【2016】买卖协字第161号”《三方协议》。苏银金融按照《融资租赁合同》的要求向无锡
沃利采购数控机床，总价款1,335.90万元，并将上述设备以融资租赁方式出租给蠡湖股份，租赁期限为2017年2月14日至2020
年2月14日，租金分为13期支付，每期3个月，首付款267.18万元，以后每期租金96.08万元。上述融资租赁由保证人蠡湖至真、
王洪其及蒋明慧提供连带责任保证担保。2019年6月28日，根据公司与苏银金融签订的协议，已提前归还融资租赁款项并终
止该合同。
（7）2017年3月6日，蠡湖股份与苏银金融签订了编号为“苏银【2017】租赁字第29号”《融资租赁合同》，并与无锡沃
利、苏银金融签订了编号为“苏银【2017】买卖协字第29号”《三方协议》。苏银金融按照《融资租赁合同》的要求向无锡沃
利采购F400立式加工中心21台、LV500RM立式数控车床3台及L210A卧式数控车床23台，总价款1,886.86万元，并将上述设
备以融资租赁方式出租给蠡湖股份，租赁期限为2017年3月21日至2020年3月21日，租金分为13期支付，每期3个月，首付款
566.06万元，以后每期租金118.75万元。上述融资租赁由保证人蠡湖至真、王洪其及蒋明慧提供连带责任保证担保。2019年6
月28日，根据公司与苏银金融签订的协议，已提前归还融资租赁款项并终止该合同。
（8）2017年5月10日，蠡湖股份与国发租赁签订了编号为“SIDFL租（2017）0504号”《融资租赁合同》，并与无锡沃利、
国发租赁签订了编号为“SIDFL买（2017）0504）号”《购买合同》。国发租赁按照《融资租赁合同》的要求向无锡沃利采购
LV450RM立式数控车床8台、L210A卧式数控车床25台以及F400立式加工中心9台，总价款1,751.25万元，将上述设备以融资
租赁方式出租给蠡湖股份，租赁期限自2017年5月24日至2020年5月24日，租金分为36期支付，每期1个月，首付款551.25万
元，以后每期租金36.04万元。上述融资租赁由保证人蠡湖铸业、王洪其及王晓君提供连带责任保证担保。2019年6月4日，
根据公司与国发租赁签订的协议，已提前归还融资租赁款项并终止该合同。
综上所述，截止2019年6月30日，公司已归还所有已签订的融资租赁合同应付款项并终止合同。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
保证合同生
效之日起至
2019 年 02 2019 年 03 月 连带责任保 主合同项下
蠡湖铸业 5,000 5,000 否 否
月 28 日 07 日 证 债务到期后
满两年之日
止
主合同约定
2019 年 05 2019 年 05 月 连带责任保 的债务履行
蠡湖铸业 60,000 12,000 否 否
月 15 日 16 日 证 期届满之日
起三年
主合同项下
2018 年 09 2018 年 12 月 连带责任保 债务履行期
蠡湖铸业 20,000 5,000 否 否
月 27 日 20 日 证 限届满之日
起两年
主合同项下
2019 年 05 2019 年 05 月 连带责任保 债务履行期
蠡湖铸业 60,000 18,000 否 否
月 15 日 28 日 证 限届满之日
起三年
主合同项下
2018 年 09 2019 年 01 月 连带责任保 债务履行期
蠡湖铸业 20,000 4,000 否 否
月 27 日 11 日 证 限届满之日
起两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
60,000 39,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
60,000 44,000
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署 完毕 联方担保
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披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
60,000 39,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
60,000 44,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 37.44%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
根据《中华人名共和国环境保护法》等环保政策标准，以及公司内控制度要求，公司建立了《企业内部环境保护管理制
度》， 全力保证公司的经营管理遵守国家相关法律法规的要求，提升公司全员对环境保护意识的重视度和关注程度，规范
内部环境保护的标准化操作，确保信息传递的有效性，坚决贯彻落实环境保护工作，做到建设一项、治理一项、验收一项、
运行一项；有效促进清洁生产目标和资源循环利用目标。
公司内部设置了独立的企业环保专员岗位，全面负责公司环境保护工作的管理和监测任务，提升企业环境保护意识，改
进环境保护措施，并协调公司与政府环保部门间的日常联系。环境保护专员定期向总经理直接汇报环保监督和履行工作情况，
同时聘请专业环境保护工程师作为改善环境保护工作的专业顾问，制订环保应急预案措施，全面有效地加强和规范公司内部
对环境保护的管控。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 161,486,977 75.00% 161,486,977 75.00%
3、其他内资持股 161,486,977 75.00% 161,486,977 75.00%
其中：境内法人持股 127,258,590 59.10% 127,258,590 59.10%
境内自然人持股 34,228,387 15.90% 34,228,387 15.90%
二、无限售条件股份 53,830,000 25.00% 53,830,000 25.00%
1、人民币普通股 53,830,000 25.00% 53,830,000 25.00%
三、股份总数 215,316,977 100.00% 215,316,977 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 22,640 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
74,814, 74,814,
蠡湖至真 境内非国有法人 34.75% 无 0
280 280
15,938, 15,938,
无锡金茂 境内非国有法人 7.40% 无 0
903 903
6,745,4 6,745,4
苏州国发 境内非国有法人 3.13% 无 0
88 88
6,745,4 6,745,4
英飞尼迪 境内非国有法人 3.13% 无 0
88 88
6,383,4 6,383,4
王晓君 境内自然人 2.96% 无 0
10 10
6,375,5 6,375,5
江阴安益 境内非国有法人 2.96% 无 0
61 61
5,396,3 5,396,3
芜湖瑞建 境内非国有法人 2.51% 无 0
90 90
5,100,4 5,100,4
邹毅林 境内自然人 2.37% 无 0 质押 1,800,000
49 49
4,781,6 4,781,6
王利军 境内自然人 2.22% 无 0 质押 4,615,291
70 70
4,496,9 4,496,9
扬州经信 境内非国有法人 2.09% 无 0
92 92
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无。
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 （1）无锡金茂与扬州经信均系西藏金缘投资管理有限公司控制的企业；（2）江阴安益
明 与芜湖瑞建均系上海安益资产管理集团有限公司控制的企业；（3）苏州国发与东方汇
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富均系苏州国发融富创业投资管理企业（有限合伙）控制的企业。（4）王晓君与蠡湖
至真的董事长及股东王洪其系父女关系、与蠡湖至真的股东徐建伟系夫妻关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
周开洪 559,700 人民币普通股 559,700
崔为真 536,846 人民币普通股 536,846
王勇 442,000 人民币普通股 442,000
陈玉莲 262,700 人民币普通股 262,700
杜萍 250,000 人民币普通股 250,000
李鸿钧 248,198 人民币普通股 248,198
陈新盛 220,000 人民币普通股 220,000
李庆国 204,600 人民币普通股 204,600
徐彬 186,400 人民币普通股 186,400
才贺 184,100 人民币普通股 184,100
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
名股东之间关联关系或一致行动的 东之间有无关联关系或一致行动人关系。
说明
（1）前 10 名无限售条件股东中，自然人股东周开洪通过普通证券账户持有 0 股，通
过投资者信用证账户持有 559700 股，合计持有 559700 股；（2）前 10 名无限售条件股
东中，自然人股东崔为真通过普通证券账户持有 260500 股，通过投资者信用证账户持
前 10 名普通股股东参与融资融券业
有 276346 股，合计持有 536846 股；（3）前 10 名无限售条件股东中，自然人股东李鸿
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
钧通过普通证券账户持有 0 股，通过投资者信用证账户持有 248198 股，合计持有 248198
股；（4）前 10 名无限售条件股东中，自然人股东徐彬通过普通证券账户持有 0 股，通
过投资者信用证账户持有 186400 股，合计持有 186400 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
36
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
37
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：无锡蠡湖增压技术股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 133,967,637.99 92,648,018.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 225,482,529.68
以公允价值计量且其变动计入当
50,042,465.75
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 88,153,494.52 52,960,038.20
应收账款 344,587,612.46 418,164,357.42
应收款项融资
预付款项 5,537,131.17 11,649,535.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 265,494.18 3,109,818.51
其中：应收利息
应收股利
38
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 357,689,774.45 301,201,599.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,905,097.87 309,636,006.53
流动资产合计 1,189,588,772.32 1,239,411,840.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 559,517,011.23 526,274,281.70
在建工程 179,131,259.49 162,585,817.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 47,639,751.90 48,419,272.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,599,672.23 14,251,200.17
递延所得税资产 13,016,204.85 9,433,145.15
其他非流动资产
非流动资产合计 811,903,899.70 760,963,716.87
资产总计 2,001,492,672.02 2,000,375,557.02
流动负债：
短期借款 389,071,244.00 405,140,712.00
向中央银行借款
39
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 202,693,255.33 132,827,668.63
应付账款 172,189,807.34 230,047,591.45
预收款项 7,073.43 359,203.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,387,946.23 27,894,978.26
应交税费 4,651,765.47 4,806,485.68
其他应付款 2,358,272.21 2,096,049.12
其中：应付利息 1,207,859.47 1,153,271.52
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 22,970,199.48
