广东国立科技股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-060
2019 年 08 月
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人邵鉴棠、主管会计工作负责人钟宏标及会计机构负责人(会计主
管人员)周芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，理解计划、预
测与承诺之间的差异。
请投资者注意阅读本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面
临的风险和应对措施”中公司可能面对的风险因素及风险应对措施，敬请投资
者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 5
第三节 公司业务概要 ......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 23
第五节 重要事项 ............................................................ 40
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 47
第七节 优先股相关情况 ...................................................... 51
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 52
第九节 公司债相关情况 ...................................................... 53
第十节 财务报告 ............................................................ 54
第十一节 备查文件目录 ..................................................... 153
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、国立科技 指 广东国立科技股份有限公司
股东大会 指 广东国立科技股份有限公司股东大会
董事会 指 广东国立科技股份有限公司董事会
监事会 指 广东国立科技股份有限公司监事会
永绿投资 指 东莞市永绿实业投资有限公司，公司控股股东
肇庆汇展 指 肇庆汇展塑料科技有限公司，公司全资子公司
莆田国立 指 福建莆田国立橡塑新材料有限公司，公司全资子公司
国立实业 指 东莞市国立实业有限公司，公司全资子公司
国立新材 指 东莞市国立新材制品有限公司，公司全资子公司
国立橡塑 指 东莞市国立橡塑制品有限公司，公司全资子公司
香港国立 指 香港国立科技有限公司，公司全资子公司
国立飞织 指 东莞市国立飞织制品有限公司，公司控股子公司
国立新动力 指 广东国立新动力科技有限公司，公司控股子公司
国立供应链 指 广东国立供应链管理有限公司，公司控股子公司
大江国立 指 重庆大江国立精密机械制造有限公司，公司控股子公司
大江信达 指 重庆大江信达车辆股份有限公司，控股子公司大江国立的股东
国立腾云 指 东莞市国立腾云智能科技有限公司，公司参股子公司
国立宝泉 指 湖南国立宝泉鞋业有限公司，公司控股子公司
国立万泉 指 东莞市国立万泉鞋业有限公司，控股子公司国立宝泉的全资子公司
肇庆新材料 指 肇庆国立新材料有限公司，全资子公司肇庆汇展的控股子公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
热塑性橡胶 Thermoplastic Rubber（TPR）是在加工过程中不需要
TPR 指 硫化，但在其使用温度下具有类似于硫化橡胶性能的聚合物或聚合
物共混物。TPR 属于 TPE 中的苯乙烯类(TPS)。
在工程技术中作为结构材料的塑料，能够在较宽的温度范围内承受
机械应力，能够应用于较为苛刻的化学物理环境，是一种强度、耐
工程塑料 指 冲击性、耐热性、硬度和抗老化性能均优的塑料材料。工程塑料的
品种主要有聚碳酸酯（PC）、聚酰胺（PA）、聚甲醛（POM）、聚
酯（PBT 和 PET）和聚苯醚（PPO）等。
一般专指初级再生塑料，包括废旧通用塑料和工程塑料，可用于进
初级再生料 指 一步加工成改性再生工程塑料；或通过分拣并加入到 EVA 原料、SBS
原料中进一步加工成 TPR/EVA 环保改性材料。
树脂 指 受热后有软化或熔融范围，软化时在外力作用下有流动倾向，常温
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下是固态、半固态或液态的有机聚合物。广义地讲，可以作为塑料
制品加工原料的任何聚合物都称为树脂。
Ethylene Vinyl Acetate，为乙烯醋酸乙烯共聚物，是由乙烯（E）
EVA 指
和醋酸乙烯（VA）共聚而制得。
将通用高分子树脂通过物理的、化学的或两者兼有的方法，引入特
改性塑料 指 定的添加剂，或改变树脂分子键结构，或形成互穿网络结构，或形
成海岛结构等所获得的高分子树脂新材料。
ITS 检测 Intertek Testing Services，简称 ITS，是世界上规模最
ITS 检测 指
大的工业与消费产品检验公司之一。
苯乙烯系热塑性弹性体（又称为苯乙烯系嵌段共聚物 Styreneic
SBS 指 Block Copolymers），目前是世界产量最大、与橡胶性能最为相似
的一种热塑性弹性体。
醋酸乙烯，为具有甜的醚味的无色易燃液体，主要用于合成维尼纶，
VA 指
也用于粘结剂和涂料工业等化学试剂。
丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物 英文名：Acrylonitrile butadiene
ABS 指 Styrene copolymers，简称 ABS。ABS 是一种强度高、韧性好、易
于加工成型的热塑型高分子材料结构。
聚苯乙烯是通过在聚苯乙烯中添加聚丁基橡胶颗粒的办法生产的
HIPS 指
一种抗冲击的聚苯乙烯产品。
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期、本报告期、本期、2019 年半年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
上年同期、上期、2018 年半年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 国立科技 股票代码 300716
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东国立科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 国立科技
公司的法定代表人 邵鉴棠
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周凤霞 曹波
东莞市道滘镇南阁工业区广东国立科技 东莞市道滘镇南阁工业区广东国立科技
联系地址
股份有限公司 股份有限公司
电话 0769-88389360 0769-88389360
传真 0769-88387006 0769-88387006
电子信箱 guolikj@guoligroup.com.cn caobo@guoligroup.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 874,108,684.35 499,739,369.76 74.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 23,605,916.36 30,342,846.28 -22.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
23,414,969.80 28,084,088.60 -16.63%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 11,431,993.33 -7,767,117.02 247.18%
基本每股收益（元/股） 0.15 0.19 -21.05%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.19 -21.05%
加权平均净资产收益率 2.81% 3.79% -0.98%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,688,364,947.94 1,418,870,006.47 18.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 841,610,862.67 828,606,945.56 1.57%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -229,487.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 145,300.32
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 554,741.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -190,202.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,494.16
减：所得税影响额 85,526.77
少数股东权益影响额（税后） 5,372.69
合计 190,946.56 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司主要从事低碳、环保高分子材料业务，供应链管理业务，汽车配件业务等。
（一）低碳、环保高分子材料业务
1、业务及主要产品情况
公司主营业务为低碳、环保高分子材料及高分子材料制品的研发、生产、销售和技术服务，主要产品包括EVA环保改性
材料及其制品、TPR环保改性材料及其制品、改性工程塑料等三大系列，产品被广泛应用于高档运动及休闲鞋材、运动器材、
电子配套产品、家用电器、汽车汽配、智能家居等领域。
公司及子公司购买原材料后，经过研究配方、加工改性，将部分初级再生料加入到EVA原料、SBS、基础油等原材料中，
生产出符合客户需求的低碳、环保高分子材料，其中部分高分子材料（产品为改性工程塑料、EVA/TPR环保改性材料）用于
对外销售，部分高分子材料（EVA/TPR环保改性材料）作为原料，经过进一步研究配方、开发模具，加工改性生产出相关制
品。业务描述如下图所示：
鞋材、数码
保护套
知
加工 名
EVA原料及助 EVA改性材 品
牌
剂 料
运
加入 营
加工 商
成品鞋 或
改性工程塑 其
原材料 加工 改性 对外销售 中
料
间
加
加入
工
商
TPR改性材
SBS及助剂 加工 鞋材
料
配方 模具设计
成立至今，公司凭借在环保改性新材料领域多年积累的研发、生产经验，公司与下游客户建立了长期良好的合作关系，
和客户共同开发产品，并成为卡骆驰（CROCS）、斯凯奇（SKECHERS）、亚马逊（AMAZON）、沃尔玛（WALMART）、INCASE、
迪士尼（DISNEY）、迪卡侬(DECATHLON)等国际知名企业认定的供应商，为其提供环保改性材料及其制品、最优化的使用方
案及相关技术服务。
1.1、EVA环保改性材料及其制品
EVA是Ethylene-Vinyl Acetate的简称，学名为乙烯-醋酸乙烯共聚物，是由乙烯（E）和醋酸乙烯（VA）共聚而得。EVA
的特点是：可生物降解、重量较轻、不含重金属、不含邻苯二甲酸盐、柔软且具有坚韧度、高弹性、超强耐低温、稳定性高。
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应用领域十分广泛，主要包括发泡鞋材、薄膜、电线电缆、玩具、运动器材、电子产品配件等。EVA按醋酸乙烯的含量可分
为三类，具体如下：
名称 VA 含量 应用领域
EVA 树脂 5%～40% 主要用来对聚乙烯改性、制造电线电缆料、薄膜、发泡鞋材以及其他成型制品和混合料等。
EVA 弹性体 40%～70% 主要用作橡胶弹性体、PVC 改性剂及汽车工业部件等。
EVA 乳液 70%～95% 制成乳液状态,称为 EVA 乳液,主要用作粘合剂及涂层、涂料。
公司生产的EVA环保改性材料的原材料中，主料包括EVA树脂、弹性体，辅料包括填充剂、分散剂、架桥剂、发泡剂和色
料等，同时含有一定比例的EVA再生料；该等材料目前主要是公司自用，用于制作、生产运动及休闲鞋底、成品鞋、电子产
品配套件等产品。公司用自产的EVA环保改性材料生产的相关制品，经ITS检测等权威第三方检测机构检验后满足客户需求，
品质优良，性能稳定，在行业内具有较强的品牌影响力。其具体产品系列、特性和应用领域见下表所示：
产品系列 主要产品 功能特点 应用领域
具有绿色环保性能，无污染，VA 含量约为 18%-25%，
发泡级 EVA 主要为传统 EVA 的板材发泡，应用广泛。轻便柔软， 鞋材、包装板材、保温材料
弹性优异，是橡胶的最佳替代品
EVA 环保改
性材料 具有绿色环保性能，无污染，VA 含量约为 9%-20%， 鞋材、吸震材料、电子产品包装
射出级 EVA
有着优良的熔融指数，主要用于射出发泡 及保护套、农膜、建材
具有绿色环保性能，无污染，VA 含量约为 18%-26%，
热熔胶级 EVA 胶水、鞋材
熔点低，柔韧性好
旅游鞋、登山鞋、拖鞋、凉鞋的
鞋材、成品鞋 具有柔软、弹性好、耐化学腐蚀等性能
鞋底和内饰等
EVA 制品
电子配套产品 发泡 EVA 具有柔软,弹性好,防震等特点 电子产品的外套及包装材料
公司生产的部分 EVA 环保改性材料及其制品的外观如下图所示：
EVA 环保改性颗粒 亚马逊电子产品保护套
卡骆驰成品鞋 小米 90 分极影超轻跑鞋
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1.2、TPR 环保改性材料及其制品
TPR是Thermo Plastic Rubber的简称，中文名称热塑性橡胶，是热塑性弹性体(即英文Thermo Plastic Elastomer，缩
写简称为TPE)中的苯乙烯类（TPS）弹性体，是以SBS（苯乙烯-丁二烯-苯乙烯嵌段共聚物，英文名为Styreneic Block
Copolymers，简称SBS）为基材改性而成的苯乙烯类弹性体，兼具传统橡胶的力学弹性和热塑性塑料的加工性。TPR的特点是：
环保、安全、无毒，硬度范围广，有优良的着色性，耐候性，抗疲劳性和耐温性，无须硫化，可循环使用降低成本。目前主
要应用于高档鞋材、沥青改性等领域。
公司生产的TPR环保改性材料的原材料，主料有SBS、基础油、PS再生料，辅料有助剂等，含有5%-30%的再生料。该等材
料主要是公司自用，部分对外销售，主要用于制作、生产高档鞋材、运动器材等产品。公司用自产的TPR环保改性材料生产
的相关制品，经ITS检测等权威第三方检测机构检验后满足客户需求，品质优良，性能稳定，并可再生利用，具有低碳、节
能、环保特点。其具体产品系列、特性和应用领域见下表所示：
产品系列 主要产品 功能特点 应用领域
TPR 环保 TPR 环保 环保、循环利用、无毒、无污染、抗氧化、 运动器材、日常用品、工具材料、汽车配件、
改性材料 改性胶粒 具有良好的拉伸性、粘结性和电绝缘性 医疗器材、电线电缆、鞋材用品
TPR 制品 鞋材 可回收循环使用、耐磨防滑性强 运动鞋、登山鞋、凉鞋等
公司生产部分的 TPR 环保改性材料及其制品的外观如下图所示：
TPR 环保改性颗粒 TPR 环保改性颗粒
斯凯奇 TPR 鞋底 斯凯奇 TPR 鞋底
1.3、改性工程塑料
公司生产的改性工程塑料主要有改性PP、改性PA、改性PC、改性ABS、改性PS、特殊工程塑料等，产品广泛应用于家用
电器、汽车汽配、智能家居、电动工具、电子、IT等领域。公司材料可在汽车领域应用的有：微发泡PP、微发泡PA、微发泡
PC+ABS等，同时公司可生产高光抗菌阻燃、高温尼龙、PPO、耐寒PC等材料。公司改性工程塑料产品应用广泛，主要产品系
列和应用领域具体如下表：
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产品系列 主要产品 应用领域
高光抗菌阻燃 PP、低烟无卤 PP、填充 PP、增强 PP、 汽车配件、智能家居、包装容器、家电外壳、小
PP
耐候 PP、长波纤增强 PP、复合增强 PP 等 型仪表、小家电外壳、雨水收集等
电镀 ABS、高光 ABS、耐热 ABS、阻燃 ABS、增强 ABS、 应用于机械、汽车配件、家电、电子、办公设备、
ABS
ABS/PA、ABS/PBT 合金等 通讯设备等
阻燃 PA、增韧 PA、增强 PA、超韧 PA、镭雕阻燃增强 家电配件、电子电器、通讯器材、运动护具及器
PA
PA 等 械、风扇、办公设备等
耐低温 PC、透明阻燃 PC、红外穿透 PC、高反射 PC、 新能源汽车、IT、通讯、家用电器、办公设备、
PC
阻燃 PC/ABS、PC/ABS、PC/PBT 合金等 照明行业等
PBT 高光 PBT、阻燃 PBT、增强 PBT、镭雕阻燃增强 PBT 等 汽车配件、电子电器、风扇及电力行业等
电子电器、办公耗材、空调外机壳、家电控制面
PS 阻燃 HIPS、高光 HIPS、GPPS、增强 HIPS 等
板等
阻燃 PPO、遮光高填充 PPO、增强 PPO、高温 PPA、增
特殊工程塑料 电动、电力、光伏、电子电器、轧带等
强 PPA、PPO/PA 合金等
公司生产的改性工程塑料产品外观如下图所示：
2、主要经营模式
从产业链的角度看，热塑性橡胶和改性塑料生产厂商位于大型石化企业与生产具体消费产品的制造企业之间，其产品主
要为具有特定用途和性能的非标准化产品。因此，公司生产模式主要为“以销定产”方式，即由客户提出产品要求，公司根
据客户订单，组织产品研发、生产、检验并交货；或者与客户共同研发，生产出满足客户需求的产品。销售模式方面，由于
热塑性橡胶和改性塑料种类繁多，不同产品的性能差异较大，对产品的选择和加工需要具备较强的专业知识，因此公司在销
售产品的同时还需要对下游客户提供全面的技术支持服务，这一业务特点决定了公司的销售模式是直接面向客户的直销方
式。公司具体的经营模式如下：
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2.1、盈利模式
公司主要通过为客户提供改性环保材料及其制品来获取合理利润，即采购初级再生料、EVA 原料、SBS、工程塑料等原
材料和相关辅料，生产出符合客户要求的 EVA/TPR 环保改性材料及其制品、各类改性工程塑料，销售给境内外客户。
2.2、采购模式
（1）采购模式
EVA 和 TPR 环保改性材料方面，公司主要根据客户订单的需求数量、产成品、原材料等库存情况，同时结合长期对客户
需求情况的预估来确定采购数量、品种，并由采购部向供应商下达采购订单。而改性工程塑料的原材料采购，公司则采用备
货加上订单结合方式，需要备有一定的原材料库存。
（2）采购策略
SBS、EVA 原料等化工产品属于公司生产中需要的核心原材料。为保障公司原材料供应的稳定性，公司与多家主要供应
商建立了长期的合作关系。
公司针对原材料供应商建立了完善的供应商评价体系与合格供应商名录，并进行定期评审、考核。随着公司的发展和对
新产品开发的需要，公司对合格供应商实行动态管理，符合条件的及时进入，不符合条件的及时淘汰。
2.3、生产模式
公司的生产模式主要为“以销定产”方式，即由客户提出产品要求并下订单，公司根据客户订单组织产品研发、生产、
检验并交货。为有效控制产品从接受订单到包装入库的过程、产品品质、成本、数量、交期，以满足客户的要求，公司在
ERP 的体系下建立了完善的制度，公司客户服务部门、技术部门、生产部门、品管部门均严格按照公司制定的具体流程操作，
确保公司内部生产的信息流、物流、单据流的统一及生产的有序和高效。
公司部分 TPR、EVA 鞋材由外协加工厂生产；同时，针对产品工艺流程中，植绒、贴合等部分简单工序由外协加工厂生
产。公司与外协加工方签订委托加工合同后，双方根据合同约定的产品规格型号、技术质量标准、数量、价格及违约责任等
条款进行相关的订货、交货和结算等委托加工业务操作。
公司有专门的质量控制团队在外协加工企业驻厂、巡厂，对加工过程和最终的出货进行检查并监控不合格产品处理，以
保证外协加工的产品质量。同时质量管理部门也对外协加工厂商进行质量考评，并要求外协厂商对存在的问题进行整改。
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2.4、销售模式
销售模式方面，由于公司生产的高分子材料及其制品的种类繁多，不同产品的性能差异较大，对原材料和配方的选择以
及加工需要具备较强的专业知识，因此高分子材料的生产厂商在销售产品的同时还需要对下游客户提供全面的技术支持服
务，这一业务特点决定了公司的销售模式主要是直接面向客户的直销方式，少量客户是贸易商。具体可分为国内直接销售、
直接出口两类。
国内直接销售：公司把产品出售给客户，客户加工成制品后销往国内外市场，流程如下：
进口或国内原材料 研发、生产 公司产品销售给国内客户
国外直接出口：公司经过海关把产品直接出售给国外客户，流程如下：
进口或国内原材料 研发、生产 公司产品报关出口
