证券代码：300716           证券简称：国立科技          公告编号：2021-102




                       广东国立科技股份有限公司

                      关于变更会计师事务所的公告



         本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
   假记载、误导性陈述或重大遗漏。




    广东国立科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年12月10日分别召开了
第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于变更会计师事
务所的议案》，拟聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华
所”）为公司2021年度财务报告审计机构。现将具体情况公告如下：

       一、拟变更会计师事务所的情况说明

    公司原聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环会
计师事务所”）在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公允地反映公司财务状况，
切实履行了审计机构应尽职责，从专业角度维护了公司及股东合法权益。考虑公司业
务发展情况和未来审计的需要，公司不再聘用中审众环会计师事务所担任公司 2021 年
度财务报告审计机构，拟聘任中兴华所为公司 2021 年度财务报告审计机构。

    公司就变更会计师事务事宜已与中审众环会计师事务所进行了沟通，经协商一
致，中审众环会计师事务所已明确知悉本事项并未提出异议。公司对中审众环会计师
事务所的辛勤工作和良好服务表示诚挚的感谢。

    公司已就变更审计机构的相关事宜与前、后任会计师均进行了沟通说明，前、后
任会计师均已知悉本事项且对本次变更无异议。前、后任审计机构将按照《中国注册
会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，做
好沟通及配合工作，本次变更会计师事务所不会对公司2021年的审计工作产生不利影
响。



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    二、拟聘任会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1、基本信息

    中兴华会计师事务所成立于1993年，2000年由国家工商管理总局核准，改制为
“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009年吸收合并江苏富华会计师事务所，更
名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013年公司进行合伙制转制，转制
后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“中兴华
所”）。注册地址：北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层。首席合伙人李尊农。
上年度末合伙人数量150人、注册会计师人数920人、签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师人数509人。2020年度经审计的业务收入152,351.00万元，其中审计业务收
入133,493.00万元，证券业务收入35,715.93万元；上年度上市公司年报审计80家，上
市公司涉及的行业包括制造业；信息传输软件和信息技术与服务；房地产业；农、
林、牧、渔业；水利、环境和公共设施管理业等，审计收费总额8,386.30万元。

    拟聘任本所上市公司属于橡胶和塑料制品业行业，中兴华所在该行业上市公司审
计客户1家。

    2.投资者保护能力

    中兴华所计提职业风险基金13,489.26万元，购买的职业保险累计赔偿限额15,000
万元，计提职业风险基金和购买职业保险符合相关规定。近三年因在执业行为相关民
事诉讼中承担民事责任的情况：

    因涉及博元投资股份有限公司虚假陈述，高玉良、高源等9人对博元投资股份有限
公司及中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）提起诉讼，一审法院判决认定理据不
足，应予驳回。2019年二审法院终审判决维持一审判决，中兴华所不承担任何责任。

    因为江苏中显集团有限公司2011-2013年财务情况出具了无保留意见的审计报告。
江苏省信用再担保集团对江苏中显集团有限公司、袁长胜、夏宝龙、江海证券有限公
司、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）、江苏石塔律师事务所等提起诉讼，中兴
华所于2018年9月27日收到江苏省扬州市中级人民法院应诉通知书【（2018）苏10民初
125号】。2019年12月25日收到扬州市邗江区人民法院传票，案号为（2019）苏1003民
初9692号，传唤2020年2月20日开庭，因疫情原因，电话通知开庭取消，案件尚未审




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理。2021年6月28日，经江苏省扬州市邗江区人民法院（2019）苏1003民初9692号民事
判决书判决，中兴华所无需承担侵权损害赔偿责任。又于2021年7月23日收到江苏省信
用再担保集团的《民事上诉状》，要求撤销江苏省扬州市邗江区人民法院（2019）苏
1003民初9692号民事判决书的判决。

