目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第 3—9 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2020〕2660 号
无锡蠡湖增压技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的无锡蠡湖增压技术股份有限公司（以下简称蠡湖股份公司）
董事会编制的 2019 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供蠡湖股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为蠡湖股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、董事会的责任
蠡湖股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及相关格式指引编
制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对蠡湖股份公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
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执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，蠡湖股份公司董事会编制的 2019 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
(2015 年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了蠡湖股份公司募集资金 2019
年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈培强
中国杭州 中国注册会计师：顾海营
二〇二〇年四月二十日
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无锡蠡湖增压技术股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及
相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2019 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕1420 号文核准，并经贵所同意，本公司
由主承销商东吴证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价
方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,383.00 万股，发行价为每股人民
币 9.89 元，共计募集资金 53,237.87 万元，坐扣承销和保荐费用 6,406.99 万元后的募集资
金为 46,830.88 万元，已由主承销商东吴证券股份有限公司于 2018 年 10 月 10 日汇入本公
司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评
估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,509.91 万元后，公司本次募集资金净
额为 44,320.97 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，
并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕361 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 11,670.70 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为 19.64 万元；2019 年度实际使用募集资金 30,347.98 万元，2019 年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 922.38 万元；累计已使用募集资金
42,018.68 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 942.02 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 3,244.31 万元（包括累计收到的银行
存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
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按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》等有关法律、法规和规范
性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《无锡蠡湖增压技术股份有限公司募集资金管理
办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银
行设立募集资金专户，并连同保荐机构东吴证券股份有限公司于2018年10月25日与江苏银行
股份有限公司无锡分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
因公司变更募集资金用途，公司连同保荐机构东吴证券股份有限公司于2019年12月17
日与江苏银行股份有限公司无锡分行重新签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵
照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户和 1 个银行理财产品，募集资金
存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
江苏银行股份有限公
27010188000142975
司无锡蠡园支行
江苏银行股份有限公
27010188000149740 7,443,058.26
司无锡蠡园支行
江苏银行股份有限公 对公人民币结构性存款
25,000,000.00 理财产品
司无锡蠡园支行 2019 年第 32 期 62 天
合 计 32,443,058.26
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发中心建设项目不直接产生利润，无法单独核算效益。但本项目建成后公司的研发能
力将一步提高，有利于开发新的产品，创造新的利润增长点，提高公司的整体核心竞争力。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
无锡蠡湖增压技术股份有限公司
二〇二〇年四月二十日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：无锡蠡湖增压技术股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 44,320.97 本年度投入募集资金总额 30,347.98
报告期内变更用途的募集资金总额 27,050.91
累计变更用途的募集资金总额 27,050.91 已累计投入募集资金总额 42,018.68
累计变更用途的募集资金总额比例 61.03%
是否 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
已变更项目 承诺投资 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
和超募资金投向 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
（含部分变更） 总额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
1.年产 600 万件汽车
涡轮增压器压气机壳 是 44,320.97 18,031.34 6,360.64 18,031.34 100.00 2019 年 10 月 2,251.85 否 是
产品建设项目
2.研发中心建设项目 否 3,450.00 206.15 206.15 5.98 2022 年 1 月 不适用 不适用 否
3.补充流动资金项目 否 23,600.91 23,781.19 23,781.19 100.76 不适用 不适用 不适用 否
合 计 － 44,320.97 45,082.25 30,347.98 42,018.68 － － － － －
“年产 600 万件汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”未达预计效益，主要系受贸易摩擦和宏观经济的
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 影响，市场需求出现波动，产销量未达预期，同时项目未达设计产能导致产品固定成本上升，产品整体毛利率
有所下降所致。
项目可行性发生重大变化的情况说明 公司“年产 600 万件汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”原计划达产后将形成年产 600 万件压气机壳
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的生产规模，该产品配套的涡轮增压器主要下游市场为汽车市场。自公司上市以来，受贸易摩擦和宏观经济的
影响，全球汽车产销量增速低于预期。鉴于下游市场环境发生重大变化，公司存在募投项目新增产能未来难以
及时被全部消化的风险；并且公司目前已建成的募投项目竣工验收后新增年产 300 万件压气机壳产能，能够满
足未来一定时间内的压气机壳产销需求。本着对投资者负责的原则，为降低投资风险，改善募投项目投资效率，
提高募集资金使用效果，根据 2019 年 11 月 12 日召开的公司第二届董事会第十七次会议及 2019 年 12 月 4 日召
开的 2019 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，公司终止了“年产 600 万件
汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”，并将剩余募集资金按照《首次公开发行股票并在创业板上市招股说
明书》披露的募投项目投资顺序用于“研发中心建设项目”和永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期无。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期无。
根据 2018 年 11 月 2 日召开的公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投
入募投项目自筹资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 7,908.81
募集资金投资项目先期投入及置换情况 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 7,908.81 万元。本公司于 2018 年
11 月进行上述资金结算，截至 2018 年 12 月 31 日，上述资金已支付。上述募集资金置换情况已经天健会计师事
务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具《鉴证报告》（天健审〔2018〕8078 号）。
根据 2019 年 1 月 2 日召开的公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，降低财务成本，在不影响募集资金项目建设的情况下，
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，公司于 2019 年 1 月
实际使用闲置募集资金 8,000.00 万元暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 董事会批准之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专户。
根据公司第二届董事会第十七次会议审议通过了的《关于变更募集资金用途的议案》，公司决定终止“年
产 600 万件汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”，并将剩余募集资金人民币 27,050.91 万元及相应理财、
利息收入用于“研发中心建设项目”和永久补充流动资金，其中 3,450 万元用于“研发中心建设项目”，23,600.91
万元(实际使用 23,781.19 万元，超出部分系银行理财产品到期结息产生的收益)用于永久补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期无。
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2019 年 12 月 9 日召开的公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理
的议案》，同意在不影响募集资金项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币 3,000 万元暂时闲置
的募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型投资产品，有效期自公司股东大会决议通过之日
尚未使用的募集资金用途及去向
起 12 个月内,在上述期限及额度内可滚动使用。公司 2019 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理的金
额为 2,500 万元理财产品，截至 2019 年 12 月 31 日，上述 2,500 万元理财产品尚未到期。
其余募集资金 7,443,058.26 元存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期无。
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2019 年度
编制单位：无锡蠡湖增压技术股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目 截至期末实际 截至期末
对应的 本年度 项目达到预定可 本年度 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%)
原承诺项目 实际投入金额 使用状态日期 实现的效益 预计效益 是否发生重大变化
(1) (2) (3)=(2)/(1)
年产 600 万件汽车涡
研发中心建设
轮增压器压气机壳产 3,450.00 206.15 206.15 5.98 2022 年 1 月 不适用 不适用 否
项目
品建设项目
年产 600 万件汽车涡
补充流动资金
轮增压器压气机壳产 23,600.91 23,781.19 23,781.19 100.76 不适用 不适用 不适用 否
项目
品建设项目
合 计 － 27,050.91 23,987.34 23,987.34 － － － － －
根据 2019 年 11 月 12 日召开的公司第二届董事会第十七次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，鉴于下
游汽车市场环境发生重大变化，公司决定终止“年产 600 万件汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”，并将剩余募集资金
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
人民币 27,050.91 万元及相应理财、利息收入按照《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募投项目投资顺
序用于“研发中心建设项目”和永久补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 报告期无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。
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