其他流动负债
流动负债合计 791,359,364.01 826,142,887.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 12,880,300.30
长期应付职工薪酬
预计负债
40
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 29,426,143.85 31,206,175.85
递延所得税负债 5,407,960.77 3,420,098.74
其他非流动负债
非流动负债合计 34,834,104.62 47,506,574.89
负债合计 826,193,468.63 873,649,462.74
所有者权益：
股本 215,316,977.00 215,316,977.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 661,814,122.64 661,814,122.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,473,128.43 34,473,128.43
一般风险准备
未分配利润 263,694,975.32 215,121,866.21
归属于母公司所有者权益合计 1,175,299,203.39 1,126,726,094.28
少数股东权益
所有者权益合计 1,175,299,203.39 1,126,726,094.28
负债和所有者权益总计 2,001,492,672.02 2,000,375,557.02
法定代表人：王洪其 主管会计工作负责人：吴昌明 会计机构负责人：吴昌明
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 46,517,327.78 53,025,573.87
交易性金融资产 225,482,529.68
以公允价值计量且其变动计入当
50,042,465.75
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,366,914.04 43,605,164.41
应收账款 205,387,277.84 224,073,349.54
41
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 3,602,074.38 2,984,770.53
其他应收款 43,660,829.88 5,408,431.03
其中：应收利息
应收股利
存货 150,927,035.90 161,411,894.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,985,752.01 276,469,771.35
流动资产合计 728,929,741.51 817,021,420.82
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 450,000,000.00 450,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 399,915,748.04 405,471,727.42
在建工程 76,112,030.16 71,918,360.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,762,504.04 47,515,521.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,877,300.68 12,489,705.59
递延所得税资产 13,016,204.85 9,433,145.15
其他非流动资产
非流动资产合计 996,683,787.77 996,828,459.49
资产总计 1,725,613,529.28 1,813,849,880.31
42
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 290,871,244.00 380,140,712.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 51,280,866.36 46,889,712.15
应付账款 78,935,546.55 103,043,915.85
预收款项 6,699.60 358,829.41
合同负债
应付职工薪酬 13,484,765.46 18,709,586.69
应交税费 4,288,087.89 4,706,009.98
其他应付款 1,700,930.22 1,549,813.23
其中：应付利息 1,011,324.05 1,117,021.52
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,725,715.64
其他流动负债
流动负债合计 440,568,140.08 569,124,294.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,907,760.33
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,783,310.42 16,535,342.44
递延所得税负债 5,407,960.77 3,420,098.74
其他非流动负债
非流动负债合计 21,191,271.19 22,863,201.51
负债合计 461,759,411.27 591,987,496.46
所有者权益：
43
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 215,316,977.00 215,316,977.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 661,814,122.64 661,814,122.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,473,128.43 34,473,128.43
未分配利润 352,249,889.94 310,258,155.78
所有者权益合计 1,263,854,118.01 1,221,862,383.85
负债和所有者权益总计 1,725,613,529.28 1,813,849,880.31
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 563,279,582.77 520,044,139.77
其中：营业收入 563,279,582.77 520,044,139.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 496,941,099.05 448,515,914.85
其中：营业成本 416,536,709.61 372,680,014.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,569,693.59 5,436,449.89
销售费用 13,708,945.90 16,388,848.34
管理费用 30,319,966.21 23,171,184.90
研发费用 22,532,035.30 19,189,523.19
44
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 10,273,748.44 11,649,893.88
其中：利息费用 11,236,964.35 11,627,658.51
利息收入 648,783.00 207,924.91
加：其他收益 4,687,274.67 2,117,608.00
投资收益（损失以“－”号填
3,045,259.68
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
255,555.56
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
3,612,860.63
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-3,427,879.28 -3,703,734.47
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-16,171.11 -47,104.88
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,495,383.87 69,894,993.57
加：营业外收入 54,430.05 11,142.00
减：营业外支出 345,000.00 493,434.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 74,204,813.92 69,412,700.69
减：所得税费用 12,712,686.19 10,609,228.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,492,127.73 58,803,471.98
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
61,492,127.73 58,803,471.98
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 61,492,127.73 58,803,471.98
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
45
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 61,492,127.73 58,803,471.98
归属于母公司所有者的综合收益
61,492,127.73 58,803,471.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.36
46
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.29 0.36
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王洪其 主管会计工作负责人：吴昌明 会计机构负责人：吴昌明
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 362,515,660.25 399,858,652.43
减：营业成本 241,125,972.51 262,778,697.48
税金及附加 3,493,916.49 5,403,491.09
销售费用 8,763,851.56 15,064,362.96
管理费用 25,343,258.81 20,623,142.56
研发费用 14,429,455.56 14,248,808.25
财务费用 8,872,312.23 12,094,186.14
其中：利息费用 8,954,146.18 10,685,536.10
利息收入 328,251.89 185,358.41
加：其他收益 3,639,372.52 1,079,832.02
投资收益（损失以“－”号填
3,045,259.68
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
255,555.56
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
741,137.01
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-206,212.23 -160,090.68
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-16,171.11 -47,104.88
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,945,834.52 70,518,600.41
加：营业外收入 22,604.45 11,142.00
47
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出 345,000.00 200,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
67,623,438.97 70,329,742.41
列）
减：所得税费用 12,712,686.19 10,609,228.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,910,752.78 59,720,513.70
（一）持续经营净利润（净亏损
54,910,752.78 59,720,513.70
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
48
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、综合收益总额 54,910,752.78 59,720,513.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 625,996,146.63 532,282,281.07
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 55,014,668.05 8,169,779.53