    3.诚信记录

    近三年中兴华所因执业行为受到监督管理措施5次、自律监管措施0次。中兴华所
18名从业人员因执业行为受到监督管理措施18次和自律监管措施0次。

    （二）项目信息

    1.基本信息

    拟签字合伙人：戈三平，合伙人，注册会计师，从事证券服务业务15年。2007年6
月成为注册会计师。2007年开始从事上市公司审计、2017年1月开始在中兴华所执业。
近三年签署了3个上市公司审计报告和4家新三板挂牌公司审计报告，从业期间为多家
企业提供过IPO申报审计，上市公司年报审计和并购重组审计等证券业务，有从事证券
服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

    拟签字注册会计师：谭立峰，注册会计师，从事证券服务业务14年。2010年成为
执业注册会计师。2008年开始从事上市公司审计、IPO审计业务，2021年10月开始在中
兴华所执业。从业期间为多家企业提供过IPO申报审计，上市公司年报审计和并购重组
审计等证券业务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

    拟项目质量控制复核人：王祖诚，2003年12月成为注册会计师、2008年开始从事
上市公司审计、2017年9月开始在中兴华所执业；近三年复核上市公司：紫光股份、艾
格拉斯、惠博普、吉林森工、北京文化等。

    2.诚信记录

    拟签字项目合伙人戈三平、拟签字注册会计师谭立峰、拟项目质量控制复核人王
祖诚近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等
的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措
施、纪律处分。

    3.独立性

    中兴华所及拟签字项目合伙人戈三平、拟签字注册会计师谭立峰、拟项目质量控



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制复核人王祖诚不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

       三、拟变更会计事务所履行的程序

       （一）董事会审计委员会意见

    公司董事会审计委员会对中兴华所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和
诚信状况等进行充分了解和审查，认为中兴华所具备证券从业资格，且具有上市公司
审计工作的丰富经验，具备投资者保护能力及独立性，诚信状况良好，能够满足为公
司提供审计服务的要求。董事会审计委员会同意变更中兴华所为公司2021年度审计机
构，并提交公司第三届董事会第九次会议审议。

       （二）独立董事事前认可及独立意见

    1、独立董事事前认可意见：经审核，我们认为：本次公司会计师事务所由中审众
环会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）符合
公司业务发展和未来审计需要，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期
货相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供
真实公允的审计服务，满足公司年度财务报告审计工作的要求。公司此次变更会计师
事务所理由正当，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

    综上所述，我们同意将该议案提交公司第三届董事会第九次会议审议。

    2、独立董事独立意见：经审核，我们认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合
伙）具有会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备丰富的审计经
营和素质优良的执业队伍，符合为上市公司提供审计工作服务的相关规定和要求，能
够满足公司未来财务报告审计工作的需要。公司本次拟变更会计师事务所理由正当、
合规，有助于确保公司审计工作的独立性和客观性，审议程序符合法律法规、《公司
法》和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的情
形。

    综上所述，我们同意公司聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021
年度财务报告审计机构，同意将该议案提交公司2021年第四次临时股东大会审议。

       （三）董事会审议情况

    公司于2021年12月10日召开了第三届董事会第九次会议，以7票赞成，0票弃权，0
票反对，0票回避，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，董事会同意聘请中



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兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告审计机构，并提请股东
大会授权公司管理层根据2021年度审计的具体工作量，依照市场公允、合理的定价原
则与中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定其年度审计报酬事宜并签署相关
协议。

    （四）监事会审议情况

    公司于2021年12月10日召开了第三届监事会第九次会议，以3票赞成，0票弃权，0
票反对，0票回避，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，监事会认为：公司
变更会计师事务所符合相关法律、法规规定，不会影响公司财务报表的审计质量，相
关审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东利益的
情形，同意聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告审计
机构。

    本次变更会计师事务所议案尚需提交公司2021年第四次临时股东大会审议，并自
公司股东大会审议通过之日起生效。

    四、备查文件

    1、《第三届董事会第九次会议决议》；

    2、《第三届监事会第九次会议决议》；

    3、《独立董事关于第三届董事会第九次会议相关议案的事前认可意见》；

    4、《独立董事关于第三届董事会第九次会议相关议案的独立意见》；

    5、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系
方式，拟负责具体审计业务的签字会计师身份证件、执业证照。



    特此公告。




                                             广东国立科技股份有限公司董事会

                                                      2021年12月11日




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