在向国外客户直接出口的销售方式下，公司在营销部门中配有专门负责海外销售的人员。公司拥有进出口经营权，产品
由本公司作为供货商直接出口给客户。在此方式下，由客户直接和公司进行产品质量的确认，公司按合同或协议约定发出货
物、完成出口报关手续。
公司直接出口的产品主要是成品鞋，出口的地区主要是亚洲、欧洲等地区。成品鞋作为日常生活中的消费品，进口国一
般无特别的产业政策限制。
2.5、研发模式
（1）EVA 和 TPR 环保改性材料及其制品的研发与设计
公司生产的 EVA 和 TPR 环保改性材料的应用领域十分广泛，目前主要应用领域是高档鞋材、成品鞋、电子配套产品等。
由于该领域的客户对产品性能、款式、规格要求差异较大，根据客户对产品的各项指标要求，公司组织销售部门、研发部门
同客户进行技术沟通，在此基础上研发配方；其次，由研发部门试制样品，设计模具和调整配方，通过对样品进行反复测试，
试制出符合相关测试指标的样品后交给客户进行测试和试样；最后，经客户测试和试样合格后，公司确定配方并下达生产订
单。
（2）改性工程塑料的研发与设计
公司根据自身技术特点并结合家用电器、汽车配件、智能家居等下游行业产品性能的需求，开发和积累了大量通用型产
品的技术标准及配方。公司接到客户订单后，根据客户对产品的要求确定订单的配方。如与公司现有技术标准和配方一致，
则直接向生产部门下达生产订单，如需微调则由研发部门先进行试制、测试样品，在完全符合客户要求后确定配方并下达生
产订单。
2.6、影响经营模式的关键因素
（1）下游客户的市场需求
改性材料行业的下游主要为鞋材、汽车、家电、电子电气、智能家居等消费品领域，由于消费品市场需求的千差万别，
基于下游制造企业的采购计划和生产计划，改性材料制造商普遍采用“订单生产”模式。公司快速响应不同客户的特定要求，
组织研发和生产，及时向客户交付各类产品。
（2）市场竞争
国内高分子材料市场的竞争更多的体现在各厂商是否具备满足客户要求的定制能力、高端新材料产品的研发能力、产品
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性能稳定性的控制能力以及技术支持服务能力等多个方面。公司只有不断加大技术研发力度，优化生产流程，降低生产成本，
才能进一步提升市场竞争力。
2.7、报告期内经营模式和影响因素的变化
报告期内，公司主要经营模式、盈利模式及其影响因素未发生重大变化。
2.8、经营模式和影响因素的未来变化趋势
随着经济的快速发展、居民消费水平的不断提高和环保意识的增强，消费者不仅要求终端产品物美价廉，而且要求其具
有“低碳、环保、经济”的特质，因此改性材料供应商要进一步加大研发投入，增强研发能力，优化产品配方，在添加再生
材料的基础上，研发出性能稳定、品质优良且具有价格优势的环保改性材料。
随着环保概念的普及以及相关政策的出台，在国内外大型知名企业的带动下，环保改性材料的需求会进一步扩大，该市
场前景广阔。在此前提下，公司作为低碳、环保高分子材料的生产者和推动者，要进一步加强研发能力，提升核心竞争力，
占领更多的市场份额，提高经营业绩。
3、公司主营业务和产品变化情况
报告期内，公司主营业务未发生重大变化，主要为低碳、环保高分子材料（主要包括 EVA 环保改性材料、TPR 环保改性
材料和改性工程塑料）及高分子材料制品的研发、生产、销售和技术服务。
4、主要产品的生产工艺流程图
公司产品主要包括EVA环保改性材料及制品、TPR环保改性材料及制品、改性工程塑料，EVA、TPR环保改性材料生产工艺
的关键环节在于配方的研发与配制，其制品生产工艺的关键环节取决于生产材料的质量、模具的设计与开发；而改性工程塑
料的生产工艺关键环节在于配方的研制需要满足客户的不同需求。产品工艺流程图具体情况如下：
4.1、环保改性材料生产工艺
（1）EVA环保改性材料
EVA原料
配料 混料、投料 密炼 开炼
助剂
入成品仓 包装入库 筛选混合 检验 挤出切粒
工艺流程步骤介绍：
序号 工序 工艺内容 主要设备
配料人员根据研发中心提供的配方比例，将各种原料用电
1 配料 电子称
子秤分成所需份量
2 混料、投料 把配好的材料投入到密炼机中进行混料 人工投料
3 密炼 在一定的温度下，由密炼机捏和一定的时间 密炼机
4 开炼 把密炼熔融好的胶团通过轮台打薄 开炼机
5 挤出切粒 用造粒机挤出并切成胶粒 造粒机
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6 检验 抽样检测倍率、硬度等性能指标 试片模、直尺硬度计
7 筛选混合 用筛机过滤掉不合格胶粒，并用混合机混合不同批次胶粒 筛机、混合机
8 包装入库、成品入仓 入袋过磅，并封口 磅称、封口机
（2）TPR环保改性材料
SBS、PS、基础油
等
配料 混料、投料 螺杆机熔融挤出 抽条、冷却
助剂
入成品仓 包装入库 筛选混合 检验 切粒
工艺流程步骤介绍：
序号 工序 工艺内容 主要设备
配料人员根据研发中心提供的配方比例，将各种材料用电
1 配料 电子称
子秤分成所需份量
2 混料投料 把原料投入到拌料桶中混料 拌料机
3 螺杆机熔融挤出 在一定的温度下，由螺杆机高速挤压一定的时间 螺杆机
4 抽条冷却 把熔融好的胶条抽条冷却 抽条机
5 切粒 用切粒机把抽条切成胶粒 切粒机
6 检测 抽样检测相关指标 相关检测设备
7 筛选混合 用筛机过滤掉不合格胶粒，并用混合机混合不同批次胶粒 筛机、混合机
8 成品入仓 入袋过磅，并封口 磅称、封口机
（3）改性工程塑料
原材料检验 入原料库 原材料领用 配料 螺杆机熔融挤出
包装入库 检测 均混 切粒 抽条、冷却
入成品仓
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
工艺流程步骤介绍：
序号 工序 工艺内容 主要设备
根据取样流程、原材料检验规范对原材料进行取样检验， 拉力机、冲击仪、融指
1 原材料检验
并判定是否合格。 仪等检测设备
2 入原料库 原料运至指定存放点，材料入系统 叉车
3 原材料领用 开材料领用单，将原料运至指定区域 叉车
4 配料 根据配方单、工艺单，配好并投入搅拌桶均混 电子秤、搅拌桶
5 双螺杆挤出 根据工艺单开机，调整工艺 双螺杆挤出机
6 抽条、冷却 调整水温、过水长度，保障粒子干燥 冷却水槽
7 切粒 根据工艺单调整切粒速度和振动筛频率 切粒机、振动筛
8 均混 根据混料工艺单操作，以保障材料混合均匀 均混罐
根据取样流程、成品检验规范对材料进行取样检验，并判 拉力机、冲击仪、融指
9 检验
定是否合格 仪等检测设备
10 包装入库 按照操作规范称重、封包、码包，放置待检区 电子秤、缝包机、托板
11 入成品仓 检验合格后，入成品仓，材料入系统 叉车
从上可见，环保改性材料的生产工艺中最核心的环节主要是配料、混合。
第一，配料
公司严格按照产品的特有技术配方选取规定标准的原材料，产品配方科技含量高，不同配方所制出产品的性能千差万别，
一些高性能、高附加值产品可通过技术含量高的产品配方调整制作而成。公司产品配方由研发部门负责开发并保存，公司拥
有三大系列，共 6,086 个产品配方。配方是公司核心竞争力的重要组成部分，公司能够设计出符合客户要求的产品配方。
第二，混合
混合工序是在螺杆机、密炼机搅拌过程中，对原材料配方体系中的分散相物质进行预分散处理，促进其与基体树脂的相
容，提升其在基体树脂中的分散效果；以及促进原材料的多相体系合理分布，如改善体系中不同树脂的分布状况，有利于提
升挤出工序的混炼效果。搅拌过程中，伴随机械搅拌所产生的摩擦热，以及外部加热套提供的热源，体系中的有机低分子物
质能够起到桥梁作用，在分散相物质和基体树脂之间建立分子链尺度上的连接，从而有助于提升原材料配方体系的相容性和
综合性能。
4.2、环保改性材料制品生产工艺
（1）EVA/TPR环保改性材料制品
EVA环保改性
材料
配料 上模 注塑成型 脱模冷却 定型 修边 品检 包装入库
TPR环保改性
材料
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
工艺流程步骤介绍：
序号 工序 工艺内容 主要设备
1 配料 按生产指令单配好胶粒 叉车
2 上模 按生产指令单配上相应模具 人工
3 注塑成型 把胶粒熔融注入模具 注塑机
4 脱模冷却 把注塑好的成品脱模冷却 注塑机
5 定型 冷却定型 定型工具
6 修边 修剪鞋材边角 人工
7 品检 修边、检验 检测工具
8 包装入库 检测后的合格品包装入库 人工
（2）成品鞋
面料投放 裁剪 针车加工 产出鞋面 刷胶
包装出货 检测 定型 烘烤 底面贴合 烘烤
工艺流程步骤介绍：
序号 工序 工艺内容 主要设备
1 面料投放 按生产指令单投放面料 人工
2 裁剪 按生产指令单裁剪面料 裁剪机
3 针车加工 用针车加工不同部位面料 针车
4 产出鞋面 合成鞋面 针车
5 刷胶 涂制胶水 人工
6 烘烤 烤箱烘烤 烤箱
7 贴合 人工贴合鞋面鞋底 人工
8 烘烤 烤箱烘烤 烤箱
9 定型 成品定型 定型机
10 检测 检测 相关检测设备
11 包装入库 人工检测包装入库 人工
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
从上可见，环保改性材料制品的生产工艺中最核心的环节主要是材料的投入。
EVA 鞋材、TPR 鞋材和成品鞋的生产离不开满足其特性需求的基本材料，公司自身可以生产 EVA 及 TPR 环保改性材料，
其性能稳定，公司拥有众多的产品配方，能够通过改性生产出满足下游制品行业所需的材料。
（二）供应链管理业务
1、业务情况概述
公司供应链管理业务由公司控股子公司国立供应链开展，主要从事大宗商品贸易、物流运输、仓储管理。服务于大中小
型生产制造企业，为商品流动提供货物、资金、物流、信息一体化综合供应链服务。主要贸易产品包括 EVA、PP、PVC、乙
二醇、二甲笨、笨乙烯等 30 多个产品， 业务范围覆盖：珠江三角州、粤东粤西等地区，辐射广西 、海南 、湖南 、贵州、
四川等省份。凭借丰富的客户资源和产业竞争优势，公司供应链管理业务专注于新材料供应链领域，致力于创造新型供应链
管理业务。
2、主要经营模式
2.1 主要业务模式：
公司供应链管理业务主要通过资源整合，将产品流通的各环节连成整体，通过提供研发设计、采购规划等增值服务，为
应用行业提供高效、低成本的供应链管理服务。国立供应链通过收集下游客户订单，汇集向上游供应商集中采购，获得较好
的议价能力，争取到优惠的采购价格，降低下游客户采购成本；此外，在采购规划方面，国立供应链根据客户采购需求及资
金状况，为其量身制定最优的采购规划，推动客户由粗放型采购模式向精细化采购管理转变，提高经营效率，降低采购成本。
2.2 主要盈利模式：
国立供应链采用先进的管理理念和信息技术，整合不同区域、不同行业、不同企业各方优质资源，全面覆盖供应链上游
采购，中游研发、制造、仓储、流通及下游销售服务网络，提供集交易、融资、结算、物流配送、进出口代理、品牌培育、
营销推广等为一体的供应链集成服务模式，实现供应链上下游的资源整合、优势互补和协调共享。同时以客户需求为驱动因
素，改变传统供应链中原有生产者和消费者的关系，利用客户需求的来源和变化有效地将各种资源协调整合，为客户提供一
体化服务，实现供应链上的要素顺序转移。建立以客户为中心导向的核心业务流程，让客户获得价值认可。通过自身的资金
优势、统购统销能力，供应链环节的资源整合，降低材料成本，为客户切实节省了采购成本，提高客户的粘性，实现双赢销
售模式。
（三）汽车配件业务
1、业务及主要产品概述
目前，公司汽车配件业务主要由控股子公司大江国立开展，主要从事汽车冲焊件的研发、生产、销售，为客户提供车身
冲压和焊接的一体化解决方案，公司拥有较强的车身侧围、机舱、地板、纵梁等类型零部件综合开发实力，拥有长安汽车、
东风小康、柳州五菱等主要客户。
大江国立紧紧抓住工业 4.0 和新能源汽车的需求，通过多年与车企协同开发、配套经验，具备较强的工装开发及过程管
控能力及高强度板类零件开发经验及后期过程控制能力，在模具开发周期、产品精度等方面，能够满足车企轻量化需求。大
江国立还将不断提升自动化能力、降低制造成本、提升产品质量。
公司生产部分的汽车配件业的外观如下图所示：
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
后地板总成 机舱总成
暖风机压力室板焊接总成 后地板后横梁焊接总成
2、主要经营模式
2.1 主要业务模式：
公司主要以客户为导向，按照客户订单进行生产，目前拥有两个生产基地，通过柔性生产线改造、准时制生产，特别是
重庆江北鱼嘴基地智能化工厂建设，形成了围绕客户需求的快速响应机制，满足客户即时需求，确保了产品质量，降低了生
产成本，提高了公司可持续的竞争力，促进了与客户的深度合作，公司凭借多年冲焊件领域的经验积累，成长为长安汽车冲
焊件重点供应商。目前主要客户有长安汽车、东风小康、柳州五菱等。
2.2 主要盈利模式：
汽车行业是国家支柱产业，经过近 10 年的高速发展，2018 年我国汽车生产达 2,781 万辆，从汽车行业的发展看，随着
国家“一带一路”战略的实施、城镇一体化、新能源汽车的发展，工信部《汽车产业中长期发展规划》预计 2025 年中国汽
车产销量将达到 3,200 万辆，新能源汽车将成发展重点，汽车冲焊件配套业务有较大的增长潜力，同时，大江国立拓展了新
能源电池箱、动力支架等冲焊零部件的配套布局，增添了在新能源汽车领域的发展机会。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本期末公司长期股权投资较期初增长 92.11%，主要系报告期内对参股公司国立腾
股权资产
云实缴出资所致。
本期末公司固定资产较期初增长 16.19%，主要系报告期内控股子公司大江国立、
固定资产
国立宝泉少数股东以设备出资所致。
无形资产 本期未发生重大变化。
本期末公司在建工程较期初增长 26.69%，主要系报告期内新增生产设备及总部项
在建工程
目二期工程投入增加所致。
本期末公司应收票据较期初增长 146.23%，主要系公司日常未到期应收票据增加
应收票据
所致。
本期末公司预付账款较期初增长 645.97%，主要系国立供应链业务大幅增长，预
预付款项
付材料款增加所致。
本期末公司其他应收款较期初增长 119.79%，主要系报告期内控股子公司大江国
其他应收款
立购买资产包所致。
其他流动资产 本期末公司其他非流动资产较期初下降 72.58%，主要系理财产品到期所致。
本期末公司其他非流动资产较期初增长 339.07%，主要系报告期内预付设备款增
其他非流动资产
加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、品牌客户优势
改性材料及其制品需求主要由下游的消费品制造商所决定，下游客户要评估改性材料及其制品的性能是否满足其需求，
通常自身具备较强的检测技术实力，或者要求权威、可靠的第三方检验机构对其采购的产品进行检测，且随着环保意识的普
及，越来越多的客户开始要求产品应当具有低碳、环保的特性，在符合上述各项标准的基础上，下游客户会对改性材料及其
制品的生产企业进行认证，指定该企业为供应商之一。因此，只有具备较强研发能力的企业才能够和下游核心客户建立长期
的合作关系，在消费品制造商设计新一代产品时共同开发环保改性材料新产品。
经过 17 年的发展，公司目前已成为卡骆驰（CROCS）、亚马逊（AMAZON）、沃尔玛（WALMART）、SKECHERS（斯凯奇）、
INCASE、迪士尼（DISNEY）、迪卡侬(DECATHLON)等国际知名企业认定的供应商，并和该等企业建立了长期合作关系，同时
公司产品的最终端客户大多数是国内外知名企业，具体情况如下：
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
产品名称 客户品牌（直接客户和间接客户）
CROCS（卡骆驰）、DECATHLON（迪卡侬）、WALMART（沃尔玛）、SKECHERS（斯凯
EVA\TPR 环保改性材料及其制品 奇）、AMAZON（亚马逊）、迪士尼(DISNEY)、ZARA、ALDO、KAPPA、星期六、小米、
Jack&Jones 等
改性工程塑料 国恩股份、海信、创维、富士康、雨博士、柳汽等
汽车配件 长安汽车、东风小康、柳州五菱等
优质的客户资源有利于公司主营业务收入的稳定增长，同时，通过服务品牌客户，可增强公司市场影响力，赢得更多客
户资源，为公司发展打下坚实的基础。
2、技术优势
环保改性材料及其制品的下游客户需求千差万别，其产品品种繁多、更新换代快，具有很强的潮流性和多变性，这就要
求生产企业不断加大科研投入研发新配方，以满足客户对改性材料提出的新功能要求。公司能够得到国内外知名客户的认可，
向其销售产品，得益于公司在技术创新方面具有较强优势，能够根据客户的需求不断开发新产品，具体表现如下：
（1）配方开发能力
产品配方是改性材料生产企业的核心技术，公司经过多年的研发积累，截至 2019 年 6 月 30 日，公司拥有 6,086 个配方，
其中 EVA 环保改性材料配方 2,342 个，TPR 环保改性材料配方 1,895 个，改性工程塑料配方 1,849 个。
（2）获得的技术创新资质
经过多年持续的技术创新以及经验积累，公司已获得 7 项广东省高新技术产品称号，具体情况如下：
序号 证书名称 产品名称 发证日期 有效期
1 广东省高新技术产品证书 环保改性 EVA 发泡鞋材 2017 年 12 月 三年
2 广东省高新技术产品证书 环保阻燃塑胶改性材料 2017 年 12 月 三年
3 广东省高新技术产品证书 环保改性 HIPS 塑胶材料 2017 年 12 月 三年
4 广东省高新技术产品证书 环保改性 TPR 橡塑材料 2017 年 12 月 三年
5 广东省高新技术产品证书 低成本高耐磨的 TPR 改性材料 2017 年 12 月 三年
6 广东省高新技术产品证书 高弹耐磨 EVA 改性材料 2017 年 12 月 三年
7 广东省高新技术产品证书 环保丁苯橡胶改性鞋材 2017 年 12 月 三年
（3）技术创新持续投入
技术创新、科技进步是公司生存和发展的驱动力，近年来公司持续加大研发投入，以保证公司技术创新能力的持续提高。
2016 年至今，公司已投入研发费用与营业收入的占比情况如下：
项 目 2019 年半年度 2018 年度 2017 年度 2016 年度
研发投入（万元） 2,471.88 3,629.22 2,810.71 2,011.21
营业收入（万元） 87,410.87 109,202.23 75,765.10 63,133.73
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
研发投入占营业收入比重 2.83% 3.32% 3.71% 3.19%
（4）取得众多技术创新成果
公司围绕环保改性材料进行研发，截至披露日，公司现已获得 18 项发明专利，另有多项发明专利处于审查中。公司扩
大研发规模，加大研发投入，配备了先进的研发设备和强大的研发队伍，能够根据客户的要求开发出不同的改性配方和产品
模具，具备较强的开发能力。
3、产品质量优势
依托公司较强的技术研发能力，严格的产品质量控制体系，公司根据客户的需求，研发并生产出环保改性材料及其制品，
其性能稳定、品质卓越，满足客户的要求，并成为国内外知名企业的指定材料供应商，公司产品具有质量优势。
公司制定了《生产管理制度》、《采购控制程序》、《品质记录控制程序》、《最终产品之量测与监控程序》、《不合
格品管理程序》等一系列保证品质的相关管理制度及程序文件，从原材料采购、生产、成品入库与发送客户的全过程对产品
质量进行全方位的检测与控制，及时发现问题并迅速处理，确保和提高产品质量，使之符合客户及市场的需要。
公司通过 ISO9001:2015 质量管理体系认证、ISO14001:2015 环境管理体系认证、IATF16949：2016 认证，建立了完善的
质量控制制度和有效的运行体系；同时，公司努力培养全体员工产品质量保证意识，并将产品质量控制措施贯穿在公司的整
个业务运行体系，建立了完善的质量管理体系并据以有效运作，规范了产品质量控制流程，确保了优异的产品质量。
4、低碳环保及成本优势
公司致力于低碳、环保、改性高分子材料的研发与生产，公司生产的改性环保材料及其制品，根据配方及对性能要求的
不同，均添加了一定比例的再生材料，不仅有利于降低原材料成本，也符合当前我国发展循环经济、低碳环保的国家政策，
属于环保朝阳产业。
当前国内外均倡导发展低碳环保经济、绿色产业，众多国外知名品牌如沃尔玛、卡骆驰、斯凯奇均倾向使用再生环保材
料，以响应全球低碳环保的号召。随着未来地球资源的枯竭，以及环境质量问题的严峻，发展低碳、环保产业，尤其是倡导
制造业向着低碳、环保的方向发展将愈发受到重视。
5、产业链完整优势
公司的主营业务是低碳、环保高分子材料及高分子材料制品的研发、生产、销售和技术服务，公司生产经营从加工改性
高分子材料，生产出环保改性材料，部分对外销售后，部分产品作为原料生产 TPR/EVA 鞋材，同时开拓 EVA 制品市场，并向
下游延伸生产 EVA 成品鞋、EVA 电子产品保护套等。
公司经营模式属于高分子材料及其制品纵向一体化经营模式，产业链完整，体现了较强的综合竞争实力和抗风险能力。
目前公司生产的 EVA、TPR 环保改性材料，性能优异，能够满足下游产品的需求，一方面为公司下游环保改性材料制品提供
了原材料质量保证；另一方面有利于降低公司生产经营成本、提高产品附加值，获得较好的经济效益；未来随着公司环保改
性材料产能扩张，在满足自身需求的前提下，可提供给其他改性材料客户，成为公司新的利润增长点，提升公司经营业绩。
同时，公司不断拓展产业链，紧抓发展机遇，以环保、节能、可持续发展为方向，着力于新技术、新材料、新工艺的开
