广东国立科技股份有限公司 2020 年度财务决算报告 根据 2020 年公司经营情况和财务状况,结合公司合并报表数据,合并报表经中审 众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计验证,并出具审计报告,现编制了 2020 年度 财务决算报告,现报告如下: 一、实现经济效益情况: 2020 年度营业收入为 192,691.59 万元,上年同期 260,197.90 万元,较上年同期 减少 67,506.32 万元,下降 25.94% ;归属于母公司净利润 -31,730.37 万元,较上年 同期减少 34,326.10 万元,下降 1322.40%,具体情况如下: 项 目 2020 年(万元) 2019 年(万元) 同比减少(万元) 下降率 营业收入 192,691.59 260,197.90 -67,506.32 -25.94% 成本费用合计 217,171.61 256,113.96 -38,942.34 -15.21% 营业利润 -41,221.64 2,724.23 -43,945.86 -1613.15% 净利润 -37,365.44 2,070.30 -39,435.74 -1904.83% 归属于母公司所有者的净利润 -31,730.37 2,595.74 -34,326.10 -1322.40% (一)营业收入: 收入下降主要系 EVA 环保改性材料及制品、TPR 环保改性材料及制品、材料收入下 降所致,具体情况如下: 项 目 2020 年(万元) 2019 年(万元) 同比增加/下降(万元)增长率/下降率 EVA 环保改性材料及制品 36,092.51 61,467.68 -25,375.17 -41.28% TPR 环保改性材料及制品 6,090.36 11,920.07 -5,829.70 -48.91% 其他成品鞋 26,610.36 8,662.07 17,948.29 207.21% 汽车配件 25,643.98 15,958.74 9,685.24 60.69% 改性工程塑料 18,306.59 18,449.06 -142.47 -0.77% 材料收入 76,942.81 137,100.30 -60,157.49 -43.88% 其他 3,004.97 6,639.98 -3,635.01 -54.74% 合计 192,691.59 260,197.90 -67,506.32 -25.94% 1 (二)成本费用合计: 2020 年度成本费用合计 217,171.61 万元,上年同期成本费用 256,113.96 万元, 较上年同期减少 38,942.34 万元,下降 15.21%,具体情况如下: 同比增长/下降(万 项 目 2020 年(万元) 2019 年(万元) 增长率/下降率 元) 营业成本 186,383.84 236,363.57 -49,979.74 -21.15% 税金及附加 738.47 786.87 -48.40 -6.15% 销售费用 5,778.56 3,328.17 2,450.39 73.63% 管理费用 13,599.98 8,229.42 5,370.56 65.26% 研发费用 5,922.41 5,413.67 508.73 9.40% 财务费用 4,748.37 1,992.25 2,756.12 138.34% 成本费用合计 217,171.61 256,113.96 -38,942.34 -15.21% 1、营业成本同比下降 21.15%、税金及附加同比下降 6.15%,主要系报告期内销售 收入下降所致; 2、销售费用同比增长 73.63%,主要系报告期内公司品牌授权费迪士尼、漫威及 Hello Kitty 等品牌的授权使用费、销售技术服务费增加所致; 3、管理费用同比增长 65.26%,主要系报告期内公司经营规模扩大,导致人工费用、 折旧摊销增加及报告期内新增运营主体管理费用等增加所致; 4、研发费用同比增长 9.40%,主要系报告期内新增控股子公司研发投入增加所致; 5、财务费用同比增长 138.34%,主要系报告期内因公司战略布局,资金需求增加导 致利息费用较上年同期增加所致。 (三)盈利情况: 2020 年度净利润为 -37,365.44 万元,上年同期 2,070.30 万元,较上年同期减少 39,435.74 万元,下降 1904.83%;归属于母公司净利润 -31,730.37 万元,上年同期 2,595.74 万元,较上年同期减少 34,326.10 万元,下降 1322.40%,主要原因系: 1、受中美贸易摩擦及新冠疫情双重影响,公司及上下游企业复工时间普遍延迟以 及终端客户需求下降,母公司订单量较上年大幅下降,营业收入 69,245.87 万元,同比 减少 31,207.38 万元,同比下降 31.07%;本年度实现毛利 3,534.12 万元,毛利率 5.1%, 2 同比毛利额减少 12,793.59 万元,毛利率下降 11.15%。 2、报告期内公司经营资金需求增加财务费用利息支出 3,812.27 万元,同比增加 1,466.10 万元;因汇率变动,导致汇兑损失同比增加 1,073.79 万元。 3、因部分供应商、客户经营困难等原因导致计提应收款信用减值损失较上年增加; 因订单产减少、单位生产成本上升等原因,计提存货跌价准备、生产设备减值准备较上 年增加。报告期内计提存货跌价损失、信用减值损失 15,505 万元,同比增加 14,181.47 万元。 4、合并报表范围内部分子公司因运营初期、受疫情影响等原因出现亏损。 二、期末财务状况情况: (一)资产情况: 2020 年 末 资 产总 额 208,786.93 万 元 ,年 初 190,527.02 万 元 , 较年 初 增 加 18,259.92 万元,增长 9.58%,具体情况如下: 项 目 期末余额(万元) 期初余额(万元) 较期初增长率 货币资金 23,618.24 16,790.29 40.67% 应收票据 4,367.67 应收账款 38,328.08 48,519.46 -21.00% 应收款项融资 6,717.37 2,608.37 157.53% 预付款项 5,739.05 14,161.43 -59.47% 其他应收款 3,614.71 964.6 274.74% 存货 26,695.93 28,996.88 -7.94% 其他流动资产 2,510.33 2,405.21 4.37% 流动资产合计 111,591.37 114,446.24 -2.49% 长期股权投资 820.67 1,672.53 -50.93% 固定资产 63,258.42 60,298.06 4.91% 在建工程 14,223.21 1,075.71 1222.22% 无形资产 5,842.47 3,869.61 50.98% 长期待摊费用 7,863.90 4,195.80 87.42% 递延所得税资产 4,044.58 587.95 587.92% 其他非流动资产 1,142.31 4,381.12 -73.93% 非流动资产合计 97,195.56 76,080.78 27.75% 资产总计 208,786.93 190,527.02 9.58% 1、货币资金增长 40.67%,主要系报告期内采用票据支付货款的承兑保证金增加所 致; 3 2、应收账款下降 21%,主要系报告期销售收入下降,应收账款相应下降所致; 3、应收款项融资增长 157.53%,主要系报告期内收到承兑票据增加所致; 4、预付账款下降 59.47%,主要系报告期内供应链业务减少致预付材料款减少所致; 5、其他应收款增长 274.74%,主要系报告期预付设备款合同取消转入其他应收款导 致; 6、存货下降 7.94%,主要系报告期内营业收入下降备货量下降、期末计提存货跌价 准备所致; 7、长期股权投资下降 50.93%,主要系报告期内对参股公司国立腾云确认投资损失 计提减值准备所致; 8、在建工程增长 1222.22%,主要系报告期爱派客(越南)厂房以及国弘新材厂房 投入所致; 9、无形资产增长 50.98%,主要系报告期控股孙公司爱派客(越南)取得土地使用 权所致; 10、长期待摊费用增长 87.42%,主要系报告期厂区装修投入所致; 11、递延所得税资产增长 587.92%,主要系报告期信用减值损失、资产减值准备等 可抵扣暂时性差异增加所致; 12、其他非流动资产下降 73.93%,主要系报告期预付设备款减少所致。 (二)负债情况 : 2020 年末负债总额 149,462.72 万元,年初 97,723.09 万元,较年初增加 51,739.64 万元 ,增长 52.95%,具体情况如下: 项 目 期末余额(万元) 期初余额(万元) 较期初增长率 短期借款 47,784.54 29,157.87 63.88% 应付票据 13,038.54 2,526.98 415.97% 应付账款 37,019.78 27,446.49 34.88% 预收款项 806.55 9,458.01 -91.47% 合同负债 1,787.70 应付职工薪酬 4,893.58 3,801.76 28.72% 应交税费 1,105.98 556.18 98.85% 其他应付款 2,598.78 1,879.26 38.29% 一年内到期的非流动负债 3,086.62 1,302.03 137.06% 4 其他流动负债 3,290.89 流动负债合计 115,412.95 76,128.58 51.60% 长期借款 32,699.02 20,087.80 62.78% 递延收益 140.32 66.3 111.66% 递延所得税负债 1,210.43 1,440.41 -15.97% 非流动负债合计 34,049.77 21,594.51 57.68% 负债合计 149,462.72 97,723.09 52.95% 1、短期借款增长 63.88%,主要系报告期内经营发展需要导致流动资金贷款增加所 致。 2、应付票据增长 415.97%%,主要系报告期大江国立部分货款通过银行承兑汇票支 付所致; 3、应付账款增长 34.88%,主要系报告期新运营控股子公司的应付材料款增加所致; 4、预收款项下降 91.47%,主要系报告期内国立供应链业务规模缩减、预收账款下 降所致; 4、应交税费增长 98.85%,主要系报告期内供应链业务税费增加所致; 5、其他应付款增长 38.29%,主要系报告期新运营子公司往来增加所致; 6、一年内到期的非流动负债增长 137.06%,主要系报告期内偿还一年内到期的借款 所致; 7、长期借款增长 62.78%,主要系报告期根据公司战略规划,新设公司运营发展需 求调整所致; 8、递延所得税负债下降 15.97%,主要系报告期应纳税暂时性差异减少所致。 (三)所有者权益情况: 公司 2020 年末所有者权益总额 59,324.21 万元,年初 92,803.92 万元,较年初减 少 33,479.72 万元,下降 36.08%,归属于母公司股东权益总额 51,218.87 万元,年初 84,403.53 万元,较年初减少 33,184.66 万元,下降 39.32%,具体情况如下: 项 目 期末余额(万元) 期初余额(万元) 较期初增长率 股本 16,002.00 16,002.00 0.00 资本公积 44,966.64 45,594.34 -1.38% 5 其他综合收益 -361.72 0.81 -44,607.01% 盈余公积 2,534.78 2,534.78 0.00 未分配利润 -11,922.83 20,271.59 -158.82% 归属于母公司股东权益合计 51,218.87 84,403.52 -39.32% 少数股东权益 8,105.34 8,400.40 -3.51% 股东权益合计 59,324.21 92,803.92 -36.08% 1、其他综合收益减少 362.53 万元,主要系报告期内越南爱派客外币财务报表折算 差额所致。 2、未分配利润下降 158.82%,主要系报告期内因疫情等因素影响,母公司及子公司 订单减少,计提存货跌价、资产减值、坏账准备,财务费用增加,公司亏损所致。 三、现金流量: 项目名称 2020 年度(万元) 2019 年度(万元) 增减幅度 经营活动现金流入 250,176.60 279,872.22 -10.61% 经营活动现金流出 256,352.62 274,854.83 -6.73% 经营活动净流入 -6,176.03 5,017.39 -223.09% 投资活动净流入 -32,528.20 -15,243.63 113.39% 筹资活动净流入 35,049.88 11,141.52 214.59% 现金及现金等价物净增加额 -4,222.15 1,092.02 -486.64% 1、经营活动产生的现金流入较上年同期减少 29,695.62 万元,下降 10.61%,主要 原因系本报告期内销售减少导致销售商品收到的现金减少所致; 2、经营活动产生的现金流出较上年同期减少 18,502.21 万元,下降 6.73%,主要原 