收到其他与经营活动有关的现金 69,251,437.21 31,651,384.33
经营活动现金流入小计 750,262,251.89 572,103,444.93
购买商品、接受劳务支付的现金 382,663,605.73 291,631,134.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
49
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
125,273,410.14 115,539,616.04
金
支付的各项税费 20,832,288.89 18,362,067.74
支付其他与经营活动有关的现金 123,614,979.24 93,483,740.88
经营活动现金流出小计 652,384,284.00 519,016,559.08
经营活动产生的现金流量净额 97,877,967.89 53,086,885.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 345,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,068,110.14
处置固定资产、无形资产和其他
3,000.00 6,380.10
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 348,071,110.14 6,380.10
购建固定资产、无形资产和其他
100,562,275.53 48,741,828.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 350,562,275.53 48,741,828.37
投资活动产生的现金流量净额 -2,491,165.39 -48,735,448.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 345,786,301.00 320,086,858.25
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 345,786,301.00 320,086,858.25
偿还债务支付的现金 361,411,855.00 291,411,308.13
分配股利、利润或偿付利息支付
22,160,163.55 8,278,501.16
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
50
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 37,567,161.71 9,308,982.00
筹资活动现金流出小计 421,139,180.26 308,998,791.29
筹资活动产生的现金流量净额 -75,352,879.26 11,088,066.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,579,016.20 292,271.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,454,907.04 15,731,776.46
加：期初现金及现金等价物余额 27,818,402.16 35,959,797.73
六、期末现金及现金等价物余额 46,273,309.20 51,691,574.19
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 398,256,217.91 438,402,228.23
收到的税费返还 10,404,855.11 849,076.43
收到其他与经营活动有关的现金 31,956,602.72 25,331,347.16
经营活动现金流入小计 440,617,675.74 464,582,651.82
购买商品、接受劳务支付的现金 179,130,486.00 208,195,905.09
支付给职工以及为职工支付的现
77,706,945.02 89,774,162.38
金
支付的各项税费 20,637,788.97 18,126,242.37
支付其他与经营活动有关的现金 49,726,360.60 59,288,926.98
经营活动现金流出小计 327,201,580.59 375,385,236.82
经营活动产生的现金流量净额 113,416,095.15 89,197,415.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 345,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,068,110.14
处置固定资产、无形资产和其他
3,000.00 6,380.10
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 348,071,110.14 6,380.10
购建固定资产、无形资产和其他 43,750,546.12 27,389,176.53
51
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 39,677,663.08 27,259,391.80
投资活动现金流出小计 333,428,209.20 54,648,568.33
投资活动产生的现金流量净额 14,642,900.94 -54,642,188.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 247,586,301.00 295,086,858.25
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 247,586,301.00 295,086,858.25
偿还债务支付的现金 336,411,855.00 271,411,308.13
分配股利、利润或偿付利息支付
20,661,314.26 7,840,601.16
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 17,213,166.97 7,840,208.00
筹资活动现金流出小计 374,286,336.23 287,092,117.29
筹资活动产生的现金流量净额 -126,700,035.23 7,994,740.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,558,811.13 384,474.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,199,850.27 42,934,441.92
加：期初现金及现金等价物余额 26,939,517.26 7,853,155.59
六、期末现金及现金等价物余额 25,739,666.99 50,787,597.51
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
215,3 661,81 34,473 215,12 1,126, 1,126,
一、上年期末余
16,97 4,122. ,128.4 1,866. 726,09 726,09
额
7.00 64 3 21 4.28 4.28
52
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
215,3 661,81 34,473 215,12 1,126, 1,126,
二、本年期初余
16,97 4,122. ,128.4 1,866. 726,09 726,09
额
7.00 64 3 21 4.28 4.28
三、本期增减变 48,573 48,573 48,573
动金额（减少以 ,109.1 ,109.1 ,109.1
“－”号填列） 1 1 1
61,492 61,492 61,492
（一）综合收益
,127.7 ,127.7 ,127.7
总额
3 3 3
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-12,91 -12,91 -12,91
（三）利润分配 9,018. 9,018. 9,018.
62 62 62
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-12,91 -12,91 -12,91
3．对所有者（或
9,018. 9,018. 9,018.
股东）的分配
62 62 62
4．其他
53
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
215,3 661,81 34,473 263,69 1,175, 1,175,
四、本期期末余
16,97 4,122. ,128.4 4,975. 299,20 299,20
额
7.00 64 3 32 3.39 3.39
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
161,4 272,43 22,737 146,78 603,44
一、上年期末 603,440
86,97 4,452. ,261.5 1,860. 0,550.
余额 ,550.88
7.00 34 1 03 88
加：会计
政策变更
前期
差错更正
54
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
同一
控制下企业合
并
其他
161,4 272,43 22,737 146,78 603,44
二、本年期初 603,440
86,97 4,452. ,261.5 1,860. 0,550.
余额 ,550.88
7.00 34 1 03 88
三、本期增减
58,803 58,803
变动金额（减 58,803,
,471.9 ,471.9
少以“－”号填 471.98
8 8
列）
58,803 58,803
（一）综合收 58,803,
,471.9 ,471.9
益总额 471.98
8 8
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
55
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
161,4 272,43 22,737 205,58 662,24
四、本期期末 662,244
86,97 4,452. ,261.5 5,332. 4,022.
余额 ,022.86
7.00 34 1 01 86
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
215,31 310,25
一、上年期末余 661,814, 34,473,1 1,221,862,
6,977.0 8,155.7
额 122.64 28.43 383.85
0 8
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 215,31 661,814, 34,473,1 310,25 1,221,862,
56
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
额 6,977.0 122.64 28.43 8,155.7 383.85
0 8
三、本期增减变
41,991, 41,991,73
动金额（减少以
734.16 4.16
“－”号填列）
（一）综合收益 54,910, 54,910,75
总额 752.78 2.78
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-12,919 -12,919,01
（三）利润分配
,018.62 8.62
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -12,919 -12,919,01
股东）的分配 ,018.62 8.62
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
57
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
215,31 352,24
四、本期期末余 661,814, 34,473,1 1,263,854,
6,977.0 9,889.9
额 122.64 28.43 118.01
0 4
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
161,48
一、上年期末余 272,434 22,737, 204,635,3 661,294,04
6,977.
额 ,452.34 261.51 53.53 4.38
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
161,48
二、本年期初余 272,434 22,737, 204,635,3 661,294,04
6,977.
额 ,452.34 261.51 53.53 4.38
00
三、本期增减变
59,720,51 59,720,513.
动金额（减少以
3.70 70
“－”号填列）
（一）综合收益 59,720,51 59,720,513.
总额 3.70 70
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
58
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
161,48
四、本期期末余 272,434 22,737, 264,355,8 721,014,55
6,977.