发应用，资源组合，致力于打造节能低碳环保生态产业链。目前，公司已经拓展产业链至针织材料及制品、成品鞋、供应链
管理、汽车配件等领域。公司通过新设控股或参股子公司的方式进入新的领域，进一步拓展产业链，如这些业务能顺利发展，
与公司主业产生协同效应，将进一步提升公司的综合实力及行业竞争力，为企业将来生产经营提供新的业绩增长点。
6、生产管理优势
公司拥有一支经验丰富的生产管理团队。公司的生产管理团队多年来专注于低碳、环保、改性高分子材料的生产经营，
能够准确把握市场脉搏。生产管理团队中既有高分子材料领域的技术人才，也有从业务一线成长起来的行业精英。丰富的生
产管理和市场拓展经验，使公司的生产管理团队对行业与技术的发展趋势和下游客户的应用需求有着敏锐的洞察力和准确的
判断力。生产管理团队对所处行业的深刻理解，是公司在长期的市场竞争中保持领先优势的重要因素。
22
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据国家统计局数据显示，2019年1-6月，规模以上工业增加值同比增长6.00%，橡胶和塑料制品业同比增长4.70%。2019
年1-6月我国塑料制品总产量为3,238.4万吨，同比增长2.6%。
报告期，公司管理层根据市场实际情况，及时作出调整、部署，凭借独特的产品配方、优质的产品性能、专业的售后服
务、稳定的客户群体以及先进的生产模式，报告期内公司获得的总订单同比有了较大的增长，同时，公司供应链管理、汽车
配件等新业务逐步运营，公司生产经营规模不断扩大，业绩稳定，整体运营状况良好。
1、经营情况
2019年1-6月公司实现营业收入87,410.87万元，同比增加37,436.93万元，同比增长74.91%，报告期内实现归属于上市
公司股东的净利润2,360.59万元，同比减少673.69万元，同比下降22.20%。营业收入增长而净利润小幅下降的主要原因有：
（1）收入增长的主要原因是本报告期财务报表合并范围较上年同期新增国立供应链、大江国立、国立宝泉、国立万泉、
肇庆新材料五家控股子公司，其中国立供应链报告期内实现营业收入（内部抵销后）26,115.70万元，实现归属于上市公司
股东的净利润106.68万元，受行业毛利率等原因的影响，销售净利率水平较低。
（2）报告期内，控股子公司国立飞织、大江国立等因开办初期投入较大以及产能未得到完全释放等原因，影响归属于
上市公司股东的净利润减少458.68万元；
（3）报告期内因公司战略布局，资金需求增加导致利息费用较上年同期增加591.72万元；
（4）公司近年来不断加大研发投入：报告期内，研发投入2,471.88万元，同比增加882.29万元。
2、产品研究及开发取得突破
2019年半年度，公司根据市场的需求不断研究和开发新产品，引进行业资深研发人才，增加研发投入，加强与外部研发
机构的交流合作。2019年半年度研发投入达2,471.88万元，占公司营业收入2.83%，较上期上升55.50%。
2019 年半年度 2018 年 2017 年 2016 年
研发人员数量（人） 205 90 60 54
研发人员数量占比 4.74% 3.61% 2.65% 3.29%
研发投入金额（元） 24,718,793.32 36,292,197.29 28,107,068.48 20,112,125.77
研发投入占营业收入比例 2.83% 3.32% 3.71% 3.19%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
截至本报告披露日，公司已拥有发明专利证书 18 个，17 个国内注册商标、11 个国外注册商标、7 个高新技术产品，另
有多项发明专利在审中。
3、人力资源制度化建设
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
随着公司业务的不断发展，员工规模不断扩大，公司建立了完善的招人、育人、用人等相关制度和体系文件。报告期内，
公司组织了新员工入职培训、领导力、执行力、职业生涯规划、团队建设、安全生产、管理员技能及管理模式等相关课程培
训，同时对企业内部员工培养、晋升、绩效考核等进行完善和改进，鼓励和支持在职员工提升个人学历，加强了企业文化的
建设和传承。
公司实施了有效的绩效管理制度，激发了员工的工作积极性、主动性和创造力。通过优化完善部门、岗位目标责任制、
作业指导书等，将绩效指标层层细化、分解到部门和个人，公司加大责任追究考核力度，强化激励与约束的双重作用，通过
持续沟通、有效指导，促进绩效指标的顺利完成，从而确保公司整体目标任务的实现。
4、内控制度的有效执行及流程化作业
公司严格按照内控制度进行内部规范化作业，完善内控流程，对公司人力资源、供应商管理、客户管理、财务管理、生
产流程、风险管理、绩效管理、信息化及信息披露执行等进行规范化运作。
5、企业管理水平在不断提升
随着企业的快速发展，规模的不断扩大，公司在提升业绩的同时，不断加强企业内部管理水平。报告期内，公司不断梳
理内部组织架构，对职能、生产、业务等部门进行规划和调整，确定了行之有效的组织架构图及分工方案。同时加强团队建
设，通过内训和外训相结合的方式，有效提升公司的专业技术与服务水平。公司继续加强项目管理及品质管控，合理配置资
源，提升产品品质，增加产品附加值。
6、拓宽产业链，提升企业竞争力
公司不断拓展产业链，紧抓下游领域的发展机遇，以环保、节能、可持续发展为方向，着力于新技术、新材料、新工艺
的开发应用，资源组合，打造节能低碳环保生态产业链。公司通过新设控股或参股子公司的方式进入新的领域，进一步拓展
产业链，如这些业务能顺利发展，与公司主业产生协同效应，将进一步提升公司的综合实力及行业竞争力，为企业将来生产
经营提供新的业绩增长点。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况：
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内公司主营业务增长及本报告
营业收入 874,108,684.35 499,739,369.76 74.91% 期财务报表合并范围较上年同期新增国立供
应链等控股子公司所致。
主要系报告期内营业收入增长，营业成本相
营业成本 760,415,394.88 403,633,195.61 88.39%
应增长所致。
主要系销售规模增长带动销售费用增长所
销售费用 14,099,289.38 9,844,143.47 43.23%
致。
主要系报告期内公司业务规模增长致人员薪
管理费用 34,230,200.03 21,798,742.74 57.03%
酬及福利、折旧及摊销费用增加所致。
24
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
主要系报告期内因公司战略布局资金需求增
财务费用 8,191,770.94 5,186,085.85 57.96%
加致利息费用增加所致。
主要系 2018 年申报高新技术企业复审，2018
所得税费用 3,955,214.76 8,652,077.61 -54.29% 年半年度暂按 25%计提所得税及递延所得税；
2019 年复审通过后，本期按 15%计提所得税。
研发投入 24,718,793.32 15,895,875.04 55.50% 主要系报告期内加大研发投入所致。
经营活动产生的现 主要系报告期内销售增长，销售商品收到的
11,431,993.33 -7,767,117.02 247.18%
金流量净额 现金增加所致。
投资活动产生的现
-42,654,913.03 -47,566,745.34 10.33% 主要系报告期内理财产品到期所致。
金流量净额
筹资活动产生的现 主要系报告期内取得的银行借款较上年同期
71,613,365.25 96,858,758.14 -26.06%
金流量净额 减少所致。
现金及现金等价物
40,211,493.47 42,046,232.00 -4.36% 本报告期内未发生重大变化。
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分产品或服务
EVA 环保改性材料
345,346,571.31 262,589,129.19 23.96% 11.87% 12.11% -0.16%
及制品
TPR 环保改性材料
64,946,570.30 48,419,992.51 25.45% 0.59% -4.62% 4.08%
及制品
改性工程塑料 72,536,677.49 70,648,397.40 2.60% 123.50% 113.78% 4.43%
汽车配件 70,490,263.34 62,927,222.07 10.73% 100.00% 100.00% —
针织材料及制品 4,771,739.94 6,841,599.20 -43.38% 215.09% 122.63% 59.54%
贸易收入 306,026,304.47 300,896,838.68 1.68% 238.30% 273.68% -9.31%
分地区
国内 688,784,109.65 625,332,496.58 9.21% 113.68% 129.64% -6.31%
国外 175,334,017.20 126,990,682.47 27.57% -0.01% -1.81% 1.33%
分行业
橡胶和塑料制品业 788,856,123.57 682,554,357.78 13.48% 58.99% 71.25% -6.19%
汽车配件行业 70,490,263.34 62,927,222.07 10.73% 100.00% 100.00% —
纺织服装、服饰业 4,771,739.94 6,841,599.20 -43.38% 215.09% 122.63% 59.54%
25
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
注：纺织服装、服饰业为上期开展的新业务，上期纺织服装、服饰业营业收入为 151 万元，因新开展业务且金额较少，该部
分收入上期计入了橡胶和塑料制品业。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
委托理财收益和权益法核算的长期
投资收益 228,932.56 0.95% 否
股权投资收益
存货、应收账款、其他应收款计提
资产减值 -5,440,327.60 -22.61% 否
的减值准备金
营业外收入 46,508.62 0.19% 主要是供应商违约金收入 否
主要是诉讼赔偿、对外捐赠及滞纳
营业外支出 236,711.12 0.98% 否
金支出
其他收益 146,794.48 0.61% 政府补助和个税手续费返还 否
资产处置收益 -229,487.52 -0.95% 处理固定资产损失 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
比例 产比例
主要系本报告期内销售商品收到的现金
货币资金 190,859,287.76 11.30% 95,298,422.50 8.04% 3.26%
增加等所致。
主要系报告期内收入增长，应收账款相应
应收账款 440,204,839.79 26.07% 332,564,774.59 28.06% -1.99%
增加所致。
存货 206,224,779.35 12.21% 142,373,270.90 12.01% 0.20% 主要系销售规模增加带动存货增加。
主要系报告期内对参股公司国立腾云实
长期股权投资 18,091,515.04 1.07% 1,541,452.77 0.13% 0.94%
缴出资所致。
主要系总部项目二期工程 5 号楼竣工结
固定资产 447,389,713.51 26.50% 319,740,016.01 26.98% -0.48%
转固定资产以及设备投入增加所致。
主要系报告期内新增生产设备及总部项
在建工程 148,586,672.90 8.80% 104,495,078.70 8.82% -0.02%
目二期工程投入增加所致。
主要系销售规模增加带动流动资金贷款
短期借款 369,775,262.87 21.90% 159,824,500.00 13.49% 8.41%
增加所致。
长期借款 0.00 0.00% 73,491,000.00 6.20% -6.20% 根据会计准则要求，将一年内到期的长期
26
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
借款转入一年内到期的非流动负债所致。
主要系公司日常未到期应收票据增加所
应收票据 45,893,503.10 2.72% 23,791,526.87 2.01% 0.71%
致。
主要系报告期内国立供应链业务大幅增
预付款项 79,323,352.83 4.70% 33,570,190.05 2.83% 1.87%
长，预付材料款增加所致。
主要系报告期内控股子公司大江国立购
其他应收款 11,657,121.86 0.69% 4,327,917.30 0.37% 0.32%
买资产包所致。
其他流动资产 30,760,005.60 1.82% 76,610,418.31 6.46% -4.64% 主要系理财产品到期所致。
长期待摊费用 22,763,629.23 1.35% 13,741,353.51 1.16% 0.19% 主要系报告期内新增厂房装修所致。
主要系 2018 年申报高新技术企业复审，
2018 年半年度暂按 25%计提所得税及递
递延所得税资产 4,081,731.88 0.24% 6,386,678.20 0.54% -0.30%
延所得税；2019 年复审通过后，本期按
15%计提所得税及递延所得税。
其他非流动资产 15,025,893.07 0.89% 2,508,256.13 0.21% 0.68% 主要系报告期内预付设备款增加所致。
主要系报告期内销售规模增长致应付材
应付账款 214,739,254.35 12.72% 99,696,221.50 8.41% 4.31%
料款增加所致。
主要系报告期内，国立供应链业务增加，
预收款项 32,134,038.55 1.90% 361,164.85 0.03% 1.87%
预收货款增加所致。
主要系公司生产规模快速增长，人员相应
应付职工薪酬 36,873,395.49 2.18% 14,861,209.02 1.25% 0.93%
增加所致。
主要系固定资产加速折旧、通过高新技术
企业复审所得税率优惠、增值税进项税额
应交税费 5,250,888.65 0.31% 12,883,524.03 1.09% -0.78%
抵扣政策变化等税收优惠政策影响，应交
企业所得税及应交增值税减少所致。
其他应付款 20,183,971.58 1.20% 5,844,414.26 0.49% 0.71% 主要系报告期内应付股利增加所致。
一年内到期的非 根据会计准则要求，将一年内到期的长期
84,991,000.00 5.03% 0.00 0.00% 5.03%
流动负债 借款转入一年内到期的非流动负债所致。
递延收益 715,708.14 0.04% 534,372.81 0.05% -0.01% 主要系与资产相关的政府补助增加所致。
主要系期末因固定资产税收优惠应纳税
递延所得税负债 12,951,330.92 0.77% 8,030,474.42 0.68% 0.09%
暂时性差异增加所致。
主要系报告期内外币财务报表折算差额
其他综合收益 228,655.44 0.01% -10,487.55 0.00% 0.01%
增加所致。
盈余公积 22,358,263.67 1.32% 15,958,061.46 1.35% -0.03% 提取 2018 年度法定盈余公积金所致。
少数股东权益 69,139,234.72 4.10% 6,413,913.18 0.54% 3.56% 主要系控股子公司少数股东投资所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金 500,000.00 银行保函保证金
合 计 500,000.00
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
186,107,228.56 229,355,477.37 -18.86%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资公司 投资 持股比 资金 投资期 预计 本期投资盈 是否 披露日
主要业务 投资金额 合作方 产品类型 披露索引
名称 方式 例 来源 限 收益 亏 涉诉 期
巨潮资讯网
湖南国立宝 鞋材、成品鞋、橡塑制品、 衡阳县宝 2019 年 （http://www.cninfo.c
鞋材、成品鞋、橡塑
泉鞋业有限 橡塑新材料的研发、设 新设 33,800,000.00 52.00% 自有 泉鞋业有 长期 - 32,591.84 否 03 月 19 om.cn）《关于投资设立
制品、橡塑新材料等
公司 计、生产、销售等 限公司 日 控股子公司的公告》（公
告编号 2019-009）
研发、设计、生产、销售：
改性塑料材料；塑料 巨潮资讯网
改性塑料材料；塑料制
制品；五金塑料复合 （http://www.cninfo.c
肇庆国立新 品；五金塑料复合制品； 2019 年
罗建华、劳 制品；精细化工产品 om.cn）《关于全资子公
材料有限公 精细化工产品（不含危险 新设 25,500,000.00 51.00% 自有 长期 - -228,893.95 否 04 月 23
嘉亮 （不含危险化学品）； 司对外投资设立控股子
司 化学品）；五金机械；再 日
五金机械；再生资源 公司的公告》（公告编号
生资源回收、加工、销售
回收等 2019-029）
等
合计 -- -- 59,300,000.00 -- -- -- -- -- - -196,302.11 -- -- --
29
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □不适用
是否为固 截至报告期 截止报告期末 未达到计划
投资方 投资项目 本报告期 资金 预计
项目名称 定资产投 末累计实际 项目进度 累计实现的收 进度和预计 披露日期 披露索引
式 涉及行业 投入金额 来源 收益
资 投入金额 益（万元） 收益的原因
大江国立购买庆大江信达冲 巨潮资讯网
大江国立
压件业务相关经营资产，包 2019 年 03 月 （http://www.cninfo.com.cn）
购买资产 收购 - 汽车配件 - - 自有 - - -
含债权债务存货等一揽子资 19 日 《关于控股子公司收购资产的公
包
产，目前整体评估中。 告》（公告编号 2019-011）
合计 -- -- -- -- -- - -- -- --
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 27,821.02
报告期投入募集资金总额 2,751.84
已累计投入募集资金总额 22,646.30
30
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
募集资金总体使用情况说明
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广东国立科技股份有限公司募集资金管理
制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东莞证券股份有限公司于 2017 年 11 月
10 日分别与兴业银行股份有限公司东莞分行、东莞农村商业银行道滘支行、招商银行东莞分行南城支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
《募集资金专户存储三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司有 3 个募集资金专户、2 个一般存款账户，募集资金存放情况如下：
序号 账户类别 募集资金余额
1 活期存款 1,050.76
2 理财产品 500.03
3 暂时补充流动资金 4,000.00
合 计 5,550.79
(1) 活期存款存放情况如下：
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
兴业银行股份有限公司东莞分行 395000100100583533 611.88 活期存款
东莞农村商业银行道滘支行 030010190010023480 438.14 活期存款
招商银行东莞分行南城支行 769903458510668 0.74 活期存款
合 计 1,050.76
31
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
(2) 理财产品存放情况如下：
序号 开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
1 兴业银行股份有限公司东莞分行 395110100100128450 0.02 理财产品产生的收益
2 东莞农村商业银行道滘支行 030010190010024066 500.01 保本浮动收益型
小 计 500.03
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末 项目达到 截止报告
是否已变 募集资金 截至期末 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 期末累计 是否达到
