广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
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广东海川智能机器股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人郑锦康、主管会计工作负责人林锦荣及会计机构负责人(会计主管人员)龚凯
玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措
施”中描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意并仔细阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股、不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 56
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 59
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 60
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 62
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 63
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 162
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、海川智能 指 广东海川智能机器股份有限公司
公司章程 指 《广东海川智能机器股份有限公司章程》
股东或股东大会 指 广东海川智能机器股份有限公司股东或股东大会
董事或董事会 指 广东海川智能机器股份有限公司董事或董事会
监事或监事会 指 广东海川智能机器股份有限公司监事或监事会
聚兰德投资/聚兰德 指 深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙）
祥禾泓安 指 上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙）
华澳创业 指 中山市华澳创业投资企业（有限合伙）
民生证券、保荐人、保荐机构、 指 民生证券股份有限公司
律师 指 北京市中伦律师事务所
会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
顺力德 指 佛山市顺力德智能机器有限公司
中山安本 指 中山市安本自动化设备有限公司
广东安本 指 广东安本智能机器有限公司
湖南向日葵 指 湖南向日葵软件开发有限公司
元，万元，亿元 指 人民币元，人民币万元，人民币亿元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日
上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海川智能 股票代码 300720
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东海川智能机器股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海川智能
公司的外文名称（如有） Guang Dong High Dream Intellectualized Machinery Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） High Dream
公司的法定代表人 郑锦康
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林锦荣 马国鑫
联系地址 佛山市顺德区北滘镇黄龙村委会龙展路 3 号 佛山市顺德区北滘镇黄龙村委会龙展路 3 号
电话 0757-22393588 0757-22393588
传真 0757-22393561 0757-22393561
电子信箱 hdmcw@highdream.net hdmcw@highdream.net
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 64,735,908.52 58,887,885.13 9.93%
归属于上市公司股东的净利润（元） 15,576,378.17 14,004,845.45 11.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
12,261,570.60 12,927,555.19 -5.15%
后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -4,409,514.06 15,965,702.20 -127.62%
基本每股收益（元/股） 0.22 0.26 -15.38%
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.26 -15.38%
加权平均净资产收益率 3.67% 6.17% -2.50%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 460,756,000.86 457,057,469.19 0.81%
归属于上市公司股东的净资产（元） 423,053,032.10 421,876,653.93 0.28%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 41,524.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