额 ,452.34 261.51 67.23 8.08
00
三、公司基本情况
无锡蠡湖增压技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由无锡蠡湖叶轮制造有限公司以2014年3月31日为基准日，整
59
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
体变更为股份有限公司，于2014年8月26日在江苏省无锡工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省无锡市。
公司现持有统一社会信用代码为913202006079522354营业执照，注册资本215,316,977.00元，股份总数215,316,977.00股（每
股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股161,486,977股，无限售条件的流通股份A股53,830,000股。公司股票已于2018
年10月15日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属内燃机及配件制造业。主要经营活动为涡轮增压器零部件的研发、生产和销售，经营进出口业务。产品主要有：压
气机壳、涡轮壳。
本财务报表业经公司2019年8月20日第二届董事会第十五次会议批准对外报出。
本公司将无锡市蠡湖铸业有限公司（以下简称蠡湖铸业公司）1家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报
表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
60
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如
果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报
表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目
采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外
币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发
生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
61
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按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初
始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进
行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资
产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处
理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身
信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，
将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
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转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确
认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在
终止确认日的账面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融
资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款
承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
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公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变
化。
信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
不存在重大的信用风险，不会因
应收票据——银行承兑汇票 银行具有较低信用风险
银行违约而产生重大损失
结合当前状况以及对未来经济
非银行金融机构及企业具有 状况的预测，通过违约风险敞口
应收票据——商业承兑汇票
相似的信用风险 和整个存续期预期信用损失率，
计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的
相同账龄具有相似的信用风
应收账款——账龄组合 预测，编制应收账款账龄与整个
险
存续期预期信用损失率对照表，
计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的
相同账龄具有相似的信用风
其他应收款——账龄组合 预测，编制其他应收款账龄与整
险
个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
不存在重大的信用风险，不会因
应收票据——银行承兑汇票 银行具有较低信用风险
银行违约而产生重大损失
结合当前状况以及对未来经济
非银行金融机构及企业具有 状况的预测，通过违约风险敞口
应收票据——商业承兑汇票
相似的信用风险 和整个存续期预期信用损失率，
计算预期信用损失
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参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的
相同账龄具有相似的信用风
应收账款——账龄组合 预测，编制应收账款账龄与整个
险
存续期预期信用损失率对照表，
计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的
相同账龄具有相似的信用风
其他应收款——账龄组合 预测，编制其他应收款账龄与整
险
个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
2) 账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收款项
预期信用损失率(%)
1年内（含，下同） 5.00
1-2年 15.00
2-3年 30.00
3-4年 50.00
4-5年 80.00
5年以上 100.00
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行
的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
详见“第十节、五、10、金融工具”。
12、应收账款
详见“第十节、五、10、金融工具”。
13、应收款项融资
详见“第十节、五、10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见“第十节、五、10、金融工具”。
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15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货
跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负
债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
不适用。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
不适用。
19、债权投资
不适用。
20、其他债权投资
不适用。
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21、长期应收款
不适用。
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
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1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
通用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
专用设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
运输工具 年限平均法 4-5 5 23.75-19.00
融资租入设备 年限平均法 10 5 9.50
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上
（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租
赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
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25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣
工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原
已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停
借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地
摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件使用权 10
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具
有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足
够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归
属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表
明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入
账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
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3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净
额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负
债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合
收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
不适用。
37、股份支付
不适用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
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2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权
的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售压气机壳、涡轮壳等产品。
(1) 发往国内外寄存库的订单，公司根据客户实际领用量，收到客户发来的领用量记录，且产品销售收入
金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地
计量；
(2) 直接发往客户的订单，内销部分根据客户订单要求完成产品生产后发货，并经客户确认，且产品销售
收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可
靠地计量；外销部分根据客户订单要求完成产品生产后发货，产品经海关申报后装船离港，取得提单，且
产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成
本能够可靠地计量。
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收
到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以
确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有
确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间
未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初
始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额
较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，
发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司根据财政部于 2019 年 4 月 30 日
发布《关于修订印发 2019 年度一般企业
财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）
2019 年 8 月 20 日第二届董事会第十五次
的要求编制 2019 年度中期财务报表和年
会议
度财务报表以及以后期间的财务报表，
此项会计政策变更仅对财务报表格式和
部分项目填列口径产生影响，对公司资
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产总额、负债总额、净资产、营业收入、
净利润均无实质性影响。
（1）财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对企业财
务报表格式进行调整，此项会计政策变更采用追溯调整法，本次会计政策变更对公司2018年度财务报表项目列报影响如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据 52,960,038.20
应收票据及应收账款 471,124,395.62
应收账款 418,164,357.42
应付票据 132,827,668.63
应付票据及应付账款 362,875,260.08
应付账款 230,047,591.45
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 92,648,018.92 92,648,018.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 50,042,465.75
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 50,042,465.75 -50,042,465.75
资产
衍生金融资产
应收票据 52,960,038.20 52,960,038.20
应收账款 418,164,357.42 418,164,357.42
应收款项融资
预付款项 11,649,535.70 11,649,535.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,109,818.51 3,109,818.51
其中：应收利息
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应收股利
买入返售金融资产
存货 301,201,599.12 301,201,599.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 309,636,006.53 309,636,006.53
流动资产合计 1,239,411,840.15 1,239,411,840.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 526,274,281.70 526,274,281.70
在建工程 162,585,817.57 162,585,817.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 48,419,272.28 48,419,272.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,251,200.17 14,251,200.17
递延所得税资产 9,433,145.15 9,433,145.15
其他非流动资产
非流动资产合计 760,963,716.87 760,963,716.87
资产总计 2,000,375,557.02 2,000,375,557.02
流动负债：
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短期借款 405,140,712.00 405,140,712.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 132,827,668.63 132,827,668.63
应付账款 230,047,591.45 230,047,591.45
预收款项 359,203.23 359,203.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 27,894,978.26 27,894,978.26
应交税费 4,806,485.68 4,806,485.68
其他应付款 2,096,049.12 2,096,049.12
其中：应付利息 1,153,271.52 1,153,271.52
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
22,970,199.48 22,970,199.48
负债
其他流动负债
流动负债合计 826,142,887.85 826,142,887.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款 12,880,300.30 12,880,300.30
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 31,206,175.85 31,206,175.85
递延所得税负债 3,420,098.74 3,420,098.74
其他非流动负债
非流动负债合计 47,506,574.89 47,506,574.89
负债合计 873,649,462.74 873,649,462.74
所有者权益：
股本 215,316,977.00 215,316,977.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 661,814,122.64 661,814,122.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,473,128.43 34,473,128.43
一般风险准备
未分配利润 215,121,866.21 215,121,866.21
归属于母公司所有者权益