更项目(含 承诺投资 累计投入 实现的效 是否发生重
向 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日 实现的效 预计效益
部分变更) 总额 金额(2) 益 大变化
(2)/(1) 期 益
承诺投资项目
1、EVA 环保改性材料及其制 2019 年 12
否 16,320.37 16,320.37 2,162.2 11,998.92 73.52% 2,212.31 5,494.68 不适用 否
品技术改造项目 月 31 日
2019 年 12
2、研发中心技术改造项目 否 3,500.65 3,500.65 589.64 2,647.38 75.63% 不适用 否
月 31 日
3、补充营运资金项目 否 8,000 8,000 8,000 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 27,821.02 27,821.02 2,751.84 22,646.30 -- -- 2,212.31 5,494.68 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 27,821.02 27,821.02 2,751.84 22,646.30 -- -- 2,212.31 5,494.68 -- --
32
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
2019 年 3 月 19 日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，详见巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号 2019-007）。
未达到计划进度或预计收益 1、EVA 环保改性材料及其制品技术改造项目。该项目生产厂房建设及装修已经完成，并已陆续投产使用，基于部分设备需要一定的采购周期及安装
的情况和原因（分具体项目） 调试，为确保项目顺利实施，达到预期效益，公司经过谨慎研究，决定将该项目达到预定可使用状态时间调整为 2019 年 12 月 31 日。
2、研发中心技术改造项目。该项目基础建设已完成，并已陆续投入使用。现因项目部分场地目前仍在装修中，为了更好的推进项目的布局，提升研
发应用水平，确保项目顺利实施，达到预期效益，公司经过谨慎研究，决定将该项目达到预定可使用状态时间调整为 2019 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实施方式 2018 年 7 月 16 日，公司第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议分别审议通过了《关于调整募投项目部分设备的议案》，详见公司披露
调整情况 于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于调整募投项目部分设备的公告》（编号 2018-042）。公司董事会同意公司对“研发中心技术改
造项目”的部分设备进行调整，该调整不涉及募集资金投资总额的变更。本次募投项目部分设备的调整，不涉及取消原募集资金项目，没有变更募集
资金投资项目实施主体，没有变更募集资金投资项目实施方式，不存在损害公司和股东利益的情形。2018 年 8 月 2 日，该议案已经公司 2018 年第一
次临时股东大会审议通过。
适用
募集资金投资项目先期投入 2017 年 11 月 20 日，公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第八次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资
及置换情况 金的议案》，同意公司以募集资金 9,828.34 万元置换公司预先已投入募集项目的自筹资金。上述投入及置换情况经天健会计师事务所（特殊普通合
伙）进行了专项审计，并出具了《广东国立科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审（2017）3-551 号)。
用闲置募集资金暂时补充流 适用
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
动资金情况 1、2018 年 7 月 16 日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司使用金额不超过人民币 5,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
期满后归还至募集资金专用账户。
2、2018 年 10 月 22 日，公司将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 5,000 万元，提前归还至募集资金专用账户，并于 2018 年 10 月 23 日
披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于提前归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2018-061）。
3、2019 年 3 月 19 日，公司召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司使用金额不超过人民币 5,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
期满后归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
1、2018 年 10 月 26 日，公司召开了第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用不超过人民币 8,000 万元的闲置募集资金购买由银行发行的安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。上述资金使用期限不得超过
12 个月，公司可在使用期限及额度范围内循环使用。
尚未使用的募集资金用途及 2、2019 年 3 月 19 日，公司召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
去向 金的议案》，同意公司使用金额不超过人民币 5,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
期满后归还至募集资金专用账户。
截至 2019 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金余额为 5,550.79 万元，其中暂时补充流动资金 4,000 万元，理财产品及利息余额 500.03 万元，活期存
款余额 1,050.76 万元存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 5,500 500 0
银行理财产品 自有资金 1,743.43 0 0
合计 7,243.43 500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
35
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
国立供应链 子公司 供应链贸易 100,000,000.00 91,643,325.80 32,049,625.30 290,286,790.93 1,662,024.47 1,255,009.65
国立飞织 子公司 飞织制品的生产加工及销售 30,000,000.00 43,596,103.73 13,388,805.51 4,875,763.82 -5,382,651.60 -5,382,651.60
大江国立 子公司 汽车配件制造 75,000,000.00 141,378,449.39 72,831,754.28 70,490,263.34 -2,198,731.12 -2,168,280.72
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
国立宝泉（注） 设立 32,591.84
肇庆新材料 设立 -228,893.95
国立万泉 设立 -154,632.14
36
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
注：国立宝泉对公司整体生产经营和业绩的影响未合并其全资子公司国立万泉的财务数据。
主要控股参股公司情况说明：
（1）国立供应链成立于2018年9月，注册资本为10,000万元，公司出资比例85%，截至报告期末，该公司总资产为9,164.33万元，净资产为3,204.96万元，2019年1-6月净利润
为125.50万元。
国立供应链专注于新材料供应链领域，致力于创造新型供应链管理业务。主要从事EVA、PP、PVC、乙二醇、二甲笨、笨乙烯等产品的大宗交易，服务于大中小型生产制造企业，
为商品流动提供综合的货物、资金、物流、信息一体化的综合供应链服务。
（2）国立飞织成立于2018年3月，注册资本为3,000万元，公司出资比例51%，截至报告期末，该公司总资产为4,359.61万元，净资产为1,338.88万元，2019年1-6月净利润为
-538.27万元。
国立飞织主要从事针织材料及其制品的研发、生产及销售，能充分发挥公司与合作方的优势，更好整合客户资源、技术，拓宽公司业务发展，促进公司区域市场的发展，进一
步提升公司的核心竞争力，实现公司的持续稳定发展。
（3）大江国立成立于2018年12月，注册资本为7,500万元，公司出资比例67.25%，截至报告期末，该公司总资产为14,137.84万元，净资产为7,283.18万元，2019年1-6月净利
润为-216.83万元。
大江国立主要从事汽车冲焊件的研发、生产、销售，为客户提供车身冲压和焊接的一体化解决方案，大江国立拥有较强的车身侧围、机舱、地板、纵梁等类型零部件综合开发
实力，产品可应用于各大品牌汽车及新能源汽车，主要客户有长安汽车、东风小康、柳州五菱等。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、主要原材料价格波动风险
公司主要原材料SBS、EVA、初级再生料、助剂、基础油等属于石化产品，上述材料的采购价格与石油整体的市场价格具
有一定的联动性，公司相应产品的市场销售价格除受国际原油价格波动影响外，还受到下游客户需求、国内其他厂商生产情
况等因素的影响。因此公司原材料价格的波动并不能通过调整相应产品的市场销售价格完全转嫁给下游客户，原材料采购价
格波动的风险部分要由公司承担。虽然公司对下游客户有较强的议价能力，但由于调价和工艺调整均有一定滞后性，若塑料
原料价格出现短期大幅波动，仍然对公司生产成本控制造成一定压力，对公司利润产生一定影响。
针对上述风险，公司会及时关注大宗原材料的价格波动信息，及时采取对策，通过调整采购方案和产品价格、不断降低
生产成本来尽量降低原材料价格波动对公司的负面影响。
2、市场竞争风险
国内改性材料行业市场集中度较低，长期以来存在众多的小型企业，且该等企业大多数技术水平落后、生产设备简陋、
产品质量较差，从而导致改性材料低端市场呈现过度竞争和无序竞争的格局，加大了公司市场开拓难度。同时，国外石化巨
头依靠其在资金、技术、人才等方面的优势，在国内改性材料高端领域处于主导地位；另外，近年来我国改性材料行业也产
生了一批有一定竞争力的企业，其通过研发和应用新技术、新材料、新工艺，形成了一定的竞争力。公司主要产品是EVA/TPR
环保改性材料及制品、改性工程塑料，既生产环保改性材料，又生产相关制品。因此在环保改性材料领域面临一定的市场竞
争风险；在相关制品行业，公司产品主要应用在高档运动鞋、休闲鞋、电子配套产品等领域，且该等领域生产企业较多，主
要集中在福建、广东沿海地区，市场竞争激烈，未来公司为了扩大生产规模，需不断开拓新的市场，亦面临一定的市场竞争
风险。
针对上述风险，公司将通过加大研发投入，不断开发新产品，做强做大企业规模，不断强化企业核心竞争力来摆脱市场
竞争的风险。
3、核心技术配方失密的风险
公司长期以来十分重视新产品的研发，开发了众多适销对路的新产品，并掌握了一系列独特的产品技术配方，目前，公
司共拥有发明专利证书18个，17个国内注册商标、11个国外注册商标、7个高新技术产品，另有多项发明专利在审中。由于
公司正在申请的专利均为发明专利，审查公告时间较长，同时由于公司产品种类较多，高分子新材料业务拥有3大系列、9
类产品、6,086个配方，其产品配方无法全部申请专利保护，因此公司核心技术大部分为非专利技术，不受专利法保护。如
果因公司核心技术人员的离职或其他原因造成公司核心技术失密，将可能削弱公司产品在市场上的竞争力，从而对公司发展
带来不利影响。
针对上述风险，公司严格执行管理制度，做好核心技术的保密工作，关注核心离职人员《保密协议》、《同业竞争协议》
的执行情况，及时处理违约行为。同时加大研发力度，不断创新，提高技术门槛，保持技术领先优势，提升企业竞争力。
4、技术研发的风险
38
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
公司的主要产品是EVA\TPR环保改性材料及其制品、改性工程塑料，该行业的下游客户需求差异较大，有很强的潮流性
和多变性，这就要求公司不断加强科研投入，研究新配方，设计、开发新模具。截至报告期末，公司拥有6,086个配方，其
中EVA环保改性材料配方2,342个，TPR环保改性材料配方1,895个，改性工程塑料配方1,849个。公司的技术研发能力直接影
响客户的需求和订单情况，若公司未来研发投入不足、技术人才储备不足及创新机制不灵活，导致公司在市场竞争中处于落
后地位，无法快速、及时推出满足客户及市场需求的新产品，将对公司市场份额和盈利水平产生不利影响。
针对上述风险，公司将加快募投项目研发中心的建设，并从制度上保障每年的研发投入，加强与高等院校、研究院所的
产学研项目合作，确保公司的技术研发能力和产品创新能力。
5、部分经营场所搬迁风险
截至本报告期，公司部分生产经营场所为租赁所得，其中租赁的三处经营场所产权存在瑕疵。一处房产无产权证书，土
地性质为工业用途的集体土地；一处房产无房产证，土地性质为集体工业用地；一处房产无产权证书，土地性质为国有建设
用地。综上所述，公司租赁的上述厂房产权存在瑕疵，存在产权瑕疵影响不能继续使用的风险，从而导致搬迁或另行租赁其
他房产替代现有厂房，最终会给公司带来经营损失和搬迁损失。
针对上述风险，公司将密切关注这些产权瑕疵带来的风险，视情况做出决策。并尽快加大自有厂房建设力度，尽早消除
上述风险。
6、实际控制人不当控制的风险
公司实际控制人为邵鉴棠、杨娜夫妇，两人分别持有永绿投资64.46%、11.38%股权，邵鉴棠、杨娜夫妇通过永绿投资控
制公司40.78%的股份。邵鉴棠担任公司董事长，杨娜担任公司副董事长、副总经理。虽然公司已经建立了较为完善的法人治
理结构，但仍不能完全排除实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权及其他直接或间接方式对公司的发展战略、生产经
营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事项进行控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司
及本公司其他股东的利益。
针对上述风险，公司将严格执行三会议事规则，充分发挥其他董事和独立董事的作用，在公司发展战略、重大决策、人
事安排、关联交易和利润分配上充分听取行业专家和其他董事的建议，避免不必要的风险。
7、应收账款无法收回的风险
公司截止到2019年6月30日，公司应收账款账面价值为44,020.48万元，占流动资产比例43.80%，占总资产比例26.07%，
公司对应收账款已累计计提坏账准备2,778.61万元。随着公司经营规模的扩大，在信用政策不发生改变的情况下应收账款余
额仍会进一步增加，若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致该等应收账款不能按期或无法收回而发生坏账，
将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。
针对上述风险，公司将严格执行相关应收账款管理制度，加强客户信用评估，加大应收账款的催收力度，做到及时预警，
及时通过催收、法律诉讼等手段把损失降到最小，同时按会计政策计提充分的坏账准备。
8、汇率波动的风险
报告期内，公司出口销售收入占营业收入的比例为20.06%，由于出口销售多以美元结算，因此存在一定的外汇汇兑损益，
如果美元汇率持续波动，将会对公司经营业绩造成一定影响。
针对上述风险，公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、信息披露等作了明确规
定。公司将严格按照相关规定的要求及董事会或股东大会批准的远期结售汇业务交易额度，做好远期结售汇业务，控制交易
风险。同时，公司将严格执行公司销售信用政策，加强应收账款的管理，降低汇率波动带来的风险。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2018 年年度 年度股东大 （www.cninfo.com. cn）
66.75% 2019 年 5 月 13 日 2019 年 5 月 13 日
股东大会 会 《2018 年年度股东大会决
议公告》公告编号：2019-039
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
其他诉讼事项
√ 适用 □不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理结 诉讼(仲裁)判 披露日 披露索
况 （万元） 计负债 裁)进展 果及影响 决执行情况 期 引
公司诉莆田市同人 一审判决莆田市同
鞋业有限公司未按 49.83 否 一审判决 人鞋业有限公司支 执行中 不适用 不适用
约定支付货款 付货款及利息
公司诉东莞市奇辉 一审判决东莞市奇
塑胶五金有限公司 92.13 否 一审判决 辉塑胶五金有限公 执行中 不适用 不适用
未按约定支付货款 司支付货款及利息
公司诉苏州豪利辰 一审判决苏州豪利
贸易有限公司未按 251.00 否 一审判决 辰贸易有限公司支 执行中 不适用 不适用
约定支付货款 付货款及利息
公司租赁华夏狮
（福建）贸易有限 公司与华夏狮（福
公司房屋，因租赁 建）贸易有限公司协
合同纠纷，华夏狮 44.02 否 二审判决 商返还固定租赁物， 执行中 不适用 不适用
（福建）贸易有限 其他判决已执行完
公司起诉公司及公 毕。
司反诉
公司诉苏州同上贸 一审判决苏州同上
易有限公司未按约 27.33 否 一审判决 贸易有限公司支付 执行中 不适用 不适用
定支付货款 货款及利息
二审判决后达成和
珠海天麟医疗器械 解，珠海天麟医疗机
科技有限公司与公 97.28 否 完结 械科技有限公司不 完结 不适用 不适用
司买卖合同纠纷 支付 97.28 万货款；
公司赔偿珠海天麟
41
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
医疗机械科技有限
公司 20 万损失；公
司与珠海天麟医疗
机械科技有限公司
买卖合同不再执行。
公司诉东莞市富先 一审判决东莞市富
塑料有限公司未按 15.08 否 一审判决 先塑料有限公司支 执行中 不适用 不适用
约定支付货款 付货款及利息
公司诉莆田市大洲
一审审理
工贸有限公司未按 49.23 否 不适用 不适用 不适用 不适用
中
约定支付货款
公司诉中山市泽和
塑胶五金制品有限 已立案，
131.11 否 不适用 不适用 不适用 不适用
公司未按约定支付 待审理
货款
公司诉广州市中松
已立案，
电器有限公司未按 89.45 否 不适用 不适用 不适用 不适用
待审理
约定支付货款
公司诉浙江沃兹科 一审判决浙江沃兹
技有限公司未按约 133.68 否 一审判决 科技有限公司支付 不适用 不适用 不适用
定支付货款 货款及利息
公司诉苏台电子科 一审判决苏台电子
技（台州）股份有 科技（台州）股份有
131.63 否 一审判决 不适用 不适用 不适用
限公司未按约定支 限公司支付货款及
付货款 利息
公司诉莆田市钜源
已立案，
鞋业有限公司未按 180.26 否 不适用 不适用 不适用 不适用
待审理
约定支付货款
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
可获得
占同类 是否
关联交 关联交 获批的交 关联交 的同类
关联交 关联交易 关联交 交易金 超过 披露日
关联交易方 关联关系 易定价 易金额 易额度 易结算 交易市 披露索引
易类型 内容 易价格 额的比 获批 期
原则 （万元） （万元） 方式 价（万
例 额度
元）
肇庆市华南 实际控制 供水、排
接受劳 双方协 按合同 按合同
再生资源产 人邵鉴棠 污、等综 12.67 100.00% 12.67 否 12.67 -
务 商定价 约定 约定
业有限公司 担任董事 合服务费
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（http://w
成本加 2019 ww.cninfo.
