广东国立科技股份有限公司 2019 年度财务决算报告 根据 2019 年公司经营情况和财务状况,结合公司合并报表数据,合并报表经天健 会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,并出具标准无保留意见的审计报告,现编制 了 2019 年度财务决算报告,现报告如下: 一、实现经济效益情况: 2019 年度营业收入为 260,197.90 万元,上年同期 109,202.23 万元,较上年同期增 加 150,995.67 万元,增长 138.27% ;归属于母公司净利润 2,595.74 万元,较上年同期 减少 2,954.64 万元,下降 53.23%,具体情况如下: 项 目 2019 年(万元) 2018 年(万元) 同比增长(万元) 增长率 营业收入 260,197.90 109,202.23 150,995.67 138.27% 成本费用合计 256,113.96 102,795.45 153,318.51 149.15% 营业利润 2,724.23 6,081.33 -3,357.10 -55.20% 净利润 2,070.30 5,156.65 -3,086.35 -59.85% 归属于母公司所有者的净利润 2,595.74 5,550.38 -2,954.64 -53.23% (一)营业收入: 项 目 2019 年(万元) 2018 年(万元) 同比增加(万元) 增长率 EVA 环保改性材料及制品 61,467.68 61,336.50 131.18 0.21% TPR 环保改性材料及制品 11,920.07 13,590.51 -1,670.44 -12.29% 其他成品鞋 8,662.07 0 8,662.07 100.00% 汽车配件 15,958.74 0 15,958.74 100.00% 改性工程塑料 18,449.06 13,706.78 4,742.28 34.60% 贸易收入 137,100.30 19,083.93 118,016.37 618.41% 针织材料及制品 1,560.83 892.01 668.82 74.98% 其他 5,079.16 592.50 4,486.66 757.24% 合计 260,197.91 109,202.23 150,995.68 138.27% 1 收入增长主要系贸易收入、汽车配件、其他成品鞋增长所致,具体情况如下: (二)成本费用合计: 2019 年度成本费用合计 256,113.96 万元,上年同期成本费用 102,795.45 万元,较 上年同期增加 153,318.51 万元,增长 149.15%,具体情况如下: 项 目 2019 年(万元) 2018 年(万元) 同比增长(万元) 增长率 主营业务成本 232,520.95 90,053.17 142,467.78 158.20% 其他业务成本 3,842.63 508.46 3,334.17 655.74% 税金及附加 786.87 650.36 136.51 20.99% 销售费用 3,328.17 2,520.36 807.81 32.05% 管理费用 8,229.42 4,553.32 3,676.1 80.73% 研发费用 5,413.67 3,629.22 1,784.45 49.17% 财务费用 1,992.25 880.56 1,111.69 126.25% 成本费用合计 256,113.96 102,795.45 153,318.51 149.15% 1、主营业务成本同比增长 158.20%、其他业务成本同比增长 655.74%、税金及附加 同比增长 20.99%,主要系报告期内销售收入增长所致; 2、销售费用同比增长 32.05%,主要系报告期内公司营业收入增长,导致销售运费 人工费用及差旅费用上升所致; 3、管理费用同比增长 80.73%,主要系报告期内公司经营规模扩大,导致人工费用、 折旧摊销增加及报告期内新增运营主体管理费用等增加所致; 4、研发费用同比增长 49.17%,主要系报告期内新增控股子公司研发投入增加所致; 5、财务费用同比增长 126.25%,主要系报告期内因公司战略布局,资金需求增加导 致利息费用较上年同期增加所致。 (三)盈利情况: 2019 年度实现净利润 2,070.30 万元,上年同期 5,156.65 万元,较上年同期减少 3,086.35 万元,下降 59.85%;归属于母公司净利润 2,595.74 万元,上年同期 5,550.38 万元,较上年同期减少 2,954.64 万元,下降 53.23%,主要原因系: (1)国立供应链营业收入(内部抵销后)122,856.81 万元,营业收入同比增加 2 117,849.09 万元,实现归属于上市公司股东的净利润 356.98 万元,因行业毛利率低的 原因,销售净利率水平较低; (2)本年度新运营的大江国立、国立宝泉、国立万泉、肇庆新材料四家控股子公 司增加营业收入 29,444.79 万元; (3)报告期内,控股子公司国立万泉、肇庆新材料、国立通盈等因开办初期投入 较大以及产能未得到完全释放等原因,归属于上市公司股东的净利润减少 523.74 万元; (4)报告期内因公司战略布局,资金需求增加导致利息费用较上年同期增加 1,414.13 万元; (5)因二期工程投入使用及人工成本上升,母公司管理费用较上年同期增加 1,611.29 万元; (6)报告期内非经常性收益较上年同期减少 718.85 万元。 