1,126,726,094.28 1,126,726,094.28
合计
少数股东权益
所有者权益合计 1,126,726,094.28 1,126,726,094.28
负债和所有者权益总计 2,000,375,557.02 2,000,375,557.02
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 53,025,573.87 53,025,573.87
交易性金融资产 50,042,465.75 50,042,465.75
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 50,042,465.75 -50,042,465.75
资产
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衍生金融资产
应收票据 43,605,164.41 43,605,164.41
应收账款 224,073,349.54 224,073,349.54
应收款项融资
预付款项 2,984,770.53 2,984,770.53
其他应收款 5,408,431.03 5,408,431.03
其中：应收利息
应收股利
存货 161,411,894.34 161,411,894.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 276,469,771.35 276,469,771.35
流动资产合计 817,021,420.82 817,021,420.82
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 450,000,000.00 450,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 405,471,727.42 405,471,727.42
在建工程 71,918,360.31 71,918,360.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 47,515,521.02 47,515,521.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 12,489,705.59 12,489,705.59
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递延所得税资产 9,433,145.15 9,433,145.15
其他非流动资产
非流动资产合计 996,828,459.49 996,828,459.49
资产总计 1,813,849,880.31 1,813,849,880.31
流动负债：
短期借款 380,140,712.00 380,140,712.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 46,889,712.15 46,889,712.15
应付账款 103,043,915.85 103,043,915.85
预收款项 358,829.41 358,829.41
合同负债
应付职工薪酬 18,709,586.69 18,709,586.69
应交税费 4,706,009.98 4,706,009.98
其他应付款 1,549,813.23 1,549,813.23
其中：应付利息 1,117,021.52 1,117,021.52
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
13,725,715.64 13,725,715.64
负债
其他流动负债
流动负债合计 569,124,294.95 569,124,294.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,907,760.33 2,907,760.33
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 16,535,342.44 16,535,342.44
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递延所得税负债 3,420,098.74 3,420,098.74
其他非流动负债
非流动负债合计 22,863,201.51 22,863,201.51
负债合计 591,987,496.46 591,987,496.46
所有者权益：
股本 215,316,977.00 215,316,977.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 661,814,122.64 661,814,122.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,473,128.43 34,473,128.43
未分配利润 310,258,155.78 310,258,155.78
所有者权益合计 1,221,862,383.85 1,221,862,383.85
负债和所有者权益总计 1,813,849,880.31 1,813,849,880.31
调整情况说明
财政部于2017年度颁布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号—金
融资产转移》（财会[2017] 8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会[2017] 9号）、《企业会计准则第37号—金融
工具列报》（财会[2017]14号），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规
定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本
准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。本公司于2019
年1月1日之后将持有的除长期股权投资外的投资类金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报
为交易性金融资产。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%
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城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%/12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1. 增值税
公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，2019年1-3月退税率分别为13%、16%，从4月份开始退税率为13%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 96,209.38 52,102.74
银行存款 46,177,099.82 27,766,299.42
其他货币资金 87,694,328.79 64,829,616.76
合计 133,967,637.99 92,648,018.92
其他说明
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 87,694,328.79 64,829,616.76
小 计 87,694,328.79 64,829,616.76
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
225,482,529.68
的金融资产
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其中：
其中：
合计 225,482,529.68
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 88,047,094.52 52,960,038.20
商业承兑票据 106,400.00
合计 88,153,494.52 52,960,038.20
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 88,159,0 88,153,49 52,960,03 52,960,03
100.00% 5,600.00 0.01% 100.00%
备的应收票据 94.52 4.52 8.20 8.20
其中：
88,047,0 88,047,09 52,960,03 52,960,03
银行承兑汇票 99.87% 100.00%
94.52 4.52 8.20 8.20
112,000. 106,400.0
商业承兑汇票 0.13% 5,600.00 5.00%
00 0
88,159,0 88,153,49 52,960,03 52,960,03
合计 0.00% 5,600.00 0.01% 100.00%
94.52 4.52 8.20 8.20
按单项计提坏账准备：
单位： 元
名称 期末余额
82
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账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：5,600.00
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 88,047,094.52
商业承兑汇票 112,000.00 5,600.00 5.00%
合计 89,276,295.64 5,600.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
商业承兑汇票 5,600.00 5,600.00
合计 5,600.00 5,600.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 22,453,083.56
合计 22,453,083.56
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
83
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 70,707,142.51
合计 70,707,142.51
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 364,099, 19,511,4 344,587,6 441,195,9 23,031,64 418,164,35
100.00% 5.36% 100.00% 5.22%
备的应收账款 043.01 30.55 12.46 98.33 0.91 7.42
其中：
364,099, 19,511,4 344,587,6 441,195,9 23,031,64 418,164,35
合计 100.00% 5.36% 100.00% 5.22%
043.01 30.55 12.46 98.33 0.91 7.42
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
84
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备：19,459,018.64
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年内 356,599,858.10 17,829,992.91 5.00%
1-2 年 6,562,232.01 984,334.80 15.00%
2-3 年 309,813.67 92,944.10 30.00%
3-4 年 43,568.64 21,784.32 50.00%
4-5 年 5,980.85 4,784.68 80.00%
5 年以上 577,589.74 577,589.74 100.00%
合计 364,099,043.01 19,511,430.55 --
确定该组合依据的说明：
按账龄组合。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 338,769,865.19
1 年以内 338,769,865.19
1至2年 5,577,897.21
2至3年 216,869.57
3 年以上 22,980.49
3至4年 21,784.32
4至5年 1,196.17
合计 344,587,612.46
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
85
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
账龄组合 23,031,640.91 -3,520,210.36 19,511,430.55
合计 23,031,640.91 -3,520,210.36 19,511,430.55
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为336,302,306.24元，占应收账款期末余额合计数的比例92.45%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为17,051,437.94元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
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7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,246,026.16 94.74% 11,494,485.32 98.67%
1至2年 222,425.94 4.02% 150,624.65 1.29%
2至3年 64,253.34 1.16% 4,425.73 0.04%
3 年以上 4,425.73 0.08%
合计 5,537,131.17 -- 11,649,535.70 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期本公司无此事项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
报告期末按预付单位归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为3,290,698.79元，占预付款项期末余额合计数的比例59.43%。
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 265,494.18 3,109,818.51
合计 265,494.18 3,109,818.51
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 1,337,579.50
应收暂付款 203,010.18 599,680.57
押金保证金 28,000.00 1,228,000.00
其他 59,752.12 68,076.83
合计 290,762.30 3,233,336.90
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 123,518.39 123,518.39
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -98,250.27 -98,250.27
2019 年 6 月 30 日余额 25,268.12 25,268.12
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
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1 年以内（含 1 年） 246,394.18
1 年以内 246,394.18
2至3年 11,900.00
3 年以上 7,200.00
3至4年 7,200.00
合计 265,494.18
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 123,518.39 -98,250.27 25,268.12
合计 123,518.39 -98,250.27 25,268.12
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 应收暂付款 105,079.66 1 年以内 36.14% 5,253.98
第二名 押金保证金 23,000.00 2-4 年 7.91% 8,100.00
第三名 其他 17,441.33 1 年以内 6.00% 872.07
第四名 应收暂付款 51,355.39 1 年以内 17.66% 2,567.77
第五名 其他 14,000.00 1 年以内 4.81% 700.00
合计 -- 210,876.38 -- 72.53% 17,493.82
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 119,027,562.22 119,027,562.22 98,477,249.51 98,477,249.51
在产品 27,987,480.70 27,987,480.70 33,598,826.54 33,598,826.54
库存商品 220,471,977.58 10,470,770.98 210,001,206.60 175,728,828.32 7,500,333.14 168,228,495.18
周转材料 673,524.93 673,524.93 897,027.89 897,027.89
合计 368,160,545.43 10,470,770.98 357,689,774.45 308,701,932.26 7,500,333.14 301,201,599.12
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 7,500,333.14 3,427,879.28 457,441.44 10,470,770.98
合计 7,500,333.14 3,427,879.28 457,441.44 10,470,770.98
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
91
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13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 33,905,097.87 39,428,647.70
银行理财产品 270,207,358.83
合计 33,905,097.87 309,636,006.53
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
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单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
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本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
94
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21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 559,358,548.70 526,119,294.17
固定资产清理 158,462.53 154,987.53