东莞市国立 持股 30%
出售商 成、双 按合同 按合同 年 09 com.cn/）
腾云智能科 的联营企 出售商品 51.52 0.06% 3,300 否 51.52
品 方协商 约定 约定 月 19 《关于 2019
技有限公司 业
定价 日 年度日常关
联交易预计
的公告》
合计 -- -- 64.19 -- 3,312.67 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，
无
在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明：
公司（含子公司）因生产经营需要，于相关地点租赁生产经营场所，此部分租赁皆有签署租赁协议。
公司（含子公司）将部分生产经营场所出租，此部分租赁皆有签署租赁协议。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对子公司的担保情况
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履 是否为关联
担保对象名称 担保类型 担保期
披露日期 度 议签署日） 保金额 行完毕 方担保
国立飞织 2018 年 10 月 29 日 1,500 2019 年 02 月 27 日 1,500 连带责任保证 12 个月 否 否
国立供应链 2018 年 10 月 29 日 2,000 2019 年 02 月 27 日 2,000 连带责任保证 12 个月 否 否
大江国立 2019 年 03 月 19 日 4,500 2019 年 05 月 21 日 1,000 连带责任保证 12 个月 否 否
国立供应链 2019 年 03 月 19 日 2,000 - 0 连带责任保证 12 个月 否 否
国立供应链 2019 年 06 月 10 日 1,800 2019 年 06 月 10 日 1,800 连带责任保证 12 个月 否 否
国立供应链、国
2019 年 06 月 10 日 8,000 - 0 连带责任保证 12 个月 否 否
立宝泉
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保
16,300 6,300
计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际
19,800 6,300
度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
16,300 6,300
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
19,800 6,300
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.49%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
0
保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中
华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环
保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司获得两项发明专利：《一种再生塑料颗粒及其的制备方法》及《一种自洁免喷涂注塑材料及其制备方法》。
上述发明专利证书的取得，不会对公司近期生产经营产生重大影响，但对公司相关产品性能、市场竞争力的提升产生积极影
响，并有利于公司知识产权保护体系的进一步完善，发挥自主知识产权优势，增强公司核心竞争力。详见巨潮资讯网披露的
《关于获得发明专利证书的公告》（公告编号：2019-040）、《关于获得发明专利证书的公告》（公告编号：2019-041）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
46
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 72,750,000 45.46% 0 0 0 -7,500,000 -7,500,000 65,250,000 40.78%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 72,750,000 45.46% 0 0 0 -7,500,000 -7,500,000 65,250,000 40.78%
其中：境内法人持股 72,750,000 45.46% 0 0 0 -7,500,000 -7,500,000 65,250,000 40.78%
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件股份 87,270,000 54.54% 0 0 0 7,500,000 7,500,000 94,770,000 59.22%
1、人民币普通股 87,270,000 54.54% 0 0 0 7,500,000 7,500,000 94,770,000 59.22%
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 160,020,000 100.00% - - - - - 160,020,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2019年6月12日，中科中广、湛江中广2名股东持有的首发股份解除限售，合计为7,500,000股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
47
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 限售股数 股数
首发限售 3,529,400 股，
东莞中科中
2017 年度利润分配公积金
广创业投资 5,294,100 5,294,100 0 0 2019 年 6 月 12 日
转增股本，每 10 股转增 5
有限公司
股，总限售 5,294,100 股。
首发限售 1,470,600 股，
湛江中广创
2017 年度利润分配公积金
业投资有限 2,205,900 2,205,900 0 0 2019 年 6 月 12 日
转增股本，每 10 股转增 5
公司
股，总限售 2,205,900 股
合计 7,500,000 7,500,000 0 0 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 10,591 0
先股股东总数
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份状
例 股数量 数量
情况 数量 数量 态
东莞市永绿实业 境内非国有
40.78% 65,250,000 0 65,250,000 0 质押 52,100,000
投资有限公司 法人
东莞市盛和伟业 境内非国有
9.37% 15,000,000 0 0 15,000,000 质押 7,500,000
投资有限公司 法人
东莞红土创业投 境内非国有
7.03% 11,256,050 -650,200 0 11,256,050 0 0
资有限公司 法人
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长兴文喜企业管
境内非国有
理咨询合伙企业 5.66% 9,062,550 0 0 9,062,550 0 0
法人
（有限合伙）
东莞中科中广创 境内非国有
3.31% 5,294,100 0 0 5,294,100 0 0
业投资有限公司 法人
深圳市创新投资
国有法人 1.93% 3,087,500 -775,000 0 3,087,500 0 0
集团有限公司
高国亮 境内自然人 1.87% 3,000,000 0 0 3,000,000 0 0
广东红土创业投 境内非国有
1.69% 2,706,250 -275,000 0 2,706,250 0 0
资有限公司 法人
湛江中广创业投 境内非国有
1.38% 2,205,900 0 0 2,205,900 0 0
资有限公司 法人
鲍花 境内自然人 1.12% 1,798,317 0 0 1,798,317 0 0
战略投资者或一般法人因配售
无
新股成为前 10 名股东的情况
1、深圳市创新投资集团有限公司、广东红土创业投资有限公司、东莞红土创业投资有限
上述股东关联关系或一致行动 公司为一致行动人；
的说明 2、东莞中科中广创业投资有限公司、湛江中广创业投资有限公司为一致行动人。
除此之外，公司未知其他前十股东是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
东莞市盛和伟业投资有限公司 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
东莞红土创业投资有限公司 11,256,050 人民币普通股 11,256,050
长兴文喜企业管理咨询合伙企业（有
9,062,550 人民币普通股 9,062,550
限合伙）
东莞中科中广创业投资有限公司 5,294,100 人民币普通股 5,294,100
深圳市创新投资集团有限公司 3,087,500 人民币普通股 3,087,500
高国亮 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
广东红土创业投资有限公司 2,706,250 人民币普通股 2,706,250
湛江中广创业投资有限公司 2,205,900 人民币普通股 2,205,900
鲍花 1,798,317 人民币普通股 1,798,317
东莞市祥熹电子有限公司 1,437,450 人民币普通股 1,437,450
前 10 名无限售流通股股东之间，以及 公司已知信息已在“上述股东关联关系或一致行动的说明”阐述，除此之外，公司
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 无法判断前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知前 10 名无限售流
股东之间关联关系或一致行动的说明 通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
无
股东情况说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
49
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
50
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
51
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
洪流柱 财务总监 任免 2019 年 06 月 10 日 工作岗位调整，辞去财务总监
洪流柱 副总经理 任免 2019 年 06 月 10 日 工作岗位调整，聘任为公司副总经理
钟宏标 财务总监 聘任 2019 年 06 月 10 日 聘任
52
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
53
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东国立科技股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 190,859,287.76 154,485,746.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 45,893,503.10 18,638,458.90
应收账款 440,204,839.79 361,650,278.29
应收款项融资
预付款项 79,323,352.83 10,633,522.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 11,657,121.86 5,303,660.59
其中：应收利息 14,027.40 362,301.37
应收股利
54
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
买入返售金融资产
存货 206,224,779.35 189,064,292.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,760,005.60 112,182,735.49
流动资产合计 1,004,922,890.29 851,958,694.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,091,515.04 9,417,324.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 447,389,713.51 385,044,908.08
在建工程 148,586,672.90 117,288,108.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 27,502,902.02 27,804,940.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,763,629.23 19,803,489.16
递延所得税资产 4,081,731.88 4,130,363.95
其他非流动资产 15,025,893.07 3,422,177.62
非流动资产合计 683,442,057.65 566,911,312.12
资产总计 1,688,364,947.94 1,418,870,006.47
流动负债：
短期借款 369,775,262.87 287,150,819.29
向中央银行借款
55
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,855,967.95
应付账款 214,739,254.35 138,055,243.77
预收款项 32,134,038.55 4,502,404.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,873,395.49 29,619,805.56
应交税费 5,250,888.65 4,223,221.83
其他应付款 20,183,971.58 6,793,902.31
其中：应付利息 862,519.48 1,003,361.49
应付股利 10,561,320.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 84,991,000.00 89,991,000.00
其他流动负债
流动负债合计 763,947,811.49 562,192,365.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 715,708.14 768,428.46
56
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
递延所得税负债 12,951,330.92 10,364,891.59
其他非流动负债
非流动负债合计 13,667,039.06 11,133,320.05
负债合计 777,614,850.55 573,325,685.26
所有者权益：
股本 160,020,000.00 160,020,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 455,649,924.57 455,943,435.21
减：库存股
其他综合收益 228,655.44 -24,175.95
专项储备
盈余公积 22,358,263.67 22,358,263.67
一般风险准备
未分配利润 203,354,018.99 190,309,422.63
归属于母公司所有者权益合计 841,610,862.67 828,606,945.56
少数股东权益 69,139,234.72 16,937,375.65
所有者权益合计 910,750,097.39 845,544,321.21
负债和所有者权益总计 1,688,364,947.94 1,418,870,006.47
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：钟宏标 会计机构负责人：周芳
57
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 91,796,675.55 122,067,373.06
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 42,846,722.83 18,638,458.90
应收账款 365,953,335.88 353,668,418.44
应收款项融资
预付款项 11,503,174.29 12,006,718.50
其他应收款 29,511,686.64 15,936,817.25
其中：应收利息 14,027.40 362,301.37
应收股利
存货 152,972,975.18 173,550,883.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,085,741.98 105,985,524.81
流动资产合计 714,670,312.35 801,854,194.81
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 248,996,925.93 144,541,554.93
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 323,049,947.10 306,827,978.24
在建工程 132,030,386.31 117,244,908.37
58
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,340,451.46 25,717,637.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,737,854.07 3,946,473.29
递延所得税资产 3,496,874.14 3,772,554.45
其他非流动资产 14,966,843.07 3,122,177.62
非流动资产合计 752,619,282.08 605,173,284.52
资产总计 1,467,289,594.43 1,407,027,479.33
流动负债：
短期借款 343,812,606.95 279,942,047.46
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 106,809,510.41 115,156,880.36
预收款项 20,201.52 44,615.00
合同负债
应付职工薪酬 7,676,570.05 7,030,288.32
应交税费 1,539,373.29 971,017.63
其他应付款 67,037,372.65 81,096,819.60
其中：应付利息 703,626.80 905,083.29
应付股利 10,561,320.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 84,991,000.00 89,991,000.00
其他流动负债
流动负债合计 611,886,634.87 574,232,668.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
59
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 434,212.63 464,652.62
递延所得税负债 11,829,915.07 9,263,841.95
其他非流动负债
非流动负债合计 12,264,127.70 9,728,494.57
负债合计 624,150,762.57 583,961,162.94
所有者权益：
股本 160,020,000.00 160,020,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 455,484,368.57 455,484,368.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,358,263.67 22,358,263.67
未分配利润 205,276,199.62 185,203,684.15
所有者权益合计 843,138,831.86 823,066,316.39
负债和所有者权益总计 1,467,289,594.43 1,407,027,479.33
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：钟宏标 会计机构负责人：周芳
60
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 874,108,684.35 499,739,369.76
其中：营业收入 874,108,684.35 499,739,369.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 844,565,789.10 459,378,458.22
其中：营业成本 760,415,394.88 403,633,195.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,910,340.55 3,020,415.51
销售费用 14,099,289.38 9,844,143.47
管理费用 34,230,200.03 21,798,742.74
研发费用 24,718,793.32 15,895,875.04
财务费用 8,191,770.94 5,186,085.85
其中：利息费用 9,442,125.44 3,524,884.11
利息收入 1,036,882.74 258,456.38
加：其他收益 146,794.48 565,543.77
投资收益（损失以“－”号填列） 228,932.56 1,712,213.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -325,809.00 -58,547.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -5,353,132.59
61
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
资产减值损失（损失以“-”号填列） -87,195.01 -5,199,985.64
资产处置收益（损失以“-”号填列） -229,487.52 -3,306.45
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,248,807.17 37,435,376.27
加：营业外收入 46,508.62 20,084.64
减：营业外支出 236,711.12 62,631.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,058,604.67 37,392,829.16
减：所得税费用 3,955,214.76 8,652,077.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,103,389.91 28,740,751.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 20,103,389.91 28,740,751.55
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 23,605,916.36 30,342,846.28
2.少数股东损益 -3,502,526.45 -1,602,094.73
六、其他综合收益的税后净额 252,831.39 -14,643.77
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 252,831.39 -14,643.77
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 252,831.39 -14,643.77
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 252,831.39 -14,643.77
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 20,356,221.30 28,726,107.78
62
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
归属于母公司所有者的综合收益总额 23,858,747.75 30,328,202.51
归属于少数股东的综合收益总额 -3,502,526.45 -1,602,094.73
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.19
（二）稀释每股收益 0.15 0.19
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：钟宏标 会计机构负责人：周芳
63
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 510,911,857.84 475,225,799.83
减：营业成本 418,672,194.33 389,252,715.40
税金及附加 1,128,907.14 1,549,176.35
销售费用 8,717,775.15 6,918,253.32
管理费用 19,686,712.15 14,368,265.17
研发费用 19,275,670.49 14,826,105.27
财务费用 8,508,260.47 5,195,621.20
其中：利息费用 9,181,649.19 3,524,884.11
利息收入 332,538.64 248,395.01
加：其他收益 94,514.15 446,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 228,932.56 1,770,760.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -325,809.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,126,465.50
资产减值损失（损失以“-”号填列） -87,195.01 -3,970,579.36
资产处置收益（损失以“-”号填列） -32,356.90 -3,306.45
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,999,767.41 41,358,537.59
加：营业外收入 2,052.88 12,853.39
减：营业外支出 220,429.00 51,986.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,781,391.29 41,319,404.98
减：所得税费用 3,147,555.82 8,369,261.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,633,835.47 32,950,143.40
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 30,633,835.47 32,950,143.40
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
64
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 30,633,835.47 32,950,143.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：钟宏标 会计机构负责人：周芳
65
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 877,995,276.62 483,040,682.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 28,281,515.38 15,503,307.43
收到其他与经营活动有关的现金 5,555,465.81 4,495,302.47
经营活动现金流入小计 911,832,257.81 503,039,292.56
购买商品、接受劳务支付的现金 728,365,566.02 378,292,530.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 119,701,082.80 91,073,547.31
支付的各项税费 18,394,044.10 18,341,026.85
支付其他与经营活动有关的现金 33,939,571.56 23,099,305.11
经营活动现金流出小计 900,400,264.48 510,806,409.58
经营活动产生的现金流量净额 11,431,993.33 -7,767,117.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
66
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
取得投资收益收到的现金 903,015.53 1,738,732.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 115,000.00 50,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 142,434,300.00 180,000,000.00
投资活动现金流入小计 143,452,315.53 181,788,732.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 104,672,928.56 87,755,477.37
投资支付的现金 9,000,000.00 1,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 72,434,300.00 140,000,000.00
投资活动现金流出小计 186,107,228.56 229,355,477.37
投资活动产生的现金流量净额 -42,654,913.03 -47,566,745.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,710,000.00 7,007,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 14,710,000.00 7,007,000.00
取得借款收到的现金 175,343,041.56 206,310,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 190,053,041.56 213,317,000.00
偿还债务支付的现金 96,951,627.98 95,639,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,724,368.33 20,123,853.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,763,680.00 694,888.00
筹资活动现金流出小计 118,439,676.31 116,458,241.86
筹资活动产生的现金流量净额 71,613,365.25 96,858,758.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -178,952.08 521,336.22
五、现金及现金等价物净增加额 40,211,493.47 42,046,232.00
加：期初现金及现金等价物余额 150,147,794.29 53,252,190.50
六、期末现金及现金等价物余额 190,359,287.76 95,298,422.50
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：钟宏标 会计机构负责人：周芳
67
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 478,753,421.39 472,511,533.53
收到的税费返还 28,281,515.38 15,503,307.43
收到其他与经营活动有关的现金 2,466,254.87 2,899,509.73
经营活动现金流入小计 509,501,191.64 490,914,350.69
购买商品、接受劳务支付的现金 391,864,487.24 463,205,638.79
支付给职工以及为职工支付的现金 29,558,514.48 19,750,219.68
支付的各项税费 210,603.89 7,035,013.78
支付其他与经营活动有关的现金 50,877,354.88 17,611,328.87
经营活动现金流出小计 472,510,960.49 507,602,201.12
经营活动产生的现金流量净额 36,990,231.15 -16,687,850.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 903,015.53 1,738,732.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 16,000.00 50,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 142,434,300.00 180,000,000.00
投资活动现金流入小计 143,353,315.53 181,788,732.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 81,477,177.69 57,453,563.44
投资支付的现金 19,763,680.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 85,017,500.00 7,293,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 72,434,300.00 140,000,000.00
投资活动现金流出小计 258,692,657.69 204,746,563.44
投资活动产生的现金流量净额 -115,339,342.16 -22,957,831.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 154,243,046.56 196,310,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 154,243,046.56 196,310,000.00
68
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
偿还债务支付的现金 94,605,517.07 95,639,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,524,506.56 20,123,853.86
支付其他与筹资活动有关的现金 694,888.00
筹资活动现金流出小计 105,130,023.63 116,458,241.86
筹资活动产生的现金流量净额 49,113,022.93 79,851,758.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -34,609.43 486,632.92
五、现金及现金等价物净增加额 -29,270,697.51 40,692,709.22
加：期初现金及现金等价物余额 120,567,373.06 48,694,910.14
六、期末现金及现金等价物余额 91,296,675.55 89,387,619.36
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：钟宏标 会计机构负责人：周芳
69
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
其他权
项目 减： 专
益工具 一般
库 其他综合收 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优永 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 存 益 储 他
先续 准备
他 股 备
股债
一、上年期末余额 160,020,000.00 455,943,435.21 -24,175.95 22,358,263.67 190,309,422.63 828,606,945.56 16,937,375.65 845,544,321.21
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 160,020,000.00 455,943,435.21 -24,175.95 22,358,263.67 190,309,422.63 828,606,945.56 16,937,375.65 845,544,321.21
三、本期增减变动金额（减
-293,510.64 252,831.39 13,044,596.36 13,003,917.11 52,201,859.07 65,205,776.18
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 252,831.39 23,605,916.36 23,858,747.75 -3,502,526.45 20,356,221.30
（二）所有者投入和减少
55,720,149.24 55,720,149.24
资本
1．所有者投入的普通股 55,720,149.24 55,720,149.24
70
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -10,561,320.00 -10,561,320.00 -15,763.72 -10,577,083.72
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-10,561,320.00 -10,561,320.00 -15,763.72 -10,577,083.72
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
71
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -293,510.64 -293,510.64 -293,510.64
四、本期期末余额 160,020,000.00 455,649,924.57 228,655.44 22,358,263.67 203,354,018.99 841,610,862.67 69,139,234.72 910,750,097.39
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 减： 专
工具 一般
库 其他综合收 项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 存 益 储 他
先 续 准备
他 股 备
股 债
一、上年期末余额 106,680,000.00 509,023,435.21 4,156.22 15,958,061.46 157,207,789.71 788,873,442.60 1,009,007.91 789,882,450.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 106,680,000.00 509,023,435.21 4,156.22 15,958,061.46 157,207,789.71 788,873,442.60 1,009,007.91 789,882,450.51
三、本期增减变动金额（减
53,340,000.00 -53,340,000.00 -14,643.77 14,340,846.28 14,326,202.51 5,404,905.27 19,731,107.78
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -14,643.77 30,342,846.28 30,328,202.51 -1,602,094.73 28,726,107.78
72
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
（二）所有者投入和减少
7,007,000.00 7,007,000.00
资本
1．所有者投入的普通股 7,007,000.00 7,007,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -16,002,000.00 -16,002,000.00 -16,002,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-16,002,000.00 -16,002,000.00 -16,002,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
53,340,000.00 -53,340,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
53,340,000.00 -53,340,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
73
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 160,020,000.00 455,683,435.21 -10,487.55 15,958,061.46 171,548,635.99 803,199,645.11 6,413,913.18 809,613,558.29
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：钟宏标 会计机构负责人：周芳
74
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 减：库 其他综合 专项 其
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 他
一、上年期末余额 160,020,000.00 455,484,368.57 22,358,263.67 185,203,684.15 823,066,316.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 160,020,000.00 455,484,368.57 22,358,263.67 185,203,684.15 823,066,316.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,072,515.47 20,072,515.47
（一）综合收益总额 30,633,835.47 30,633,835.47
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -10,561,320.00 -10,561,320.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -10,561,320.00 -10,561,320.00
3．其他
75