531,200.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
银行理财产品投资收益及国债
委托他人投资或管理资产的损益 3,227,036.05
逆回购收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,238.82
减：所得税影响额 589,191.60
合计 3,314,807.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
海川智能主要从事自动衡器的研发、生产和销售，产品主要包括智能组合秤、失重秤及其配套设备等。
公司是国内最早进行智能组合秤研发生产的企业，从产品的研发设计、生产制造、市场销售、安装调试、
技术培训到售后服务的系统配套提供解决方案。公司的产品广泛用于食品、塑料、化工行业的称重、供料、
配料等工序的动态计量。
报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及经营模式未发生重大变化。
主要的业绩驱动因素
报告期，公司凭借研发与技术、产品、优质客户及生产经营等优势，通过加强研发投入和技术创新，
优化资源配置和产品结构，提高公司日常运营效率，加快市场拓展力度，完善公司治理结构等措施，促进
公司整体业务发展。公司实现营业收入6,473.59万元，同比增长9.93%；实现归属于上市公司股东的净利润
1,557.64万元，同比增长11.22%。
公司所处的行业格局和趋势
公司主要从事自动衡器的研发、生产和销售，根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012
年修订），公司属于仪器仪表制造业（代码C40）中的衡器制造业。根据国民经济行业分类GB/T4754-2002，
公司属于通用设备制造业（代码35）中的衡器制造业（代码3577）。
2018年，随着“十三五”和《中国制造2025》规划的快速推进，包装智能化已成为各类工业制品包装
发展的一大趋势。根据相关行业协会与市场调查机构的综合预测，在整个“十三五”期间，现有产品包装体
系将得到彻底的革新。而智能化包装，将是其发展的主要方向。当前，世界正处于第四次工业革命的变革
浪潮中，包装的智能化和信息化，是其不可或缺的组成部分。同时，随着物联网时代的到来以及社会消费
升级，部分领域从传统包装升级成智能包装已成必然，包装行业将重点发展绿色包装、智能包装、安全包
装等六大工程，推进包装工业创新发展、绿色发展，打造包装经济升级版，实现行业由大到强的实质性转
变。目前，我国包装工业总产值已达1.9万亿元，位居世界第二，而公司自动化称重计量设备整体方案解决
能力优势也将随着行业的发展将更加突出。（以上数据来源中国包装印刷产业网）
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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股权资产 未发生重大变化；
固定资产 未发生重大变化；
无形资产 未发生重大变化；
在建工程 未发生重大变化；
应收票据 报告期末应收票据较期初减少 100%，主要系票据到期，收回货款所致；
应收账款 报告期末应收账款较期初减少 28.30%，主要系收回到期货款所致；
报告期末存货比期初增加 46.10%，主要系增加对外采购，以满足订单增长
需要；部分电子材料市场供应紧张，为此增加部分电子材料库存量；为了
存货
缩短交货期来满足客户交货期需求，适当增加了部分通用的原材料及半成
品备库。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、研发创新能力
经过多年持续的研发创新，公司掌握了完整的智能计量设备设计生产相关的技术工艺，在产品的结构
设计、材料选用、生产工艺、组装、调试与检验等领域，积累了丰富的技术经验，掌握了A/D转换技术、
模块化控制系统、三通道组合计算称重技术、输送带式组合称重技术、动态抽料检测技术、料斗驱动控制
技术等核心技术，使公司的创新能力不断提高，产品领先优势不断巩固。截至报告期末，公司拥有国内专
利79项，其中发明专利5项，外观设计15项，实用新型专利59项；国外专利8项，其中发明专利2项，外观
设计4项，实用新型专利2项；18项软件著作权。
报告期内公司新增实用新型专利3项，高新技术产品证书5项，具体如下：
序号 名称 类别 专利号
1 一种用于组合秤的上料盘装置 实用新型专利 ZL 2017 2 0887782.4
2 一种组合秤用的输送带装置 实用新型专利 ZL 2017 2 1163337.X
3 微机组合秤的线振机 实用新型专利 ZL 2017 2 1156474.0
序号 名称 类别 批准文号
1 低噪音微机组合秤 高新技术产品证书 粤高企协[2017] 29号
2 高精度金属检测器 高新技术产品证书 粤高企协[2017] 29号
3 高精度选别秤 高新技术产品证书 粤高企协[2017] 29号
4 高速微机组合秤 高新技术产品证书 粤高企协[2017] 29号
5 连续动态计量系统 高新技术产品证书 粤高企协[2017] 29号
2、动态组合称重和连续自动计量整体方案解决能力优势
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公司能够按照客户的需求为其量身定制散装物料动态组合称重和连续自动计量混合供配料整体解决
方案。
自动衡器的下游终端用户涵盖食品、医药、化工、能源等多个行业，随着自动衡器使用范围的不断扩
大和应用程度的加深，标准化、通用型的设备已不能满足细分行业的特殊称重需求，下游客户往往根据特