合计 559,517,011.23 526,274,281.70
（1）固定资产情况
单位： 元
融资租入固定
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
资产
一、账面原值：
1.期初余额 220,459,181.02 16,139,375.93 497,967,698.97 7,976,942.48 74,613,152.48 817,156,350.88
2.本期增加金
4,003,739.45 302,033.28 137,829,140.02 1,005,083.71 143,139,996.46
额
（1）购置 302,033.28 14,794,771.17 1,005,083.71 16,101,888.16
（2）在建工
4,003,739.45 48,421,216.37 52,424,955.82
程转入
（3）企业合
并增加
（4）资
74,613,152.48 74,613,152.48
产分类调整
3.本期减少金
202,000.00 245,400.00 74,613,152.48 75,060,552.48
额
（1）处置或
202,000.00 245,400.00 447,400.00
报废
（2）资产分
74,613,152.48 74,613,152.48
类调整
4.期末余额 224,462,920.47 16,441,409.21 635,594,838.99 8,736,626.19 885,235,794.86
二、累计折旧
1.期初余额 52,431,509.82 11,976,803.96 212,586,268.69 6,327,706.23 7,714,768.01 291,037,056.71
2.本期增加金
5,237,874.48 1,394,766.73 35,909,160.80 438,185.45 42,979,987.46
额
（1）计提 5,237,874.48 1,394,766.73 28,194,392.79 438,185.45 35,265,219.45
7,714,768.01 7,714,768.01
3.本期减少金 191,900.00 233,130.00 7,714,768.01 8,139,798.01
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额
（1）处置或
191,900.00 233,130.00 425,030.00
报废
7,714,768.01 7,714,768.01
4.期末余额 57,669,384.30 13,371,570.69 248,303,529.49 6,532,761.68 325,877,246.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
166,793,536.17 3,069,838.52 387,291,309.50 2,203,864.51 559,358,548.70
值
2.期初账面价
168,027,671.20 4,162,571.97 285,381,430.28 1,649,236.25 66,898,384.47 526,119,294.17
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用设备 158,462.53 154,987.53
合计 158,462.53 154,987.53
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 179,131,259.49 162,585,817.57
合计 179,131,259.49 162,585,817.57
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 600 万件汽
车涡轮增压器压
36,620,687.83 36,620,687.83 38,484,324.20 38,484,324.20
气机壳产品建设
项目-土建工程
融资租入设备 7,008,620.69 7,008,620.69
预付设备款 126,235,633.81 126,235,633.81 106,436,559.71 106,436,559.71
胡埭厂房扩建 16,274,937.85 16,274,937.85 10,656,312.97 10,656,312.97
合计 179,131,259.49 179,131,259.49 162,585,817.57 162,585,817.57
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
项目名 预算数 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资 其中：本 本期利 资金来
97
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称 额 加金额 入固定 他减少 额 计投入 度 本化累 期利息 息资本 源
资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率
额 比例 金额
年产 600
万件汽
车涡轮
增压器
51,317,0 38,484,3 1,863,63 36,620,6 募股资
压气机 74.91% 85%
00.00 24.20 6.37 87.83 金
壳产品
建设项
目-土建
工程
融资租 7,008,62 7,008,62 金融机
0.00
入设备 0.69 0.69 构贷款
预付设 106,436, 68,220,2 48,421,2 126,235,
其他
备款 559.71 90.47 16.37 633.81
胡埭厂 10,656,3 7,758,72 2,140,10 16,274,9
其他
房扩建 12.97 7.96 3.08 37.85
51,317,0 162,585, 75,979,0 59,433,5 179,131,
合计 -- -- --
00.00 817.57 18.43 76.51 259.49
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
98
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,589,472.50 5,873,565.92 56,463,038.42
2.本期增加金
30,973.46 30,973.46
额
（1）购置 30,973.46 30,973.46
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 50,589,472.50 5,904,539.38 56,494,011.88
二、累计摊销
1.期初余额 6,205,758.85 1,838,007.29 8,043,766.14
2.本期增加金
508,234.20 302,259.64 810,493.84
额
（1）计提 508,234.20 302,259.64 810,493.84
99
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,713,993.05 2,140,266.93 8,854,259.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
44,383,713.65 4,035,558.63 48,419,272.28
值
2.期初账面价
43,875,479.45 3,764,272.45 47,639,751.90
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
100
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 10,239,136.72 603,569.46 1,417,822.74 9,424,883.44
模具费 4,012,063.45 1,355,987.52 2,193,262.18 3,174,788.79
合计 14,251,200.17 1,959,556.98 3,611,084.92 12,599,672.23
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 13,741,117.82 3,435,279.45 14,716,033.82 2,207,405.07
国外仓视同销售 34,990,058.04 8,747,514.51 46,085,610.70 6,912,841.61
递延收益 3,333,643.55 833,410.89 2,085,989.81 312,898.47
101
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合计 52,064,819.41 13,016,204.85 62,887,634.33 9,433,145.15
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价
255,555.56 63,888.89 42,465.75 6,369.86
值变动损益
固定资产折旧 21,376,287.51 5,344,071.88 22,758,192.56 3,413,728.88
合计 21,631,843.07 5,407,960.77 22,800,658.31 3,420,098.74
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,016,204.85 9,433,145.15
递延所得税负债 5,407,960.77 3,420,098.74
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 16,245,215.54 15,815,940.23
可抵扣亏损 9,685,443.03 17,412,839.52
合计 25,930,658.57 33,228,779.75
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 7,727,396.49
2020 年 9,685,443.03 9,685,443.03
合计 9,685,443.03 17,412,839.52 --
其他说明：
102
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31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 346,516,851.00 124,800,000.00
保证、抵押借款 195,273,800.00
保证、质押及抵押借款 85,066,912.00
保证、质押借款 42,554,393.00
合计 389,071,244.00 405,140,712.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
103
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 202,693,255.33 132,827,668.63
合计 202,693,255.33 132,827,668.63
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 154,818,437.20 202,359,341.97
工程设备款 13,148,452.57 21,648,088.26
运输费 1,001,383.83 1,360,606.28
其他 3,221,533.74 4,679,554.94
合计 172,189,807.34 230,047,591.45
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 7,073.43 359,203.23
104
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合计 7,073.43 359,203.23
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,355,381.26 109,486,827.77 116,705,543.80 19,136,665.23
二、离职后福利-设定提
1,539,597.00 8,570,826.56 8,859,142.56 1,251,281.00
存计划
合计 27,894,978.26 118,057,654.33 125,564,686.36 20,387,946.23
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
25,201,209.26 99,623,320.82 106,777,085.84 18,047,444.24
补贴
2、职工福利费 2,876,584.64 2,876,584.64
3、社会保险费 753,062.00 4,268,603.89 4,323,514.90 698,150.99
105
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其中：医疗保险费 626,147.00 3,513,860.73 3,566,023.73 573,984.00
工伤保险费 65,047.00 384,916.87 386,281.88 63,681.99
生育保险费 61,868.00 369,826.29 371,209.29 60,485.00
4、住房公积金 401,110.00 2,398,357.00 2,408,397.00 391,070.00
5、工会经费和职工教育
319,961.42 319,961.42
经费
合计 26,355,381.26 109,486,827.77 116,705,543.80 19,136,665.23
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,501,365.00 8,339,831.88 8,627,246.88 1,213,950.00
2、失业保险费 38,232.00 230,994.68 231,895.68 37,331.00
合计 1,539,597.00 8,570,826.56 8,859,142.56 1,251,281.00
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 2,760,465.02 3,203,875.80
个人所得税 353,050.94 61,774.72
城市维护建设税 320,449.87 447,986.18
房产税 408,877.21 451,115.21
土地使用税 102,201.00 123,699.75
教育费附加 137,335.67 191,994.08
地方教育附加 91,557.04 127,995.98
印花税 23,104.50 198,043.96
残疾人就业保障基金 454,724.22
合计 4,651,765.47 4,806,485.68
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
106
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应付利息 1,207,859.47 1,153,271.52
其他应付款 1,150,412.74 942,777.60
合计 2,358,272.21 2,096,049.12
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,207,859.47 1,153,271.52
合计 1,207,859.47 1,153,271.52
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付暂收款 816,723.34 656,052.51
其他 333,689.40 286,725.09
合计 1,150,412.74 942,777.60
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
107
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其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 22,970,199.48
合计 22,970,199.48
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
108
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 12,880,300.30
合计 12,880,300.30
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 12,880,300.30
其他说明：
截止2019年6月30日，本公司已将所有融资租赁合同未付款提前支付完毕并终止合同。
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
109
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49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 31,206,175.85 1,780,032.00 29,426,143.85 项目补助资金
合计 31,206,175.85 1,780,032.00 29,426,143.85 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减成 其他变动 期末余额 与资产相关/
110
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助金额 业外收入金 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
新型汽车汽
油机增压器
13,150,416.83 700,749.96 12,449,666.87 与资产相关
关键零部件
产业化项目
汽油涡轮增
压器不锈钢 6,638,333.41 568,999.98 6,069,333.43 与资产相关
涡轮壳项目
35KV 变电
站外线线路 1,641,025.61 51,282.06 1,589,743.55 与资产相关
建设补助
市政公共基
础设施配套 1,743,900.00 1,743,900.00 与资产相关
费用返还
年产 60 万件
汽油涡轮增
压器不锈钢 8,032,500.00 459,000.00 7,573,500.00 与资产相关
涡轮壳技术
改造项目
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 215,316,977.00 215,316,977.00
其他说明：
111
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 661,814,122.64 661,814,122.64
合计 661,814,122.64 661,814,122.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,473,128.43 34,473,128.43
合计 34,473,128.43 34,473,128.43
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 215,121,866.21 146,781,860.03
调整后期初未分配利润 215,121,866.21 146,781,860.03