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 160,020,000.00 455,484,368.57 22,358,263.67 205,276,199.62 843,138,831.86
上期金额 单位：元
2018 年半年报
项目 其他权益工具 减：库 其他综合 专项 其
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 他
一、上年期末余额 106,680,000.00 508,824,368.57 15,958,061.46 143,603,864.26 775,066,294.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 106,680,000.00 508,824,368.57 15,958,061.46 143,603,864.26 775,066,294.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 53,340,000.00 -53,340,000.00 16,948,143.40 16,948,143.40
76
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
（一）综合收益总额 32,950,143.40 32,950,143.40
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -16,002,000.00 -16,002,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -16,002,000.00 -16,002,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 53,340,000.00 -53,340,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 53,340,000.00 -53,340,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 160,020,000.00 455,484,368.57 15,958,061.46 160,552,007.66 792,014,437.69
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：钟宏标 会计机构负责人：周芳
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
三、公司基本情况
广东国立科技股份有限公司前身系东莞市国立科技有限公司(以下简称“东莞国立公司”)，东莞国立公司原名东莞市国
立贸易有限公司，东莞市国立贸易有限公司系由邵树生、邵树芬共同出资组建的有限责任公司，于2002年4月22日在东莞市
工商行政管理局登记注册，取得注册号为4419002009542的企业法人营业执照。东莞国立公司成立时注册资本50.00万元。东
莞国立公司以2014年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年5月19日在东莞市工商行政管理局办理工商变
更登记，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为914419007385563203的营业执照，注册资本160,020,000.00
元，股份总数160,020,000股（每股面值1.00元）。其中，有限售条件的流通股份A股65,250,000股；无限售条件的流通股份
A股94,770,000股。公司股票已于2017年11月9日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属高分子改性材料行业。主要经营产品为：EVA环保改性材料及其制品、TPR环保改性材料及其制品、改性工程塑
料。
本财务报表经公司2019年8月26日第二届第十一次董事会批准对外报出。
本公司将东莞市国立新材制品有限公司、东莞市国立实业有限公司、肇庆汇展塑料科技有限公司、福建莆田国立橡塑新
材料有限公司、东莞市国立橡塑制品有限公司、香港国立科技有限公司、东莞市国立飞织制品有限公司、广东国立供应链管
理有限公司、广东国立新动力科技有限公司、重庆大江国立精密机械制造有限公司、湖南国立宝泉鞋业有限公司、肇庆国立
新材料有限公司和东莞市国立万泉鞋业有限公司13家子公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注在
其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年1月1日起至2019年6月30日。
78
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指
合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营
安排。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余成本计量的金融负债。符合
以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
① 该项指定能够消除或显著减少会计错配。
② 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合
进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收
账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与
该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入
当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计
入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额
之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计
入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额
之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤ 以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，
将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产
终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
I、 终止确认部分的账面价值；
II、 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条
件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（5）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产
自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按
照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
11、应收票据
由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据
视为具有较低的信用风险的金融工具，在初始确认后信用风险不会显著增加。根据公司历史违约率为0，因此本公司应收票
据坏账损失为0。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
（1）单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：如有客观证据表明，期末单项应收款项发生了减值的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认预期信用损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄特征划分为若干应收款项组合 账龄分析法
应收合并范围内关联方款项 不予计提
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 预期信用损失率(%)
1年以内（含1年） 5%
1－2年 10%
2－3年 50%
3年以上 100%
13、应收款项融资
□ 适用 √ 不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
对于其他应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司对其他应收款的计提比例按照应收账
款计提方法及比例提取。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
① 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
② 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
□ 适用 √ 不适用
17、合同成本
□ 适用 √ 不适用
18、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
19、债权投资
□ 适用 √ 不适用
20、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
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21、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
22、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
I、在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
II、在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
① 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
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资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
② 合并财务报表
I、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
II、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计
提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50
房屋配套及装修 年限平均法 5-10 0-10 20.00-9.00
机器设备 年限平均法 5-10 10 18.00-9.00
运输工具 年限平均法 4-5 10 22.50-18.00
模具等其他设备 年限平均法 3-10 0-10 33.33-9.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；② 承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确
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定承租人将会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用
寿命的75%以上(含75%)]；④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上(含90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上(含90%)]；
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折
旧政策计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
① 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：I、资产支出已经发生；II、借款费用已经发生；III、为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
② 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③ 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
□ 适用 √ 不适用
28、油气资产
□ 适用 √ 不适用
29、使用权资产
□ 适用 √ 不适用
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30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意
图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
33、合同负债
□ 适用 √ 不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
① 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
② 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
① 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
② 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
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I、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
II、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
III、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允
许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
□ 适用 √ 不适用
36、预计负债
□ 适用 √ 不适用
37、股份支付
(1) 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
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授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
③ 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
□ 适用 √ 不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 适用 √ 不适用
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
① 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
② 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
I、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借
款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
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II、财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并，
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
43、其他重要的会计政策和会计估计
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
① 公司于 2019 年 3 月 19 日分别召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于会计政
90
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
策变更的议案》，并于同日在巨潮资讯网披露了《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-010）。变更原因：
I、财政部 2017 年颁布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第
23 号——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会计
准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）要求自 2019 年 1 月 1 日起在境内上市公司执行。
II、财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），
对一般企业财务报表格式进行了修订。
② 公司于 2019 年 8 月 26 日分别召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于会计
政策变更的议案》，并于 2019 年 8 月 28 日在巨潮资讯网披露了《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-061）。变
更原因：
I、新财务报表格式：财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2019]6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业 2019 年度中期财务报表和年
度财务报表及以后期间的财务报表。
公司根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)及其解读和企业会计准则
的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
a、执行新金融工具准则对本期期初资产负债表（合并）相关项目影响如下：
原列报报表项目及金额（元） 新列报报表项目及金额（元）
应收票据 18,638,458.90
应收票据及应收账款 380,288,737.19
应收账款 361,650,278.29
应付票据 1,855,967.95
应付票据及应付账款 139,911,211.72
应付账款 138,055,243.77
b、执行新金融工具准则对本期期初资产负债表（母公司）相关项目影响如下：
原列报报表项目及金额（元） 新列报报表项目及金额（元）
应收票据 18,638,458.90
应收票据及应收账款 372,306,877.34
应收账款 353,668,418.44
应付票据
应付票据及应付账款 115,156,880.36
应付账款 115,156,880.36
II、非货币性资产交换：财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》（财
会[2019]8 号），对准则体系内部协调与明确具体准则适用范围进行修订。
III、债务重组：财政部于 2019 年 5 月 16 日发布关于印发修订《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会[2019]9 号），
对准则体系内部协调与债务重组定义进行了修订。由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更。
上述会计政策变更对公司无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 154,485,746.29 154,485,746.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,638,458.90 18,638,458.90
应收账款 361,650,278.29 361,650,278.29
应收款项融资
预付款项 10,633,522.52 10,633,522.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,303,660.59 5,303,660.59
其中：应收利息 362,301.37 362,301.37
应收股利
买入返售金融资产
存货 189,064,292.27 189,064,292.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 112,182,735.49 112,182,735.49
流动资产合计 851,958,694.35 851,958,694.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,417,324.04 9,417,324.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 385,044,908.08 385,044,908.08
在建工程 117,288,108.37 117,288,108.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 27,804,940.90 27,804,940.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 19,803,489.16 19,803,489.16
递延所得税资产 4,130,363.95 4,130,363.95
其他非流动资产 3,422,177.62 3,422,177.62
非流动资产合计 566,911,312.12 566,911,312.12
资产总计 1,418,870,006.47 1,418,870,006.47
流动负债：
短期借款 287,150,819.29 287,150,819.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,855,967.95 1,855,967.95
应付账款 138,055,243.77 138,055,243.77
预收款项 4,502,404.50 4,502,404.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 29,619,805.56 29,619,805.56
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
应交税费 4,223,221.83 4,223,221.83
其他应付款 6,793,902.31 6,793,902.31
其中：应付利息 1,003,361.49 1,003,361.49
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 89,991,000.00 89,991,000.00
其他流动负债
流动负债合计 562,192,365.21 562,192,365.21
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 768,428.46 768,428.46
递延所得税负债 10,364,891.59 10,364,891.59
其他非流动负债
非流动负债合计 11,133,320.05 11,133,320.05
负债合计 573,325,685.26 573,325,685.26
所有者权益：
股本 160,020,000.00 160,020,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 455,943,435.21 455,943,435.21
减：库存股
其他综合收益 -24,175.95 -24,175.95
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
专项储备
盈余公积 22,358,263.67 22,358,263.67
一般风险准备
未分配利润 190,309,422.63 190,309,422.63
归属于母公司所有者权益合计 828,606,945.56 828,606,945.56
少数股东权益 16,937,375.65 16,937,375.65
所有者权益合计 845,544,321.21 845,544,321.21
负债和所有者权益总计 1,418,870,006.47 1,418,870,006.47
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 122,067,373.06 122,067,373.06
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,638,458.90 18,638,458.90
应收账款 353,668,418.44 353,668,418.44
应收款项融资
预付款项 12,006,718.50 12,006,718.50
其他应收款 15,936,817.25 15,936,817.25
其中：应收利息 362,301.37 362,301.37
应收股利
存货 173,550,883.85 173,550,883.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 105,985,524.81 105,985,524.81
流动资产合计 801,854,194.81 801,854,194.81
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
长期应收款
长期股权投资 144,541,554.93 144,541,554.93
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 306,827,978.24 306,827,978.24
在建工程 117,244,908.37 117,244,908.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,717,637.62 25,717,637.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,946,473.29 3,946,473.29
递延所得税资产 3,772,554.45 3,772,554.45
其他非流动资产 3,122,177.62 3,122,177.62
非流动资产合计 605,173,284.52 605,173,284.52
资产总计 1,407,027,479.33 1,407,027,479.33
流动负债：
短期借款 279,942,047.46 279,942,047.46
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 115,156,880.36 115,156,880.36
预收款项 44,615.00 44,615.00
合同负债
应付职工薪酬 7,030,288.32 7,030,288.32
应交税费 971,017.63 971,017.63
其他应付款 81,096,819.60 81,096,819.60
其中：应付利息 905,083.29 905,083.29
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 89,991,000.00 89,991,000.00
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
其他流动负债
流动负债合计 574,232,668.37 574,232,668.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 464,652.62 464,652.62
递延所得税负债 9,263,841.95 9,263,841.95
其他非流动负债
非流动负债合计 9,728,494.57 9,728,494.57
负债合计 583,961,162.94 583,961,162.94
所有者权益：
股本 160,020,000.00 160,020,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 455,484,368.57 455,484,368.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,358,263.67 22,358,263.67
未分配利润 185,203,684.15 185,203,684.15
所有者权益合计 823,066,316.39 823,066,316.39
负债和所有者权益总计 1,407,027,479.33 1,407,027,479.33
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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45、其他
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3） 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 销售货物或提供应税劳务 5%、9%、10%、11%、13%、16%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、16.50%、20%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征，按房产原值扣除 30%的余值后余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
土地使用税 应税土地面积 1.00、1.35 元/平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
香港国立科技有限公司 16.5%
东莞市国立橡塑制品有限公司 20%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
公司于2015年9月30日，首次取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：
GR201544000058），2018年11月28日，公司通过高新技术企业复审并取得编号为GR201844005561的高新技术企业证书，本公
司被认定为高新技术企业。自2018年1月1日至2020年12月31日享受15%的企业所得税优惠税率。
根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定，自2019年1月1
日起至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，按20％的税
率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所得额，按20％的税率缴
纳企业所得税。东莞市国立橡塑制品有限公司2019年1-6月按照20%的税率缴纳企业所得税。
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广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 198,662.54 230,461.38
银行存款 190,160,625.22 150,756,284.91
其他货币资金 500,000.00 3,499,000.00
合计 190,859,287.76 154,485,746.29
其中：存放在境外的款项总额 332,533.73 167,518.20
其他说明：
其他货币资金中人民币500,000.00元使用受限，系银行保函保证金。
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 30,816,947.61 6,566,343.51
商业承兑票据 15,076,555.49 12,072,115.39
合计 45,893,503.10 18,638,458.90
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比 金 计提 账面价值 比 金 计提 账面价值
金额 金额
例 额 比例 例 额 比例
按组合计提坏账准
45,893,503.10 45,893,503.10 18,638,458.90 18,638,458.90
备的应收票据
合计 45,893,503.10 45,893,503.10 18,638,458.90 18,638,458.90
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按单项计提坏账准备：0 元
按组合计提坏账准备：0 元
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 94,046,736.62
商业承兑票据 2,111,862.82
合计 96,158,599.44
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
（6）本期实际核销的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 5,609, 4,108, 1,501, 7,180, 5,226, 1,953,9
1.20% 73.24% 1.86% 72.79%
准备的应收账款 906.40 722.65 183.75 379.79 397.54 82.25
其中：
单项计提坏账准 5,609, 1.20% 4,108, 73.24% 1,501, 7,180, 1.86% 5,226, 72.79% 1,953,9
100
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
备的应收款项 906.40 722.65 183.75 379.79 397.54 82.25
462,38 23,677 438,70 379,23 19,537
按组合计提坏账 359,696
1,037. 98.80% ,381.5 5.12% 3,656. 3,959. 98.14% ,663.7 5.15%
准备的应收账款 ,296.04
62 8 04 76 2
其中：
按信用风险特征 462,38 23,677 438,70 379,23 19,537
359,696
组合计提坏账准 1,037. 98.80% ,381.5 5.12% 3,656. 3,959. 98.14% ,663.7 5.15%
,296.04
备的应收账款 62 8 04 76 2
467,99 27,786 440,20 386,41 24,764
100.00 100.00 361,650
合计 0,944. ,104.2 5.94% 4,839. 4,339. ,061.2 6.41%
% % ,278.29
02 3 79 55 6
按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备的应收款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
苏州豪利辰贸易有 商业纠纷，正在执行中，根据预计能收回金
2,510,042.50 1,255,021.25 50.00%
限公司 额与账面金额差额计提坏账准备。
苏州同上贸易有限 该公司无力支付款项，且没有任何财产导致
273,275.00 273,275.00 100.00%
公司 执行回款可能性较小，故全额计提坏账。
珠海天麟医疗器械 依据二审判决双方达成和解，珠海天麟医疗
972,798.50 972,798.50 100.00%
科技有限公司 器械科技有限公司不再向公司支付该货款。
莆田市大洲工贸有 商业纠纷，正在诉讼中，根据预计能收回金
492,325.00 246,162.50 50.00%
限公司 额与账面金额差额计提坏账准备。
中山市泽和塑胶五 该公司已入失信企业名单，回款的可能性较
1,311,135.00 1,311,135.00 100.00%
金制品有限公司 小，故全额计提坏账准备。
SUN PALACE 与该公司已无商业往来，预计款项无法收回，
50,330.40 50,330.40 100.00%
TRADING LIMITED 故全额计提坏账准备。
合计 5,609,906.40 4,108,722.65 -- --
按组合计提坏账准备：以账龄特征划分为若干应收款项组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 451,985,264.93 22,599,263.25 5.00%
1-2 年 10,299,420.05 1,029,942.01 10.00%
2-3 年 96,352.64 48,176.32 50.00%
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合计 462,381,037.62 23,677,381.58 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 24,764,061.26 24,764,061.26
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 4,592,516.36 4,592,516.36
本期核销 1,570,473.39 1,570,473.39
2019 年 6 月 30 日余额 27,786,104.23 27,786,104.23
按账龄披露
账龄 期末余额（元）
1 年以内（含 1 年） 429,386,001.68
1至2年 10,770,661.79
2至3年 48,176.32
合计 440,204,839.79
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
本期计提应收账
24,764,061.26 4,592,516.36 1,570,473.39 27,786,104.23
款坏账准备
合计 24,764,061.26 4,592,516.36 1,570,473.39 27,786,104.23
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
单项计提坏账准备的应收款项 1,570,473.39
102
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其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
莆田市同人鞋业 诉讼完结，无法收
应收货款 498,347.90 审批 否
有限公司 回货款。
东莞市奇辉塑胶 诉讼完结，无法收
应收货款 921,318.49 审批 否
五金有限公司 回货款。
东莞市富先塑料 诉讼完结，无法收
应收货款 150,807.00 审批 否
有限公司 回货款。
合计 -- 1,570,473.39 -- -- --
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
VICTORY FOOTWEAR COMPANY 71,252,904.46 15.23 3,562,645.22
迪卡侬环球有限公司 38,983,243.22 8.33 1,949,162.16
莆田市众鞋网络科技有限公司 38,779,601.00 8.29 1,938,980.05
重庆长安汽车股份有限公司 34,706,730.64 7.42 1,735,336.53
衡阳县宝泉鞋业有限公司 17,433,250.25 3.73 871,662.51
小 计 201,155,729.57 43.00 10,057,786.47
6、应收款项融资
□ 适用 √ 不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 79,323,352.83 100.00% 10,633,234.70 100.00%
1至2年 287.82 0.00%
合计 79,323,352.83 -- 10,633,522.52 --
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额（元） 占预付款项余额的比例(%)
广东仁信集团有限公司 19,203,858.38 24.21
中国石化化工销售有限公司燕山经营部 7,571,200.00 9.54
陕西中超联能源发展有限公司 6,834,000.00 8.62
重庆大江信达车辆股份有限公司 4,569,162.11 5.76
中国石油天然气股份有限公司华南化工销售分公司 3,093,540.00 3.9
小 计 41,271,760.49 52.03
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 14,027.40 362,301.37
其他应收款 11,643,094.46 4,941,359.22
合计 11,657,121.86 5,303,660.59
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
理财产品收益 14,027.40 362,301.37
合计 14,027.40 362,301.37
2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
104
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 5,329,444.44 3,153,706.24
员工备用金 1,705,925.55 455,192.80
社保公积金 940,749.65
租金 702,635.60 600,923.00
其他 730,449.25 462,111.69
大江信达债权债务转移 4,606,580.01 -
合计 13,075,034.85 5,612,683.38
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 671,324.16 671,324.16
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 760,616.23 760,616.23
2019 年 6 月 30 日余额 1,431,940.39 1,431,940.39
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 9,686,188.67
1至2年 1,806,905.79
2至3年 150,000.00
合计 11,643,094.46
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
本期计提其他应收款
671,324.16 760,616.23 - 1,431,940.39
坏账准备
合计 671,324.16 760,616.23 - 1,431,940.39
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4）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末余 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 余额