因系本报告期内销售减少导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少所致; 3、经营活动净流入较上年同期减少 11,193.42 万元,下降 223.09%,主要原因系 本报告期内销售商品减少所致; 4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 17,284.57 万元,增长 113.39%, 主要原因系本报告期内增加国弘新材厂房、越南厂房建设投入所致; 6 5、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 23,908.37 万元,增长 214.59%, 主要原因系本报告期内新增银行借款所致; 6、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 5,314.17 万元,下降 486.64%,主 要系投资活动产生的现金净流量较上年同期增加所致。 四、主要财务指标: 项目 2020 年度 2019 年度 增长幅度 销售毛利率 3.27% 9.16% 下降 5.89% 盈 利 能 销售净利率 -16.47% 1.00% 下降 17.47% 力 加权平均净资产收益率 -46.64% 3.11% 下降 49.75% 偿 流动比率 0.97 1.50 下降 0.54 债 能 力 速动比率 0.74 1.12 下降 0.39 营 应收账款周转天数 82.25 天 62.67 天 增加 19.58 天 运 能 力 存货周转天数 54.53 天 36.77 天 增加 17.76 天 资 资产负债率 71.59% 51.29% 增长 20.30% 本 结 构 固定资产比率 30.30% 31.65% 下降 1.35% 每 每股净资产 3.20 元 5.27 元 下降 2.07 元 股 财 每股收益 -1.98 元 0.16 元 减少 2.14 元 务 数 据 每股经营活动产生的现金流量 -0.39 元 0.31 元 下降 0.7 元 (一)、盈利能力分析: 盈利能力整体指标较上年同期下降,主要是因为受中美贸易摩擦及新冠疫情双重影 响,公司及上下游企业复工时间普遍延迟以及终端客户需求下降,母公司订单量较上年 大幅下降,营业收入、净利润同比减少;同时,合并报表范围内部分子公司因运营初期、 受疫情影响等原因出现亏损,具体原因如下: 1、销售毛利率下降 5.89%,主要原因系: 主要受 2020 年中美贸易摩擦及新冠疫情双重影响,致整个鞋材行业 2020 年国内外 订单大幅缩减,使得我司主要产品(EVA 鞋材、TPR 鞋材、成品鞋)2020 年度销售收入 7 较 2019 年销售收入下降 2.5 亿,为其生产投入的厂房租赁、折旧摊销、人工制费、机 器设备等固定成本高,让我司 2020 年 EVA 环保改性材料及制品的毛利率较 2019 年下降, 又因我司战略发展规划,于 2020 年 5 月份投资成立新公司国立杰麟,该公司专门生产 加工安踏旗下斐乐运动休闲鞋,因创立初期,前期准备开发阶段投入较多,客户订单量 需要一段时间才能得以充足释放,故此新产品在 2020 年毛利率为负。 2、销售净利率下降 17.47%,主要原因系: 主要是因疫情等因素影响,母公司及子公司订单减少,计提跌价、减值、坏账,财 务费用增加,公司亏损导致; 3、加权平均净资产收益率下降 49.75%,主要原因系归母净利润下降所致; (二)、偿债能力分析:流动比率下降 53.64%,主要是报告期末短期借款、应付账款、 应付票据增长所致,速动比率下降 38.69%,主要是报告期末短期借款、应付账款、应付 票据增长所致; (三)、营运能力分析:应收账款周转天数增加 19.58 天,存货周转天数增加 17.76 天, 主要是账期较短的供应链业务占比下降所致; (四)、资本结构分析:资产负债率增长 20.30%,主要是新设子公司规模扩大导致应付 账款、应付票据增长,经营资金需求银行借款增长所致;固定资产比率下降 1.35%,未 发生重大变化。 (五)、每股财务数据分析:每股净资产下降 2.07 元,主要系报告期内亏损所致;每 股收益下降 2.14 元,主要系净利润较上年同期下降所致;每股经营活动产生的现金流 量下降 0.7 元,主要是受经营活动现金流入净额减少所致。 广东国立科技股份有限公司董事会 二零二一年四月二十六日 8