加：本期归属于母公司所有者的净利润 61,492,127.73 58,803,471.98
应付普通股股利 12,919,018.62
期末未分配利润 263,694,975.32 205,585,332.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 540,800,707.11 393,622,756.81 507,482,396.07 360,045,085.00
其他业务 22,478,875.66 22,913,952.80 12,561,743.70 12,634,929.65
合计 563,279,582.77 416,536,709.61 520,044,139.77 372,680,014.65
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,395,980.89 2,402,665.05
教育费附加 598,277.53 1,029,835.12
房产税 816,086.80 910,563.01
土地使用税 204,402.00 247,399.50
车船使用税 3,550.94 4,078.20
印花税 152,543.74 155,554.90
地方教育费附加 398,851.69 686,354.11
合计 3,569,693.59 5,436,449.89
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
仓储费 674,092.98 882,555.96
运费 7,300,750.77 6,545,223.22
质量保证费 811,023.49 285,435.57
检验费 878,717.64 562,248.67
职工薪酬 862,171.76 917,815.39
差旅费 318,504.57 389,672.54
市场推广费 2,272,057.88 6,307,555.63
其他 591,626.81 498,341.36
合计 13,708,945.90 16,388,848.34
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,068,794.74 9,998,121.37
办公费 2,273,302.21 1,547,222.70
长期资产摊销 2,415,038.98 1,978,711.54
中介机构费 1,571,984.06 1,376,368.63
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修理费 10,450,025.79 5,387,275.10
业务招待费 1,125,607.17 978,689.85
差旅费 143,763.69 714,814.85
其他 2,271,449.57 1,189,980.86
合计 30,319,966.21 23,171,184.90
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,359,153.59 11,743,078.28
材料费用 4,482,586.87 3,503,092.32
燃料与动力 1,180,792.42 966,835.10
折旧与摊销 2,042,030.08 2,035,785.44
委外研发费用 141,647.53 387,306.46
其他费用 325,824.81 553,425.59
合计 22,532,035.30 19,189,523.19
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,236,964.35 11,640,170.55
利息收入 -648,783.00 -207,924.91
手续费及其他 423,146.59 259,975.54
汇兑损益 -737,579.50 -42,327.30
合计 10,273,748.44 11,649,893.88
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,687,274.67 2,117,608.00
115
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 3,045,259.68
合计 3,045,259.68
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 255,555.56
合计 255,555.56
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 98,250.27
应收账款坏账损失 3,520,210.36
应收票据坏账损失 -5,600.00
合计 3,612,860.63
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,503,550.91
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二、存货跌价损失 -3,427,879.28 -2,200,183.56
合计 -3,427,879.28 -3,703,734.47
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -16,171.11 -47,104.88
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 54,430.05 11,142.00 54,430.05
合计 54,430.05 11,142.00 54,430.05
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 300,000.00 200,000.00 300,000.00
非流动资产毁损报废损失 289,987.88
罚款支出 45,000.00 45,000.00
其他 3,447.00
合计 345,000.00 493,434.88
其他说明：
117
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,307,883.86 11,750,102.91
递延所得税费用 -1,595,197.67 -1,140,874.20
合计 12,712,686.19 10,609,228.71
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 74,204,813.92
按法定/适用税率计算的所得税费用 18,551,203.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 143,816.48
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,645,343.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-5,762.56
损的影响
高新认定期间税率调整影响 -4,331,227.47
所得税费用 12,712,686.19
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 64,829,616.76 29,620,564.57
政府补助 2,907,242.67 704,576.00
利息收入 648,783.00 207,924.91
其他 865,794.78 1,118,318.85
合计 69,251,437.21 31,651,384.33
118
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收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 12,784,821.58 10,241,343.40
付现管理费用及研发费用 20,814,245.03 13,132,506.26
票据保证金 87,694,328.79 69,358,243.87
其他 2,321,583.84 751,647.35
合计 123,614,979.24 93,483,740.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁租金及手续费 37,567,161.71 8,858,982.00
支付募股费用 450,000.00
合计 37,567,161.71 9,308,982.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 61,492,127.73 58,803,471.98
加：资产减值准备 -184,981.35 3,703,734.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
35,265,219.45 30,869,458.79
物资产折旧
无形资产摊销 810,493.84 763,745.87
长期待摊费用摊销 3,611,084.92 3,056,728.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
16,171.11 47,104.88
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 289,987.88
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -255,555.56
财务费用（收益以“－”号填列） 9,478,742.98 9,115,103.77
投资损失（收益以“－”号填列） -3,045,259.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,583,059.70 -1,140,874.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,987,862.03
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,916,054.61 -31,406,549.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
28,328,304.17 -60,737,720.99
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
23,872,872.56 39,722,694.29
列）
经营活动产生的现金流量净额 97,877,967.89 53,086,885.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 46,273,309.20 51,691,574.19
减：现金的期初余额 27,818,402.16 35,959,797.73
现金及现金等价物净增加额 18,454,907.04 15,731,776.46
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
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金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 46,273,309.20 27,818,402.16
其中：库存现金 96,209.38 52,102.74
可随时用于支付的银行存款 46,177,099.82 27,766,299.42
三、期末现金及现金等价物余额 46,273,309.20 27,818,402.16
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 87,694,328.79 系承兑汇票保证金
应收票据 22,453,083.56 开立承兑汇票质押担保
应收账款 42,554,393.00 系借款质押担保
合计 152,701,805.35 --
其他说明：
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82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 15,166,255.14
其中：美元 1,716,100.33 6.8747 11,797,674.95
欧元 47,233.65 7.8170 369,225.44
港币
日元 28,862,949.00 0.0638 1,841,917.95
英镑 132,866.14 8.7113 1,157,436.80
应收账款 -- -- 248,528,275.11
其中：美元 33,024,463.88 6.8747 227,033,281.82
欧元 2,288,954.91 7.8170 17,892,760.52
港币
日元 9,758,463.61 0.0638 622,746.12
英镑 342,025.49 8.7113 2,979,486.65
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 4,521,211.05
其中：美元 309,022.71 6.8747 2,124,438.42
欧元 146,151.78 7.8170 1,142,468.46
日元 19,659,940.00 0.0638 1,254,304.17
短期借款 86,071,244.00
其中：美元 12,520,000.00 6.8747 86,071,244.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 29,426,143.85 递延收益 1,780,032.00
与收益相关的政府补助 2,907,242.67 其他收益 2,907,242.67
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
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可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
124
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性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
蠡湖铸业 无锡 无锡 制造业 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
126
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
127
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括银行存款、应收款项、应付款项等。 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将
风险对公司经营和财务的不利影响降至最低水平，使股东和其他 权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风
险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监
督，将风险控制在限定的范围内。
公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风
险所采取的风险管理政策概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交
易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6
月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的92.45%(2018年12月31日：93.63%)源于余额前五名客户。本公
司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 88,047,094.52 88,047,094.52
小 计 88,047,094.52 88,047,094.52
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 52,960,038.20 52,960,038.20
其他应收款 1,200,000.00 1,200,000.00
小 计 54,160,038.20 54,160,038.20
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法
尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现
金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构
的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
128
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 389,071,244.00 399,091,801.02 399,091,801.02
应付票据 202,693,255.33 202,693,255.33 202,693,255.33
应付账款 172,189,807.34 172,189,807.34 172,189,807.34
其他应付款 2,358,272.21 2,358,272.21 2,358,272.21
小 计 766,312,578.88 377,241,334.88 377,241,334.88
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 405,140,712.00 410,745,047.86 410,745,047.86
应付票据 132,827,668.63 132,827,668.63 132,827,668.63
应付账款 230,047,591.45 230,047,591.45 230,047,591.45
其他应付款 2,096,049.12 2,096,049.12 2,096,049.12
一年内到期的非流动负 22,970,199.48 24,939,096.79 24,939,096.79
债
长期应付款 12,880,300.30 14,335,005.01 14,335,005.01
小 计 805,962,520.98 814,990,458.86 800,655,453.85 14,335,005.01
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇
风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险
主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币140,300,000.00元(2018年12月31日：人民币171,400,000.00元)，
在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要
与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖
外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
129
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 225,482,529.68 225,482,529.68
资产
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