重庆大江信达车辆股份 大江信达债权
4,606,580.01 1 年以内 35.23% 230,329.00
有限公司 债务转移
东莞市京盟实业投资有
押金 1,100,000.00 1-2 年 8.41% 110,000.00
限公司
衡阳市天天见梳篦实业
押金 1,000,000.00 1 年以内 7.65% 50,000.00
有限公司
莆田市秀屿区远鑫木材
押金 900,000.00 1-3 年 6.88% 210,000.00
有限公司
东莞市国立腾云智能科
租金及电费 803,389.53 1 年以内 6.14% 40,169.48
技有限公司
合计 -- 8,409,969.54 -- 64.31% 640,498.48
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 85,379,600.46 - 85,379,600.46 75,393,092.08 3,304.17 75,389,787.91
在产品 5,438,132.67 - 5,438,132.67 4,137,354.26 - 4,137,354.26
库存商品 69,642,384.97 250,178.36 69,392,206.61 62,640,402.37 657,544.74 61,982,857.63
发出商品 25,744,903.98 569,907.30 25,174,996.68 31,132,005.24 1,434,974.36 29,697,030.88
在途物资 - - - 1,238,758.62 - 1,238,758.62
半成品 19,339,484.82 - 19,339,484.82 16,146,511.51 72,041.74 16,074,469.77
包装物 1,500,358.11 - 1,500,358.11 544,033.20 - 544,033.20
合计 207,044,865.01 820,085.66 206,224,779.35 191,232,157.28 2,167,865.01 189,064,292.27
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
106
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公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,304.17 - - 3,304.17 - -
库存商品 657,544.74 250,178.36 - 657,544.74 - 250,178.36
发出商品 1,434,974.36 569,907.30 - 1,434,974.36 - 569,907.30
半成品 72,041.74 - - 72,041.74 - -
合计 2,167,865.01 820,085.66 - 2,167,865.01 - 820,085.66
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因：
确定可变现净值 本期转回 本期转销
项目
的具体依据 存货跌价准备的原因 存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去至完工估计 以前期间计提了存货跌价准备
原材料、半成
将要发生的成本、估计的销售费用以及 的原材料和半成品可变现净值 -
品
相关税费后的金额确定可变现净值 上升
库存商品、发 估计售价减去估计的销售费用和相关 以前期间计提了存货跌价准备 本期已将期初计提存货跌价准
出商品 税费后的金额确定其可变现净值 的库存商品可变现净值上升 备的库存商品、发出商品售出
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
10、合同资产
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
107
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12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 5,782,317.35 6,525,998.89
预缴企业所得税 2,129,475.73 2,973,596.78
待认证进项税 17,847,862.62 27,682,681.50
理财产品及收益 5,000,349.90 75,000,458.32
合计 30,760,005.60 112,182,735.49
14、债权投资
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
减 其他 宣告发
其他 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 少 权益法下确认 综合 放现金 其 期末余额
追加投资 权益 减值 余额
投 的投资损益 收益 股利或 他
变动 准备
资 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
国立腾云智
能科技有限 9,417,324.04 9,000,000.00 -325,809.00 18,091,515.04
公司
108
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上海骏遨智
能科技有限 1,438,013.38
公司
小计 9,417,324.04 9,000,000.00 -325,809.00 18,091,515.04 1,438,013.38
合计 9,417,324.04 9,000,000.00 -325,809.00 18,091,515.04 1,438,013.38
18、其他权益工具投资
□ 适用 √ 不适用
19、其他非流动金融资产
□ 适用 √ 不适用
20、投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 447,389,713.51 385,044,908.08
合计 447,389,713.51 385,044,908.08
固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 房屋配套及装修 机器设备 运输工具 模具等其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 182,511,788.97 45,810,389.49 153,602,534.17 4,228,173.92 144,094,784.61 530,247,671.16
2.本期增加金额 0.00 1,452,601.89 46,167,790.09 622,080.46 45,748,501.46 93,990,973.90
（1）购置 0.00 42,981,149.62 622,080.46 45,454,197.82 89,057,427.90
（2）在建工程
1,452,601.89 3,186,640.47 294,303.64 4,933,546.00
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 496,090.00 130,000.00 0.00 626,090.00
109
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
（1）处置或报
496,090.00 130,000.00 626,090.00
废
4.期末余额 182,511,788.97 47,262,991.38 199,274,234.26 4,720,254.38 189,843,286.07 623,612,555.06
二、累计折旧
1.期初余额 14,622,028.06 6,040,848.02 35,513,931.98 2,754,854.95 86,271,100.07 145,202,763.08
2.本期增加金额 4,137,304.65 3,203,871.01 8,600,666.65 258,148.27 15,115,286.65 31,315,277.23
（1）计提 4,137,304.65 3,203,871.01 8,600,666.65 258,148.27 15,115,286.65 31,315,277.23
3.本期减少金额 0.00 0.00 211,348.76 83,850.00 0.00 295,198.76
（1）处置或报
211,348.76 83,850.00 295,198.76
废
4.期末余额 18,759,332.71 9,244,719.03 43,903,249.87 2,929,153.22 101,386,386.72 176,222,841.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 163,752,456.26 38,018,272.35 155,370,984.39 1,791,101.16 88,456,899.35 447,389,713.51
2.期初账面价值 167,889,760.91 39,769,541.47 118,088,602.19 1,473,318.97 57,823,684.54 385,044,908.08
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 148,586,672.90 117,288,108.37
合计 148,586,672.90 117,288,108.37
110
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（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
总部项目二期 114,993,459.79 114,993,459.79 111,741,928.08 111,741,928.08
生产线 6,806,602.37 6,806,602.37 655,172.41 655,172.41
环保及其他工程 6,294,584.24 6,294,584.24 1,910,049.26 1,910,049.26
机器设备 20,492,026.50 20,492,026.50 2,980,958.62 2,980,958.62
合计 148,586,672.90 148,586,672.90 117,288,108.37 117,288,108.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
总部项 138,395 111,741 3,251,5 114,993 4,564,9 1,713,3
0.00 0.00 101.21% 99% 5.09% 其他
目二期 ,951.60 ,928.08 31.71 ,459.79 48.77 01.65
655,172 6,806,6 655,172 6,806,6
生产线
.41 02.37 .41 02.37
环保及
1,910,0 6,602,4 1,746,9 471,045 6,294,5
其他工
49.26 86.35 05.53 .84 84.24
程
机器设 2,980,9 20,042, 2,531,4 20,492,
备 58.62 535.94 68.06 026.50
138,395 117,288 36,703, 4,933,5 471,045 148,586 4,564,9 1,713,3
合计 -- -- --
,951.60 ,108.37 156.37 46.00 .84 ,672.90 48.77 01.65
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
111
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25、使用权资产
□ 适用 √ 不适用
26、无形资产
无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 29,774,299.70 1,209,937.75 30,984,237.45
2.本期增加金额 113,971.36 113,971.36
（1）购置 113,971.36 113,971.36
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 29,774,299.70 1,323,909.11 31,098,208.81
二、累计摊销
1.期初余额 2,249,161.31 930,135.24 3,179,296.55
2.本期增加金额 300,475.50 115,534.74 416,010.24
（1）计提 300,475.50 115,534.74 416,010.24
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,549,636.81 1,045,669.98 3,595,306.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 27,224,662.89 278,239.13 27,502,902.02
2.期初账面价值 27,525,138.39 279,802.51 27,804,940.90
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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27、开发支出
□ 适用 √ 不适用
28、商誉
□ 适用 √ 不适用
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
开办费 408,883.92 408,883.92
装修费 16,077,782.51 1,065,865.32 2,297,472.41 14,846,175.42
临时仓库 126,206.98 46,351.44 79,855.54
其他工程 3,599,499.67 5,791,524.66 1,553,426.06 7,837,598.27
合计 19,803,489.16 7,266,273.90 4,306,133.83 22,763,629.23
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 24,377,899.51 3,763,225.45 25,312,224.18 3,813,019.75
内部交易未实现利润 2,123,376.19 318,506.43 2,115,627.98 317,344.20
合计 26,501,275.70 4,081,731.88 27,427,852.16 4,130,363.95
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 83,450,421.35 12,951,330.92 66,163,144.92 10,364,891.59
合计 83,450,421.35 12,951,330.92 66,163,144.92 10,364,891.59
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
113
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递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 4,081,731.88 4,130,363.95
递延所得税负债 12,951,330.92 10,364,891.59
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,660,230.77 3,729,039.63
可抵扣亏损 26,889,088.60 13,846,214.23
合计 32,549,319.37 17,575,253.86
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 69,582.43 96,122.82
2022 年 0.00 36,377.13
2023 年 13,231,255.19 13,713,714.28
2024 年 13,588,250.98
合计 26,889,088.60 13,846,214.23 --
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 15,025,893.07 3,422,177.62
合计 15,025,893.07 3,422,177.62
32、短期借款
短期借款分类
114
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 5,000,000.00
保证借款 369,775,262.87 282,150,819.29
合计 369,775,262.87 287,150,819.29
33、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
信用证 0 1,855,967.95
合计 0 1,855,967.95
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 164,889,413.78 78,147,474.93
应付长期资产款 26,283,347.05 37,514,788.62
应付加工费及其他 23,566,493.52 22,392,980.22
合计 214,739,254.35 138,055,243.77
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
115
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37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 32,134,038.55 4,502,404.50
合计 32,134,038.55 4,502,404.50
38、合同负债
□ 适用 √ 不适用
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 29,499,998.06 121,028,226.87 113,712,098.11 36,816,126.82
二、离职后福利-设定提存计划 119,807.50 7,250,406.67 7,312,945.50 57,268.67
三、辞退福利 436,059.00 436,059.00
合计 29,619,805.56 128,714,692.54 121,461,102.61 36,873,395.49
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 28,937,674.06 107,848,783.78 100,876,307.77 35,910,150.07
2、职工福利费 378,899.00 7,563,998.93 7,239,739.93 703,158.00
3、社会保险费 2,632,006.85 2,617,841.30 14,165.55
其中：医疗保险费 1,943,708.58 1,933,867.05 9,841.53
工伤保险费 402,092.41 399,124.75 2,967.66
生育保险费 286,205.86 284,849.50 1,356.36
4、住房公积金 183,425.00 2,728,252.50 2,726,502.50 185,175.00
5、工会经费和职工教育经费 255,184.81 251,706.61 3,478.20
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合计 29,499,998.06 121,028,226.87 113,712,098.11 36,816,126.82
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 116,586.00 6,996,080.48 7,057,517.74 55,148.74
2、失业保险费 3,221.50 254,326.19 255,427.76 2,119.93
合计 119,807.50 7,250,406.67 7,312,945.50 57,268.67
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,568,052.41 2,372,743.33
企业所得税 1,145,315.96 1,383,453.64
个人所得税 172,479.60 97,312.71
城市维护建设税 185,216.36 159,252.54
房产税 710,117.46 0
土地使用税 222,566.51 0
教育费附加 111,247.09 95,551.52
地方教育附加 73,969.26 63,701.01
印花税 60,897.08 50,565.98
环保税 1,026.92 641.10
合计 5,250,888.65 4,223,221.83
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 862,519.48 1,003,361.49
应付股利 10,561,320.00
其他应付款 8,760,132.10 5,790,540.82
合计 20,183,971.58 6,793,902.31
117
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（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 120,150.33 139,785.25
短期借款应付利息 742,369.15 863,576.24
合计 862,519.48 1,003,361.49
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 10,561,320.00 0
合计 10,561,320.00 0
（3）其他应付款
按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付水电费 2,922,225.54 2,852,343.51
应付运费 3,264,266.24 2,057,642.50
押金及保证金 1,514,540.15 0
其他 1,059,100.17 880,554.81
合计 8,760,132.10 5,790,540.82
42、持有待售负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 84,991,000.00 89,991,000.00
合计 84,991,000.00 89,991,000.00
118
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
45、长期借款
□ 适用 √ 不适用
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
47、租赁负债
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
49、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 768,428.46 52,720.32 715,708.14 注
合计 768,428.46 52,720.32 715,708.14 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新增 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 变动 与收益相关
协同创新与平台环境建
193,316.58 15,000.00 178,316.58 与资产相关
设专项资金(第二批)
119
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自动化智能化改造项目 271,336.04 15,439.99 255,896.05 与资产相关
2016 年度东莞市“机器
303,775.84 22,280.33 281,495.51 与资产相关
换人”专项资金资助
合 计 768,428.46 52,720.32 715,708.14
其他说明：
（1）根据广东省科学技术厅《广东省省级科技计划项目合同书》(粤科规财字〔2015〕90 号)，本公司于 2017 年 11 月
7 日收到东莞市财政局道滘分局协同创新与平台环境建设专项资金 30 万元，该补助用于购买仪器设备，根据前期购置设备
的情况，本期结转 15,000.00 元计入当期损益。
（2）根据广东省东莞市经济和信息化局《关于拨付 2017 年度第一批自动化智能化改造项目（倍增部分）资金的通知》
（东经信函[2018]941 号）《关于拨付 2018 年度自动化智能化改造项目（第一批）资金的通知》（东经信函[2018]966 号），
本公司于 2018 年 8 月 28 日收到东莞市经济和信息化局拨付的智能化改造项目资金 30.88 万元。该补助用于购买仪器设备，
根据前期购置设备的情况，本期结转 15,439.99 元计入当期损益。
（3）根据东莞市经济和信息化局《关于拨付 2016 年度东莞市“机器换人”专项资金应用项目（第四批）（2）资金的
通知》（东经信函[2018]522 号），本公司于 2018 年 5 月 29 日收到东莞市经济和信息化局拨付的 2016 年度东莞市“机器
换人”专项资金资助项目 44.56 万元。该补助用于购买仪器设备，根据前期购置设备的情况，本期结转 22,280.33 元计入当
期损益。
（4）政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 160,020,000.00 160,020,000.00
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 455,484,368.57 455,484,368.57
其他资本公积 459,066.64 293,510.64 165,556.00
120
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
合计 455,943,435.21 293,510.64 455,649,924.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积-其他资本公积减少293,510.64系购买少数股东权益所致。
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计
减：前期计
入其他综 减：所 税后归属
项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 税后归属于 期末余额
合收益当 得税费 于少数股
前发生额 收益当期转 母公司
期转入留 用 东
入损益
存收益
二、将重分类进损益的其他综
-24,175.95 252,831.39 252,831.39 228,655.44
合收益
外币财务报表折算差额 -24,175.95 252,831.39 252,831.39 228,655.44
其他综合收益合计 -24,175.95 252,831.39 252,831.39 228,655.44
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 22,358,263.67 22,358,263.67
合计 22,358,263.67 22,358,263.67
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 190,309,422.63 157,207,789.71
调整后期初未分配利润 190,309,422.63 157,207,789.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,605,916.36 30,342,846.28
121
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
应付普通股股利 10,561,320.00 16,002,000.00
期末未分配利润 203,354,018.99 171,548,635.99
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 864,118,126.85 752,323,179.05 497,690,215.63 401,644,331.47
其他业务 9,990,557.50 8,092,215.83 2,049,154.13 1,988,864.14
合计 874,108,684.35 760,415,394.88 499,739,369.76 403,633,195.61
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 933,094.75 1,084,140.87
教育费附加 511,221.10 646,151.67
房产税 710,117.46 684,758.15
土地使用税 158,951.25 21,680.36
印花税 253,585.11 147,756.95
地方教育附加 340,814.08 430,768.43
其他 2,556.80 5,159.08
合计 2,910,340.55 3,020,415.51
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 6,141,226.92 5,302,299.00
员工薪酬及福利 4,640,797.33 3,236,958.86
差旅费 1,362,046.22 351,627.61
办公费 37,599.90 35,787.13
招待费 814,172.98 429,378.08
广告展览费 109,099.77 155,482.16
122
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
其他费用 994,346.26 332,610.63
合计 14,099,289.38 9,844,143.47
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬及福利 17,274,300.86 10,463,734.18
差旅费 976,299.34 388,598.01
办公费及租赁费 3,826,821.91 2,457,098.87
中介费 1,103,197.91 1,691,578.92
折旧及摊销 5,708,736.54 4,074,108.44
招待费 831,232.37 233,971.37
水电费 695,851.67 674,008.49
其他 3,813,759.43 1,815,644.46
合计 34,230,200.03 21,798,742.74
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 9,169,321.16 4,958,516.20
直接投入 9,746,337.95 8,806,070.26
办公费 175,429.77 41,336.86
测试费 258,062.57 100,387.93
差旅费 176,891.53 52,525.08
折旧与摊销 4,607,316.76 1,277,245.51
咨询与服务费 168,121.23 514,928.28
其他 417,312.35 144,864.92
合计 24,718,793.32 15,895,875.04
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
123
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
利息支出 9,442,125.44 3,524,884.11
减：利息收入 1,036,882.74 258,456.38
汇兑损益 -510,689.48 1,366,058.94
手续费 233,822.60 550,885.78
其他费用 63,395.12 2,713.40
合计 8,191,770.94 5,186,085.85
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 92,580.00 431,000.00
递延收益转入 52,720.32 134,543.77
个税手续费返还 1,494.16
合 计 146,794.48 565,543.77
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -325,809.00 -58,547.23
理财产品投资收益 554,741.56 1,770,760.28
合计 228,932.56 1,712,213.05
69、净敞口套期收益
□ 适用 √ 不适用
70、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -760,616.23
应收账款坏账损失 -4,592,516.36
124
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
合计 -5,353,132.59
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,396,308.43
二、存货跌价损失 -87,195.01 -1,803,677.21
合计 -87,195.01 -5,199,985.64
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损益 -229,487.52 -3,306.45
合 计 -229,487.52 -3,306.45
74、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
违约金 44,455.74 44,455.74
其他 2,052.88 20,084.64 2,052.88
合计 46,508.62 20,084.64 46,508.62
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 12,000.00 38,000.00 12,000.00
滞纳金支出 10,705.78 24,631.75 10,705.78
其他支出 14,005.34 14,005.34
诉讼赔偿 200,000.00 200,000.00
合计 236,711.12 62,631.75 236,711.12
125
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,320,143.36 7,105,109.77
递延所得税费用 2,635,071.40 1,546,967.84
合计 3,955,214.76 8,652,077.61
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 24,058,604.67
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,608,790.69
子公司适用不同税率的影响 -1,004,968.75
调整以前期间所得税的影响 3,098.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 373,567.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -118,678.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 782,324.34
研发费用加计扣除等的影响 -3,085,981.88
子公司亏损的影响 3,397,062.76
所得税费用 3,955,214.76
77、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 3,252,725.07 2,939,158.77
政府补助 92,580.00 746,600.00
银行利息收入 1,036,882.74 258,468.38
126
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
其他收现营业外收入 3,683.81 16,075.32
收到票据保证金 1,169,594.19 535,000.00
合计 5,555,465.81 4,495,302.47
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付水电办公等管理费用 10,199,326.96 7,791,512.23
支付业务差旅等销售费用 10,436,119.39 6,479,137.28
支付手续费等财务费用 208,440.55 74,046.37
支付计入成本的租金 7,312,184.62 5,370,053.11
支付保证金 0.00 535,000.00
捐赠支出 12,000.00 38,000.00
其他支出 270,705.78 24,631.75
支付的各项往来款 5,500,794.26 2,786,924.37
合计 33,939,571.56 23,099,305.11
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品 142,434,300.00 40,000,000.00
赎回结构性存款产品 140,000,000.00
合计 142,434,300.00 180,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 72,434,300.00 30,000,000.00
购买结构性存款产品 110,000,000.00
合计 72,434,300.00 140,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
127
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁款 694,888.00
购买少数股东股权 10,763,680.00
合计 10,763,680.00 694,888.00
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 20,103,389.91 28,740,751.55
加：资产减值准备 5,440,327.60 5,199,985.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,315,277.23 20,010,914.76
无形资产摊销 416,010.24 409,206.02
长期待摊费用摊销 4,306,133.83 1,943,471.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
229,487.52 3,306.45
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,820,672.71 4,416,732.23
投资损失（收益以“－”号填列） -228,932.56 -1,712,213.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 48,632.07 -3,075,752.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,586,439.33 4,622,720.29
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,247,682.09 -6,283,862.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -125,687,228.23 -85,613,054.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 80,329,465.77 23,570,677.94
经营活动产生的现金流量净额 11,431,993.33 -7,767,117.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 190,359,287.76 95,298,422.50
减：现金的期初余额 150,147,794.29 53,252,190.50
现金及现金等价物净增加额 40,211,493.47 42,046,232.00
128
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 190,359,287.76 150,147,794.29
其中：库存现金 198,662.54 230,461.38
可随时用于支付的银行存款 190,160,625.22 149,917,332.91
二、现金等价物 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 190,359,287.76 150,147,794.29
80、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 500,000.00 银行保函保证金
合计 500,000.00 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 24,107,595.80
其中：美元 3,481,743.95 6.8747 23,935,945.15
欧元 20,853.65 7.817 163,012.98
港币 9,819.33 0.8797 8,637.67
129
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
应收账款 -- -- 86,949,372.95
其中：美元 12,647,733.42 6.8747 86,949,372.95
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付利息 39,638.76
其中：美元 5,765.89 6.8747 39,638.76
应付账款 3,592,759.32
其中：美元 107,220.00 6.8747 737,105.33
欧元 365,313.29 7.817 2,855,653.99
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司子公司香港国立科技有限公司经营地为香港，记账本位币为港币，报告期内记账本位币未发生变化。
83、套期
□ 适用 √ 不适用
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关
协同创新与平台环境建设专项资金(第二批) 300,000.00 递延收益、其他收益 15,000.00
自动化智能化改造项目 308,800.00 递延收益、其他收益 15,439.99
2016 年度东莞市“机器换人”专项资金资助 445,600.00 递延收益、其他收益 22,280.33
与收益相关
130
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2018 年道滘镇“科技道滘”工程专项资金 60,000.00 其他收益 60,000.00
东莞市商务局专项资金 1,620.00 其他收益 1,620.00
东莞市商务局专项资金 960.00 其他收益 960.00
纳税大户奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00
合 计 1,146,980.00 145,300.32