殊需要定制产品，对产品的设计和创新提出更高的要求。一方面，单一产品的具体方案选择应该根据称重
物料特性、生产条件、客户需求等综合因素确定，保证定量称重方法、控制方式和常用结构组合构成符合
客户的定制化需求。另一方面，下游工业要求该行业企业对静态与动态、重力与非重力、连续与非连续等
多种技术的综合应用，开发全新的产品系列，拥有丰富的产品体系，是自动衡器行业的发展趋势，动态组
合称重和连续自动计量整体方案解决能力得到了许多知名客户的认可。
3、性价比优势
与国外产品相比，公司产品在成本和价格方面具有明显的优势。成本方面，国内拥有较低的人力成本、
管理成本和原材料成本；价格方面，公司产品价格与国外同类产品相比具有较强的价格优势，随着公司技
术水平的提升和品牌影响力的增强，未来还有较大的提升空间；产品性能方面，公司针对大型客户定制的
产品在速度、精度和稳定性方面已经接近国外先进水平。综合考虑公司技术水平和产品质量，公司产品具
有较高的性价比优势，可以替代进口产品，提高国内外市场的占有率。
4、稳定成熟的管理团队和专业创新的人才队伍优势
公司是我国较早专注于重力式称重技术研究的公司之一，自成立以来，一直重视研发投入和研发团队
建设。报告期，公司列支的技术研究费为516.83万元，占营业收入的比重为7.98%。公司上市募集资金共
16,914.22万元，其中3,911万元用于定量智能称重技术研发中心扩建项目，此部分资金有效保障公司研发创
新对资金的需求，促进了公司关键技术的提升。同时，通过持续的人才引进与培养，公司积累了一支高素
质的专业研发队伍。截至报告期末，公司拥有研发人员87人，占员工人数的17.76%，形成了包括市场调研、
需求分析、技术研究、产品开发、生产制造、产品测试、售后技术服务方面的人才梯队。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年半年度，根据董事会年初制定的年度经营管理目标和工作计划，立足整体战略发展规划，公司
在保持业务持续稳定增长的同时，努力开拓市场，加强科研创新，不断延伸产业链，实现了业务规模、营
业收入、经营业绩同比继续增长。
1、专注主营业务，实现业绩增长
报告期内，公司在管理层和全体员工的共同努力下，2018年上半年度公司实现营业收入6,473.59万元，
较上年同期增长9.93%；实现归属上市公司股东净利润1,557.64万元，较上年同期增长11.22%。其中，计量
设备收入较上年同期增长10.11%。
2、加大研发投入，提升技术水平
随着公司下游客户的多样化，公司产品应用领域和产品规格系列逐渐不断丰富，产品设计和工艺改进
等研发投入的资金需求随之增加。报告期内，公司始终将研究开发和技术创新作为业务发展的基础，保持
研发投入的持续性，为研发体系的正常运转提供资金保障，公司共投入研发费用516.83万元，占营业收入
比例为7.98%。报告期末，公司进行研发项目的情况如下：
项目名称 拟达到的目标 所处阶段
多通道混料微机组合秤 拟实现多种物料同时称重 已正式生产
大量程微机组合秤 拟实现体积较大的农产品组合称重 已正式生产
三层6、8、10头组合秤软件 小型机器分组配料，同时进行多种料组合 研发，调试
通道电振机驱动板软件 同时驱动几组电振机，模块化生产 研发，调试
防粘稠微机组合秤 拟实现粘稠度高的食物组合称重，如麻辣鱼等食品 研发中
高速微机组合秤 最高速度100次/分钟，精度±1g 研发中
大流量在线配方喂料机；喂料能力达50～4000L/H，动态精
螺杆喂料机 研发中
度±0.5％
适用两至八种物料混配计量；配料能力达100～600KG/H，
连续式混配料机 研发中
动态精度±0.5％
不受产品属性的局限，可以检测金属或者非金属包装的产
X光检测机 研发中
品，不仅仅检测金属杂质，还可以检测其他杂质
线振机驱动技术 通过优化供电程序及频率等要素，提高送料效率 研发中
振盘降噪技术 通过优化关键零部件结构、控制系统来降低噪音 研发中
2.5升 14 斗双斜槽微机组 3.5 代，2.5 升，防水，与双包装机配套应用市场，最大速
研发中
合秤 度 130 次/分
米重机 通过重量控制薄膜及管材的厚度 研发中
3、建立健全激励体系 ，助推公司长远发展
报告期内，公司审议通过了2018年股票期权激励计划草案，激励计划拟授予的股票期权数量为144万
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份，其中首次向27名激励对象授予140万股票期权。此举有利于进一步建立健全员工激励和约束机制，通
过建立公正、公平、公开的绩效管理体系、人才晋升及发展体系等，不断激发技术人才进行产品研发和生
产工艺创新、市场营销人才进行市场开拓、管理人才进行管理创新，逐步建立起事业留人、发展留人、文
化留人等留人机制，助力公司健康稳定持续发展。
4、充分提高募集资金的利用效率，加快推进募投项目建设
公司于2017年向社会公众公开发行人民币普通股1,800万股，公司实际募集资金净额为人民币16,914.22
万元。募集资金到位后。公司严格按照中国证监会和深圳证券交易所的规定对募集资金进行有效管理，提
高使用效率，加快募投项目建设。截止报告期末，“2层智能组合秤及失重秤扩产项目”，“定量智能称重技
术研发中心扩建项目”及“补充流动资金”，已累计使用募集资金7,967.54万元，占全部募集资金的47.11%。
5、完善公司治理，强化规范运作
报告期内，公司严格按照相关的法律、法规标准规范管理，为股东大会、董事会、监事会的日常运作
创造有利条件，不断提高公司治理水平。
公司立足实际，按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，建立健全完善的内部控制体系并
依据相关政策法规的变化，适时完善相关治理文件，持续深入开展公司治理活动，进一步推动企业管理的