二、期末财务状况情况: (一)资产情况: 2019 年末资产总额 190,527.02 万元,年初 141,886.99 万元,较年初增加 48,640.03 万元,增长 34.28%,具体情况如下: 项 目 期末余额(万元) 期初余额(万元) 较期初增长率 货币资金 16,790.29 15,448.57 8.69% 应收票据 1,863.85 -100.00% 应收账款 48,519.46 36,165.03 34.16% 应收款项融资 2,608.37 100.00% 预付款项 14,161.43 1,063.35 1,231.78% 其他应收款 964.6 530.37 81.87% 存货 28,996.88 18,906.43 53.37% 其他流动资产 2,405.21 11,218.27 -78.56% 流动资产合计 114,446.24 85,195.86 34.33% 长期股权投资 1,672.53 941.73 77.60% 固定资产 60,298.06 38,504.49 56.60% 在建工程 1,075.71 11,728.81 -90.83% 无形资产 3,869.61 2,780.49 39.17% 长期待摊费用 4,195.80 1,980.35 111.87% 递延所得税资产 587.95 413.04 42.35% 其他非流动资产 4,381.12 342.22 1,180.21% 3 非流动资产合计 76,080.78 56,691.13 34.20% 资产总计 190,527.02 141,886.99 34.28% 1、应收票据下降 100.00%,主要系报告期根据新金融准则调整至应收款项融资核算 所致; 2、应收账款增长 34.16%,主要系公司销售规模扩大带动应收账款增加所致; 3、应收款项融资增长 100.00%,报告期根据新金融准则将应收票据调至应收款项融 资核算,同比增长主要系营业收入增加所致; 4、预付账款增长 1,231.78%,主要系国立供应链业务大幅增长,预付材料款增加所 致; 5、其他应收款增长 81.87%,主要系报告期内新增子公司支付厂房租赁的押金保证 金增加所致; 6、存货增长 53.37%,主主要系报告期新运营子公司存货增加所致; 7、其他流动资产下降 78.56%,主要系理财产品到期所致; 8、长期股权投资增长 77.60%,主要系报告期内对参股公司国立腾云实缴出资所致; 9、本期末公司固定资产较期初增长 56.60%,主要系报告期内总部二期工程总部大 楼转入固定资产,以及本年度新设子公司投入设备所致; 10、在建工程下降 90.83%,主要系报告期总部项目二期工程转入固定资产所致; 11、无形资产增长 39.17%,主要系报告期控股子公司国弘新材取得土地使用权所致; 12、长期待摊费用增长 111.87%,主要系报告期大江国立工装根据租赁合同入长期 待摊费用所致; 13、递延所得税资产增长 42.35%,主要系报告期可抵扣暂时性差异增加所致; 14、其他非流动资产增长 1,180.21%,主要系报告期新增运营子公司及母公司预付 设备款增加所致。 (二)负债情况 : 2019 年末负债总额 97,723.08 万元,年初 57,332.57 万元,较年初增加 40,390.51 万元,增长 70.45%,具体情况如下: 项 目 期末余额(万元) 期初余额(万元) 较期初增长率 短期借款 29,157.87 28,715.08 1.54% 应付票据 2,526.98 185.6 1,261.52% 4 应付账款 27,446.49 13,805.52 98.81% 预收款项 9,458.01 450.24 2,000.66% 应付职工薪酬 3,801.76 2,961.98 28.35% 应交税费 556.18 422.32 31.70% 其他应付款 1,879.26 679.39 176.61% 一年内到期的非流动负债 1,302.03 8,999.10 -85.53% 流动负债合计 76,128.58 56,219.23 35.41% 长期借款 20,087.80 0 100.00% 递延收益 66.3 76.84 -13.72% 递延所得税负债 1,440.41 1,036.49 38.97% 非流动负债合计 21,594.51 1,113.33 1,839.63% 负债合计 97,723.08 57,332.57 70.45% 1、应付票据增长 1,261.52%,主要系报告期大江国立部分货款通过银行承兑汇票支 付所致; 2、应付账款增长 98.81%,主要系报告期内销售规模扩大新运营子公司应付材料款 增加所致; 3、预收款项增长 2,000.66%,主要系报告期内国立供应链销售规模扩大致预收账款 增加所致; 4、应交税费增长 31.70%,主要系报告期内营业收入增加,应交增值税增加所致; 5、其他应付款增长 176.61%,主要系报告期内销售规模扩大新运营子公司增加往来 及押金保证金增加所致; 6、一年内到期的非流动负债下降 85.53%,主要系报告期内偿还一年内到期的借款 所致; 7、长期借款增长 100.00%,主要系报告期根据公司战略规划资金需求增加致长期银 行借款增加所致; 8、递延所得税负债增长 38.97%,主要系报告期应纳税暂时性差异增加所致。 (三)所有者权益情况: 公司 2019 年末所有者权益总额 92,803.93 万元,年初 84,554.43 万元,较年初增加 8,249.50 万元,增长 9.76%,归属于母公司股东权益总额 84,403.52 万元,年初 82,860.69 万元,较年初增加 1,542.83 万元,增长 1.86%,具体情况如下: 5 项 目 期末余额(万元) 期初余额(万元) 较期初增长率 股本 16,002.00 16,002.00 0.00% 资本公积 45,594.34 45,594.34 0.00% 其他综合收益 0.81 -2.42 133.47% 盈余公积 2,534.78 2,235.83 13.37% 未分配利润 20,271.59 19,030.94 6.52% 归属于母公司股东权益合计 84,403.52 82,860.69 1.86% 少数股东权益 8,400.40 1,693.74 395.97% 股东权益合计 92,803.92 84,554.43 9.76% 少数股东权益增长 395.97%,主要系报告期内控股子公司少数股东投资所致。 三、现金流量: 项目名称 2019 年度(万元) 2018 年度(万元) 增减幅度 经营活动现金流入 279,872.22 113,371.30 146.86% 经营活动现金流出 274,854.83 110,829.66 148.00% 经营活动净流入 5,017.39 2,541.64 97.41% 投资活动净流入 -15,243.63 -17,481.29 12.80% 筹资活动净流入 11,141.52 24,544.70 -54.61% 现金及现金等价物净增加额 1,092.02 9,689.56 -88.73% 1、经营活动产生的现金流入较上年同期增加 166,500.92 万元,增长 146.86%,主 要原因系本报告期内销售增长,销售商品收到的现金增加所致; 2、经营活动产生的现金流出较上年同期增加 164,025.17 万元,增长 148.00%,主 要原因系本报告期内销售增加,购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加所致; 3、经营活动净流入较上年同期增加 2,475.75 万元,增长 97.41%,主要原因系本报 告期内销售收款增加所致; 4、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 13,403.18 万元,下降 54.61%, 主要原因系本报告期内偿还到期银行借款增加所致; 6、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 8,597.54 万元,下降 88.73%,主要 系筹资活动产生的现金净流量较上年同期减少所致。 6 四、主要财务指标: 项目 2019 年度 2018 年度 增长幅度 销售毛利率 9.16% 17.07% 下降 7.91% 盈 利 能 销售净利率 0.80% 4.72% 下降 3.92% 力 加权平均净资产收益率 3.11% 6.88% 下降 3.77% 偿 流动比率 150.33% 151.54% 下降 1.21% 债 能 力 速动比率 112.24% 117.91% 下降 5.67% 营 应收账款周转天数 62.67 天 112.11 天 减少 49.44 天 运 能 力 存货周转天数 36.77 天 65.53 天 减少 28.76 天 资 资产负债率 51.29% 40.41% 增长 10.88% 本 结 构 固定资产比率 31.65% 27.14% 增长 4.51% 每 每股净资产 5.27 元 5.18 元 增加 0.09 元 股 财 每股收益 0.16 元 0.35 元 减少 0.19 元 务 数 据 每股经营活动产生的现金流量 0.31 元 0.16 元 增加 0.15 元 (一)盈利能力分析: 盈利能力整体指标较上年同期下降,主要是因为 2020 年毛利较低的贸易收入增长 较快,摊薄了销售毛利率和销售净利率;公司为完善产业链,新设控股子公司带来的投 资增长导致折旧摊销增多、资金需求增加导致利息费用增加所致,具体原因如下: 1、销售毛利率下降 7.91%,主要原因系: 贸易收入 13.71 亿元,占营业收入 52.69%,上年同期贸易收入 1.91 亿元,因贸易 收入整体毛利率较低,摊薄公司整体毛利率; 2、销售净利率下降 3.92%,主要原因系: ①、销售收入增长,主要是毛利率较低的贸易收入的增长,拉低了整体的销售净利 率; ②、主要是因固定资产折旧、人力资源成本、利息费用增加,及其他收益、投资理 财收益减少等原因的影响导致销售净利率较上年同期下降; 7 3、加权平均净资产收益率下降 3.77%,主要原因系归母净利润下降所致; (二)偿债能力分析:流动比率下降 1.21%,与上年基本持平,速动比率下降 5.67%, 主要是报告期末应付款项、预收账款增长所致; (三)营运能力分析:应收账款周转天数减少 49.44 天,存货周转天数减少 28.76 天,主要是账期较短的贸易业务占比上升所致; (四)资本结构分析:资产负债率增长 10.88%,主要是企业规模扩大导致应付账款、 预收账款、银行借款增长所致;固定资产比率增长 4.51%,主要是总部二期在建工程完 工结转固定资产所致。 (五)每股财务数据分析:每股净资产增加 0.09 元,主要系报告期内盈利所致; 每股收益减少 0.19 元,主要系净利润较上年同期下降所致;每股经营活动产生的现金 流量增加 0.15 元,主要是受经营活动现金流入净额增加所致。 广东国立科技股份有限公司董事会 二零二零年四月二十三日 8