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
□ 适用 √ 不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 实缴出资额（元） 出资比例
国立宝泉 设立 2019 年 5 月 5 日 21,840,000.00 52.00%
肇庆新材料 设立 2019 年 5 月 5 日 10,200,000.00 51.00%
国立万泉 设立 2019 年 6 月 12 日 注 52.00%
注：国立万泉系由公司控股子公司国立宝泉于2019年6月12日出资设立的全资子公司，注册资本1,000.00万元，截至资产负
债表日尚未实际出资。
131
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
业务性 持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
质 直接 间接
东莞市国立新材制品有限公司 东莞市 东莞市 制造业 100.00% 设立
东莞市国立实业有限公司 东莞市 东莞市 制造业 100.00% 设立
同一控制下
肇庆汇展塑料科技有限公司 广宁县五和镇 广宁县五和镇 制造业 100.00%
企业合并
同一控制下
福建莆田国立橡塑新材料有限公司 福建省莆田市 福建省莆田市 制造业 100.00%
企业合并
东莞市国立橡塑制品有限公司 东莞市 东莞市 制造业 100.00% 设立
香港国立科技有限公司 HONGKONG HONGKONG 贸易 100.00% 设立
东莞市国立飞织制品有限公司 东莞市 东莞市 制造业 51.00% 设立
广东国立供应链管理有限公司 东莞市 东莞市 贸易 85.00% 设立
广东国立新动力科技有限公司 东莞市 东莞市 制造业 51.00% 设立
重庆大江国立精密机械制造有限公司 重庆市 重庆市 制造业 67.25% 设立
湖南国立宝泉鞋业有限公司 湖南省衡阳市 湖南省衡阳市 制造业 52.00% 设立
肇庆国立新材料有限公司 广宁县五和镇 广宁县五和镇 制造业 51.00% 设立
东莞市国立万泉鞋业有限公司 东莞市 东莞市 制造业 52.00% 设立
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
国立飞织 49.00% -2,637,499.28 0 6,570,514.64
国立供应链 15.00% 188,251.45 0 4,807,443.82
大江国立 32.75% -710,111.94 0 23,852,423.06
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
132
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
单位：元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
18,50 25,08 43,59 30,20 30,20 17,25 25,99 43,24 29,47 29,47
国立
7,267 8,836 6,103 7,298 0 7,298 4,368 4,367 8,736 7,279 0 7,279
飞织
.72 .01 .73 .22 .22 .99 .54 .53 .42 .42
国立 91,47 91,64 59,59 59,59 32,20 32,20 11,41 11,41
165,5 8,247
供应 7,817 3,325 3,700 0 3,700 1,640 9,887 5,271 0 5,271
07.97 .27
链 .83 .80 .50 .50 .25 .52 .87 .87
104,8 36,50 141,3 68,54 68,54
大江
74,21 4,237 78,44 6,695 0 6,695 - - - - - -
国立
1.86 .53 9.39 .11 .11
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
4,875,763 -5,382,65 -5,382,65 -3,330,92 1,514,413 -3,218,54 -3,218,54 -2,731,26
国立飞织
.82 1.60 1.60 2.57 .62 8.15 8.15 8.77
国立供应 290,286,7 1,255,009 1,255,009 -15,629,6
- - - -
链 90.93 .65 .65 54.66
70,490,26 -2,168,28 -2,168,28 -6,970,48
大江国立 - - - -
3.34 0.72 0.72 8.07
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
133
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
□ 适用 √ 不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 18,091,515.04 9,417,324.04
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -325,809.00
--综合收益总额 -325,809.00
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□ 适用 √ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
上海骏遨智能科技有限公司 162,288.95 121,218.90 41,070.05
134
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2019 年 6 月 30 日，本公司应收账款的 43.00%(2018
年 12 月 31 日：37.62%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
单位：元
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
135
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
应收票据 45,893,503.10 0 0 0 45,893,503.10
小 计 45,893,503.10 0 0 0 45,893,503.10
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 18,638,458.90 0 0 0 18,638,458.90
小 计 18,638,458.90 0 0 0 18,638,458.90
单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 369,775,262.87 376,827,933.48 376,827,933.48
应付票据 - - - - -
应付账款 214,739,254.35 214,739,254.35 214,739,254.35
其他应付款 20,183,971.58 20,183,971.58 20,183,971.58
一年内到期的非流动负债 84,991,000.00 86,807,771.12 86,807,771.12
小 计 689,689,488.80 698,558,930.53 698,558,930.53
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
短期借款 287,150,819.29 296,067,007.61 296,067,007.61
应付票据 1,855,967.95 1,855,967.95 1,855,967.95
应付账款 138,055,243.77 138,055,243.77 138,055,243.77
其他应付款 6,793,902.31 6,793,902.31 6,793,902.31
136
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
一年内到期的非流动负债 89,991,000.00 94,113,641.92 94,113,641.92
小 计 523,846,933.32 536,885,763.56 536,885,763.56
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1、 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截 至 2019 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 以 浮 动 利 率 计 息 的 银 行 借款 人 民 币 454,766,262.87 元 (2018 年 12 月 31 日 ： 人 民币
377,141,819.29元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大
的影响。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。对于外币资产和负债，如果出
现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（元）
的持股比例 的表决权比例
东莞市永绿实业
东莞 实业投资 26,371,308.00 40.78% 40.78%
投资有限公司
本企业的母公司情况的说明：
东莞市永绿实业投资有限公司的控股股东为邵鉴棠、杨娜夫妻。本企业最终控制方是邵鉴棠、杨娜。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
137
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
合营或联营企业名称 与本企业关系
国立腾云 持股 30%的联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
东莞市京盟实业投资有限公司 参股股东控制的企业
肇庆市华南再生资源产业有限公司 实际控制人参股企业
东莞市国立腾云智能电子销售有限公司 联营企业的子公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表：
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
肇庆市华南再生资源
接受劳务 126,725.00 126,725.00 否 149,560.00
产业有限公司
国立腾云 采购商品 100,799.00 100,799.00 否 0
出售商品/提供劳务情况表：
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国立腾云 出售商品 515,200.60 0
国立腾云 提供劳务 75,000.00 0
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
国立腾云 厂房 616,454.00 0
东莞市国立腾云智能电子销售有限公司 厂房 1,950.00 0
国立腾云 电费 59,497.94 0
138
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
东莞市京盟实业投资有限公司 厂房 3,131,340.00 3,131,340.00
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
□ 适用 √ 不适用
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
38,491,000.00 2017 年 12 月 18 日 2019 年 12 月 12 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
10,000,000.00 2018 年 01 月 16 日 2019 年 11 月 19 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
10,000,000.00 2018 年 01 月 25 日 2019 年 11 月 19 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
10,000,000.00 2018 年 06 月 25 日 2019 年 11 月 19 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
8,000,000.00 2018 年 08 月 10 日 2019 年 11 月 19 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
8,500,000.00 2018 年 10 月 29 日 2019 年 11 月 19 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜 35,000,000.00 2018 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 13 日 否
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
10,000,000.00 2018 年 10 月 30 日 2019 年 10 月 25 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜 4,930,422.04 2018 年 07 月 30 日 2019 年 07 月 29 日 否
邵鉴棠、杨娜 6,033,214.00 2018 年 08 月 31 日 2019 年 09 月 02 日 否
邵鉴棠、杨娜 2,667,865.00 2018 年 09 月 03 日 2019 年 09 月 02 日 否
邵鉴棠、杨娜 3,943,560.00 2018 年 09 月 06 日 2019 年 09 月 05 日 否
邵鉴棠、杨娜 1,964,300.00 2018 年 09 月 12 日 2019 年 09 月 11 日 否
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
20,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2019 年 09 月 11 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜 2,715,572.38 2018 年 09 月 14 日 2019 年 09 月 13 日 否
邵鉴棠、杨娜 20,000,000.00 2018 年 09 月 17 日 2019 年 09 月 16 日 否
139
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
邵鉴棠、杨娜 1,217,300.00 2018 年 09 月 18 日 2019 年 09 月 17 日 否
邵鉴棠、杨娜 8,421,084.04 2018 年 09 月 28 日 2019 年 09 月 27 日 否
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
10,000,000.00 2018 年 09 月 30 日 2019 年 09 月 28 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜 25,000,000.00 2018 年 10 月 15 日 2019 年 10 月 14 日 否
邵鉴棠、杨娜 30,000,000.00 2018 年 10 月 22 日 2019 年 10 月 21 日 否
邵鉴棠、杨娜、东莞市国立飞
织制品有限公司、广东国立供 470,002.50 2018 年 09 月 13 日 2020 年 03 月 10 日 否
应链管理有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市国立飞
织制品有限公司、广东国立供 2,080,000.00 2018 年 09 月 29 日 2020 年 03 月 28 日 否
应链管理有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市国立飞
织制品有限公司、广东国立供 1,300,000.00 2019 年 04 月 19 日 2019 年 10 月 19 日 否
应链管理有限公司
邵鉴棠、杨娜 5,000,000.00 2018 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 29 日 否
邵鉴棠、杨娜 20,000,000.00 2019 年 01 月 07 日 2020 年 01 月 06 日 否
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
20,000,000.00 2019 年 01 月 10 日 2019 年 11 月 19 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜 10,317,535.54 2019 年 01 月 14 日 2020 年 01 月 10 日 否
邵鉴棠、杨娜 35,000,000.00 2019 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 28 日 否
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
20,000,000.00 2019 年 03 月 25 日 2019 年 11 月 19 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜 3,638,111.50 2019 年 04 月 02 日 2020 年 01 月 10 日 否
邵鉴棠、杨娜 4,113,639.95 2019 年 05 月 24 日 2020 年 01 月 10 日 否
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
30,000,000.00 2019 年 06 月 13 日 2019 年 12 月 12 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
10,000,000.00 2019 年 06 月 14 日 2019 年 11 月 19 日 否
业投资有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
319,500.05 2018 年 09 月 07 日 2019 年 09 月 06 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
630,000.00 2018 年 09 月 29 日 2019 年 09 月 28 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
553,691.67 2018 年 10 月 09 日 2019 年 10 月 04 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
302,482.15 2018 年 10 月 23 日 2019 年 10 月 19 日 否
股份有限公司
140
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
780,002.50 2018 年 10 月 30 日 2019 年 10 月 28 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
943,486.06 2018 年 11 月 09 日 2019 年 11 月 08 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
900,000.00 2018 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 28 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
433,500.99 2018 年 11 月 30 日 2019 年 11 月 29 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
550,000.00 2019 年 04 月 01 日 2019 年 09 月 27 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
999,992.50 2019 年 04 月 08 日 2019 年 09 月 30 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
900,000.00 2019 年 04 月 30 日 2019 年 10 月 25 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、广东国立科技
900,000.00 2019 年 05 月 30 日 2019 年 11 月 26 日 否
股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
业投资有限公司、广东国立科 7,900,000.00 2019 年 06 月 18 日 2019 年 09 月 17 日 否
技股份有限公司
邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实
业投资有限公司、广东国立科 9,850,000.00 2019 年 06 月 21 日 2019 年 09 月 17 日 否
技股份有限公司
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,777,026.89 1,539,410.05
141
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 东莞市京盟实业投资有限公司 1,100,000.00 110,000.00 1,100,000.00 110,000.00
其他应收款 肇庆市华南再生资源产业有限公司 1,680.00 84.00 840.00 42.00
其他应收款 邵鉴棠 - - 260,000.00 13,000.00
其他应收款 东莞市国立腾云智能科技有限公司 803,389.53 40,169.48 600,175.71 30,008.79
其他应收款 东莞市国立腾云智能电子销售有限公司 4,550.00 227.50 2,600.00 130.00
小 计 1,909,619.53 150,480.98 1,963,615.71 153,180.79
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 肇庆市华南再生资源产业有限公司 24,204.00 0
小 计 24,204.00 0
7、关联方承诺
□ 适用 √ 不适用
十三、股份支付
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
单位：元
付款期限 合同最低付款额
1 年以内 13,368,722.13
1-2 年 12,230,865.60
142
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
2-3 年 12,238,305.60
3-4 年 11,534,501.00
4-5 年 8,823,557.00
5 年以上 2,947,815.00
合 计 61,143,766.33
2、或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
(1) 苏州豪利辰贸易有限公司（以下简称苏州豪利辰）与本公司签订购销合同，逾期未还款，截至2019年6月30日，该
公司欠本公司不含利息的货款金额为2,510,042.5元。本公司于2018年9月10日向东莞市第一人民法院递交立案资料。法院于
2018年11月26日出具判决书，判决①苏州豪利辰向公司支付2,510,042.5元的货款；②按银行同期利息上浮50%支付逾期货款
款利息；③案件受理费13,760.08元、保全费5,000.00元，共计18,760.08元，由苏州豪利辰承担。鉴于苏州豪利辰的一审判
决正在执行中，暂不确定执行能收回款项，概率预计50%。故本公司对其进行50%计提坏账，公司已计提坏账准备1,255,021.25
元。
(2) 苏州同上贸易有限公司（以下简称苏州同上）与本公司签订购销合同，逾期未还款，截至2019年6月30日，该公司
欠本公司不含利息的货款金额为273,275.00元。本公司于2018年9月14日向东莞市第一人民法院递交立案资料。2018年10月
12日，东莞市第一人民法院出具民事裁定书，并于2018年10月20日出具财产保全结案告知书，实际冻结、查封、扣押苏州同
上价值220.27元的财产。因对苏州同上财产保全没有保全到款项，因此，能够回款的概率较低。公司对其进行全额计提坏账,
本公司已计提坏账准备273,275.00元。
(3) 莆田市大洲工贸有限公司（以下简称莆田大洲）与本公司签订购销合同，逾期未还款，截至2019年6月30日，该公
司欠本公司不含利息的货款金额为492,325.00元。本公司于2018年11月5日向东莞市第一人民法院递交立案资料，目前本案
正处于一审审理中，根据与莆田大洲调解达成还款计划书，预计能收回款项概率50%，故本公司对其进行50%计提坏账，公司
已计提坏账准备246,162.50元。
(4) 中山市泽和塑胶五金制品有限公司（以下简称中山泽和）与本公司签订购销合同，逾期未还款，截至2019年6月30
日，该公司欠本公司不含利息的货款金额为1,311,135.00元。该公司已入失信企业名单，回款的可能性较小，公司已全额计
提坏账准备1,311,135.00元。
十五、资产负债表日后事项
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重要事项
143
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
改性 HIPS 改性阻燃 EVA 环保改 TPR 环保改 其他 EVA 制 针织材料 分部间
项目 改性 ABS 料 EVA 鞋材 成品鞋 TPR 鞋材 贸易收入 汽车配件 其他 合计
料 料 性 性 品 及制品 抵销
主营业务 7,206,442 16,053,49 20,909,43 107,278,6 207,481,4 13,775,12 32,432,75 16,811,25 32,513,82 306,026,3 4,771,739 70,490,26 28,367,30 864,118,12
-
收入 .16 7.78 4.86 95.18 97.01 5.63 0.16 3.49 0.14 04.47 .94 3.34 2.69 6.85
主营业务 7,145,074 16,669,52 21,064,42 88,075,67 155,041,0 8,301,997 20,681,87 11,170,37 27,738,11 300,896,8 6,841,599 62,927,22 25,769,37 752,323,17
-
成本 .54 3.01 3.85 2.64 79.15 .53 8.80 9.87 3.71 38.68 .20 2.07 6.00 9.05
18,794,54 41,867,85 54,532,23 279,785,0 563,946,3 35,925,80 84,585,27 43,844,09 84,796,70 208,663,4 43,596,10 141,378,4 87,269,43 1,688,985,
资产总额 -
8.67 0.84 4.15 33.10 73.02 9.63 6.34 3.24 8.51 84.94 3.73 49.39 2.11 397.67
8,331,201 18,559,07 24,172,91 124,022,4 236,793,4 15,925,10 37,494,75 19,435,10 37,588,47 111,466,1 30,207,29 68,546,69 34,576,52 767,119,10
负债总额 -
.15 7.57 4.15 18.87 26.12 4.22 2.51 1.43 5.64 07.79 8.22 5.11 8.78 1.56
144
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 4,248,441.00 1.09% 2,747,257.25 64.67% 1,501,183.75 5,818,914.39 1.54% 3,864,932.14 66.42% 1,953,982.25
其中：
单项计提坏账准备的应收款项 4,248,441.00 1.09% 2,747,257.25 64.67% 1,501,183.75 5,818,914.39 1.54% 3,864,932.14 66.42% 1,953,982.25
按组合计提坏账准备的应收账款 384,197,303.47 98.91% 19,745,151.34 5.14% 364,452,152.13 370,832,002.02 98.46% 19,117,565.83 5.16% 351,714,436.19
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准
384,197,303.47 98.91% 19,745,151.34 5.14% 364,452,152.13 370,832,002.02 98.46% 19,117,565.83 5.16% 351,714,436.19
备的应收账款
合计 388,445,744.47 100.00% 22,492,408.59 5.79% 365,953,335.88 376,650,916.41 100.00% 22,982,497.97 6.10% 353,668,418.44
145
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备的应收款项：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
苏州豪利辰贸易 商业纠纷，正在执行中，根据预计能收回金额
2,510,042.50 1,255,021.25 50.00%
有限公司 与账面金额差额计提坏账准备。
苏州同上贸易有 该公司无力支付款项，且没有任何财产导致执
273,275.00 273,275.00 100.00%
限公司 行回款可能性较小，故全额计提坏账。
珠海天麟医疗器 依据二审判决双方达成和解，珠海天麟医疗器
972,798.50 972,798.50 100.00%
械科技有限公司 械科技有限公司不再向公司支付该货款。
莆田市大洲工贸 商业纠纷，正在一审审理中，根据预计能收回
492,325.00 246,162.50 50.00%
有限公司 金额与账面金额差额计提坏账准备。
合计 4,248,441.00 2,747,257.25 -- --
按组合计提坏账准备：以账龄特征划分为若干应收款项组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 373,340,660.43 18,667,033.01 5.00%
1-2 年 10,299,420.05 1,029,942.01 10.00%
2-3 年 96,352.64 48,176.32 50.00%
合计 383,736,433.12 19,745,151.34 --
按组合计提坏账准备：应收合并范围内关联方款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
子公司往来 460,870.35
合计 460,870.35 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
146
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
2019 年 1 月 1 日余额 22,982,497.97 22,982,497.97
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 1,080,384.01 1,080,384.01
本期核销 1,570,473.39 1,570,473.39
2019 年 6 月 30 日余额 22,492,408.59 22,492,408.59
按账龄批露：
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 355,134,497.77
1至2年 10,770,661.79
2至3年 48,176.32
合计 365,953,335.88
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
本期计提应收账款坏账准备 22,982,497.97 1,080,384.01 0 1,570,473.39 22,492,408.59
合计 22,982,497.97 1,080,384.01 0 1,570,473.39 22,492,408.59
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
单项计提坏账准备的应收款项 1,570,473.39
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
应收账款性 履行的核 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
质 销程序 联交易产生
莆田市同人鞋业有限公司 应收货款 498,347.90 诉讼完结，无法收回货款 审批 否
东莞市奇辉塑胶五金有限公司 应收货款 921,318.49 诉讼完结，无法收回货款 审批 否
东莞市富先塑料有限公司 应收货款 150,807.00 诉讼完结，无法收回货款 审批 否
合计 -- 1,570,473.39 -- -- --
147
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款余额的比
单位名称 账面余额 坏账准备
例(%)
VICTORY FOOTWEAR COMPANY 71,252,904.46 18.34 3,562,645.22
迪卡侬环球有限公司 38,983,243.22 10.04 1,949,162.16
莆田市众鞋网络科技有限公司 38,779,601.00 9.98 1,938,980.05
深圳市雨博士雨水利用设备有限公司 13,833,340.00 3.56 691,667.00
九道运动科技用品有限公司 13,683,762.50 3.52 684,188.13
小 计 176,532,851.18 45.44 8,826,642.56
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 14,027.40 362,301.37
其他应收款 29,497,659.24 15,574,515.88
合计 29,511,686.64 15,936,817.25
（1）应收利息
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 885,713.24 369,806.24
员工备用金 848,910.60 279,431.00
社保及公积金 0 260,258.71
子公司往来 27,049,101.19 14,044,673.05
其他 878,809.53 739,140.71
合计 29,662,534.56 15,693,309.71
148
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2）坏账准备计提情况：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 118,793.83 118,793.83
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 46,081.49 46,081.49
2019 年 6 月 30 日余额 164,875.32 164,875.32
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露：
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 29,405,253.45
1至2年 92,405.79
3 年以上
合计 29,497,659.24
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
本期计提其他应收款坏账准备 118,793.83 46,081.49 0 164,875.32
合计 118,793.83 46,081.49 0 164,875.32
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□ 适用 √ 不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
香港国立 子公司往来 8,241,327.46 一年以内 27.78% -
149
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
莆田国立 子公司往来 5,040,899.22 一年以内 16.99% -
国立供应链 子公司往来 3,628,061.62 一年以内 12.23%
国立实业 子公司往来 3,575,733.77 一年以内 12.05% -
国立飞织 子公司往来 3,508,104.19 一年以内 11.83% -
合计 -- 23,994,126.26 -- 80.88% -
6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 230,905,410.89 - 230,905,410.89 135,124,230.89 - 135,124,230.89
对联营、合营企业投资 18,091,515.04 - 18,091,515.04 9,417,324.04 - 9,417,324.04
合计 248,996,925.93 - 248,996,925.93 144,541,554.93 - 144,541,554.93
（1）对子公司投资
单位：元
本期计提减值 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 末余额
国立实业 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - -
莆田国立 18,214,041.15 - - 18,214,041.15 - -
肇庆汇展 69,800,933.36 - - 69,800,933.36 - -
国立新材 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 - -
香港国立 416,256.38 - - 416,256.38 - -
国立橡塑 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - -
国立飞织 11,493,000.00 2,540,000.00 - 14,033,000.00 - -
国立供应链 10,200,000.00 15,863,680.00 - 26,063,680.00 - -
大江国立 - 50,437,500.00 - 50,437,500.00 - -
国立新动力 - 5,100,000.00 - 5,100,000.00 - -
国立宝泉 - 21,840,000.00 - 21,840,000.00 - -
合计 135,124,230.89 95,781,180.00 - 230,905,410.89 - -
150
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
减值准
权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提
投资单位 期初余额 减少 其 期末余额 备期末
追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值
投资 他 余额
益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
国立腾云 9,417,324.04 9,000,000.00 -325,809.00 18,091,515.04
小计 9,417,324.04 9,000,000.00 -325,809.00 18,091,515.04
合计 9,417,324.04 9,000,000.00 -325,809.00 18,091,515.04
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 499,989,210.40 409,882,097.28 471,466,877.62 385,548,926.78
其他业务 10,922,647.44 8,790,097.05 3,758,922.21 3,703,788.62
合计 510,911,857.84 418,672,194.33 475,225,799.83 389,252,715.40
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -325,809.00
理财产品收益 554,741.56 1,770,760.28
合计 228,932.56 1,770,760.28
6、其他
研发费用
单位：元
项 目 本期数 上年同期数
人工费 5,996,354.18 4,357,320.59
151
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
直接投入 8,099,180.14 8,423,750.23
测试费 255,138.05 100,387.93
差旅费 129,726.98 52,525.08
折旧与摊销 4,178,164.99 1,245,602.69
咨询与服务费 150,871.23 514,928.28
其他 466,234.92 131,590.47
合 计 19,275,670.49 14,826,105.27
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -229,487.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
145,300.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 554,741.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -190,202.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,494.16
减：所得税影响额 85,526.77
少数股东权益影响额 5,372.69
合计 190,946.56 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净 每股收益
报告期利润
资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.81% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.79% 0.15 0.15
3、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
152
广东国立科技股份有限公司 2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、其他相关资料。
广东国立科技股份有限公司
法定代表人：邵鉴棠
二零一九年八月二十六日
153