根据公司与银行、券商签订的理财购买协议，期末根据协议约定的投资收益率计算公允价值变动损益。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
至真投资 无锡 投资 722,458.00 34.75% 34.75%
本企业的母公司情况的说明
至真投资成立于1996年4月19日，统一社会信用代码为91320211250514880G，注册资本72.2458万元，法定代表人王洪其，住
所位于无锡市滨湖区天竺花苑82号，经营范围为利用自有资金对外投资；企业管理咨询服务（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）。
本企业最终控制方是王洪其、徐建伟、王晓君。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
130
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
蒋明慧 实际控制人王洪其之妻、至真投资公司总经理
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
131
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
至真投资、王洪其、蒋
9,500,000.00 2019 年 02 月 19 日 2020 年 02 月 14 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
9,500,000.00 2019 年 03 月 18 日 2020 年 03 月 26 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
9,000,000.00 2019 年 03 月 27 日 2020 年 03 月 26 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
6,000,000.00 2019 年 03 月 28 日 2020 年 03 月 26 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
9,500,000.00 2019 年 04 月 29 日 2020 年 04 月 27 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
9,500,000.00 2019 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 19 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
19,249,160.00 2019 年 02 月 21 日 2019 年 07 月 16 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
10,000,000.00 2019 年 01 月 11 日 2020 年 01 月 08 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
10,000,000.00 2019 年 01 月 17 日 2020 年 01 月 14 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
6,000,000.00 2019 年 01 月 17 日 2020 年 01 月 14 日 否
明慧
132
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
至真投资、王洪其、蒋
3,093,615.00 2019 年 03 月 01 日 2019 年 08 月 09 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
4,881,037.00 2019 年 03 月 01 日 2019 年 07 月 12 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
6,874,700.00 2019 年 03 月 11 日 2020 年 03 月 10 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
6,874,700.00 2019 年 03 月 12 日 2020 年 03 月 11 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
15,330,581.00 2019 年 05 月 22 日 2019 年 11 月 01 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
16,000,000.00 2018 年 11 月 01 日 2019 年 11 月 01 日 否
明慧
王洪其、蒋明慧 18,800,000.00 2018 年 10 月 01 日 2019 年 09 月 28 日 否
王洪其、蒋明慧 10,000,000.00 2019 年 04 月 01 日 2020 年 03 月 27 日 否
王洪其、蒋明慧 19,799,136.00 2019 年 05 月 31 日 2020 年 05 月 16 日 否
至真投资、王洪其、蒋
10,000,000.00 2019 年 04 月 19 日 2020 年 04 月 18 日 否
明慧
王洪其、蒋明慧 11,000,000.00 2018 年 12 月 06 日 2019 年 12 月 05 日 否
王洪其、蒋明慧 9,000,000.00 2018 年 12 月 12 日 2019 年 12 月 11 日 否
王洪其、蒋明慧 10,000,000.00 2019 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
王洪其、蒋明慧 9,000,000.00 2019 年 02 月 19 日 2020 年 02 月 18 日 否
王洪其、蒋明慧 9,968,315.00 2019 年 03 月 08 日 2020 年 03 月 05 日 否
至真投资 5,000,000.00 2019 年 01 月 24 日 2020 年 01 月 22 日 否
至真投资 15,000,000.00 2019 年 01 月 29 日 2020 年 01 月 28 日 否
至真投资 12,000,000.00 2019 年 02 月 27 日 2020 年 02 月 27 日 否
至真投资、王洪其、蒋
9,500,000.00 2019 年 03 月 11 日 2020 年 03 月 06 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
5,000,000.00 2019 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 13 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
5,000,000.00 2019 年 03 月 15 日 2020 年 03 月 14 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
4,000,000.00 2019 年 06 月 13 日 2020 年 06 月 13 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
25,000,000.00 2019 年 01 月 02 日 2020 年 01 月 01 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
15,000,000.00 2019 年 01 月 30 日 2020 年 01 月 29 日 否
明慧
133
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
至真投资、王洪其、蒋
5,000,000.00 2019 年 02 月 26 日 2020 年 02 月 25 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
9,900,000.00 2019 年 05 月 30 日 2020 年 05 月 19 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
9,900,000.00 2019 年 06 月 27 日 2020 年 06 月 19 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
9,900,000.00 2019 年 06 月 28 日 2020 年 06 月 19 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
3,920,009.46 2019 年 03 月 12 日 2019 年 09 月 11 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
500,000.00 2019 年 01 月 07 日 2019 年 07 月 07 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
6,054,600.57 2019 年 05 月 31 日 2019 年 11 月 30 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
4,082,819.04 2019 年 06 月 27 日 2019 年 12 月 27 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
8,932,003.92 2019 年 01 月 07 日 2019 年 07 月 17 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
3,223,744.54 2019 年 04 月 04 日 2019 年 10 月 04 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
3,460,956.14 2019 年 05 月 06 日 2019 年 11 月 06 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
16,484,700.37 2019 年 03 月 12 日 2019 年 09 月 12 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
8,373,749.93 2019 年 04 月 09 日 2019 年 10 月 09 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
7,525,628.86 2019 年 05 月 14 日 2019 年 11 月 14 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
2,736,755.51 2019 年 05 月 16 日 2019 年 11 月 16 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
16,366,155.83 2019 年 01 月 16 日 2019 年 07 月 16 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
4,110,646.99 2019 年 06 月 27 日 2019 年 12 月 27 日 否
明慧
至真投资、王洪其、蒋
9,591,421.10 2019 年 05 月 31 日 2019 年 11 月 30 日 否
明慧
关联担保情况说明
134
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,990,000.00 2,080,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
135
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
136
无锡蠡湖增压技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
137
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 217,227, 11,840,2 205,387,2 236,637,3 12,563,97 224,073,34
100.00% 5.45% 100.00% 5.31%
备的应收账款 567.13 89.29 77.84 25.62 6.08 9.54
其中：
217,227, 11,840,2 205,387,2 236,637,3 12,563,97 224,073,34
合计 100.00% 5.45% 100.00% 5.31%
567.13 89.29 77.84 25.62 6.08 9.54
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：-723,686.79
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 217,227,567.13 11,840,289.29 5.45%
合计 217,227,567.13 11,840,289.29 --
确定该组合依据的说明：
按账龄组合。
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按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 202,261,152.86
1 年以内 202,261,152.86
1至2年 2,887,288.39
2至3年 216,869.57
3 年以上 21,967.02
3至4年 21,784.32
4至5年 182.70
合计 205,387,277.84
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按账龄组合 12,563,976.08 -723,686.79 11,840,289.29
合计 12,563,976.08 -723,686.79 11,840,289.29
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 43,660,829.88 5,408,431.03
合计 43,660,829.88 5,408,431.03
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
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3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 43,443,240.40 3,775,318.32
应收暂付款 154,373.65 374,111.60
押金保证金 28,000.00 1,228,000.00
其他 56,352.12 75,187.62
合计 43,681,966.17 5,452,617.54
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 44,186.51 44,186.51
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 23,050.22 23,050.22
2019 年 6 月 30 日余额 21,136.29 21,136.29
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 43,644,995.00
1 年以内 43,644,995.00
1至2年 31,220.00
2至3年 11,900.00
3 年以上 5,500.00
3至4年 5,500.00
合计 43,693,615.00
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
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本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
坏账准备 44,186.51 23,050.22 21,136.29
合计 44,186.51 23,050.22 21,136.29
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
蠡湖铸业 往来款项 43,443,240.40 1 年以内 99.45%
第二名 应收暂付款 105,079.66 1 年以内 0.24% 5,253.98
第三名 押金保证金 23,000.00 2-4 年 0.05% 8,100.00
第四名 其他 17,441.33 1 年以内 0.04% 872.07
第五名 其他 14,000.00 1 年以内 0.03% 700.00
合计 -- 43,602,761.39 -- 99.82% 14,926.05
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00
合计 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
450,000,000.0
蠡湖铸业 450,000,000.00
0
450,000,000.0
合计 450,000,000.00
0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 331,426,072.01 210,259,563.98 378,193,305.59 241,015,247.95
其他业务 31,089,588.24 30,866,408.53 21,665,346.84 21,763,449.53
合计 362,515,660.25 241,125,972.51 399,858,652.43 262,778,697.48
是否已执行新收入准则
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□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 3,045,259.68
合计 3,045,259.68
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -16,171.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,517,550.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 3,301,600.26
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -290,569.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目 169,724.67
减：所得税影响额 1,650,601.53
合计 6,031,532.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.32% 0.29 0.29
扣除非经常性损益后归属于公司
4.80% 0.26 0.26
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）其他有关资料。
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