规范化、标准化、常态化，促进公司的持续健康稳定发展，切实维护上市公司及股东的利益。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 64,735,908.52 58,887,885.13 9.93%
营业成本 26,139,782.56 23,425,904.68 11.58%
主要系销售收入有所增长，相应的运费、
销售费用 6,519,784.43 4,631,946.22 40.76% 旅差费、职工薪酬有所增长；为拓展市
场，加大广告、参展费用投入。
管理费用 15,142,724.39 14,151,650.03 7.00%
财务费用 -466,353.79 1,091,465.61 -142.73% 主要系汇率波动导致汇兑损益增加。
所得税费用 2,518,965.37 2,470,866.92 1.95%
研发投入 5,168,290.08 5,333,503.45 -3.10%
经营活动产生的现金流
-4,409,514.06 15,965,702.20 -127.62% 主要系采购增加，支付货款增加所致。
量净额
投资活动产生的现金流 主要系使用闲置募集资金及自有资金理
20,114,549.41 7,491,320.09 168.50%
量净额 财到期收回增加所致。
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筹资活动产生的现金流 主要系本期筹资活动产生的现金流流入
-13,422,388.02 -15,562,807.18 -13.75%
量净额 额减少所致。
现金及现金等价物净增 主要系报告期，经营活动产生的现金流
2,688,747.30 7,058,529.00 -61.91%
加额 量净额减少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
仪器仪表 58,019,463.80 24,416,200.32 57.92% 9.43% 10.22% -0.30%
分产品 0.00%
计量设备 53,006,882.02 22,557,105.49 57.44% 10.11% 10.17% -0.02%
分地区 0.00%
国内 29,763,045.71 13,967,844.51 53.07% 6.89% 11.35% -1.88%
国外 34,972,862.81 12,171,938.05 65.20% 12.65% 11.86% 0.25%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
持有短期理财产品期间的投资收
投资收益 3,227,036.05 17.83% 是
益及国债逆回购投资收益
公允价值变动损益 0.00 0.00% 否
资产减值 2,675,084.29 14.78% 坏账损失及存货跌价损失 否
营业外收入 605,312.31 3.35% 政府补助及其他 否
营业外支出 1,073.49 0.01% 其他 否
其他收益 932,054.78 5.15% 软件退税、专利补助及研发补助 是
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四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 75,866,351.55 16.47% 58,574,334.48 21.00% -4.53% 无重大变化
应收账款 8,515,688.13 1.85% 7,769,228.48 2.79% -0.94% 无重大变化
存货 68,528,583.73 14.87% 49,538,876.98 17.76% -2.89% 无重大变化
主要系公司部分闲置厂房
投资性房地产 15,953,902.69 3.46% 0.00 0.00% 3.46%
用于出租所致
固定资产 94,117,537.85 20.43% 74,291,996.30 26.64% -6.21% 无重大变化
在建工程 0 0.00% 34,631,067.87 12.42% -12.42% 主要系在建工程转固所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末资产受限情况：权利受限的资产账面价值为货币资金账面价值为80,885.04元。上述受限
资产形成原因分别为：货币资金受限原因为保函保证金。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 16,914.22
报告期投入募集资金总额 1,615.51
已累计投入募集资金总额 7,967.54
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海川智能机器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017] 1363
号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司公开发行人民币普通股（A 股）股票 1800 万股，每股发行价格为人民币 11.74
元，募集资金总额为人民币 21,132 万元，扣除与发行有关的费用后，公司实际募集资金净额为人民币 16,914.22 万元。截
至 2018 年 6 月 30 日，公司累计使用资金总额 7,967.54 万元人民币，使用闲置募集资金进行保本型现金管理的余额为 8,100
万元人民币，利息收入 161.63 万元，截止 2018 年 6 月 30 日募集资金专户余额 1,008.31 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1、 2 层智能组合秤 10,303.2 10,303.2
否 108.39 4,463.28 43.32% 不适用 否
及失重秤扩产项目 2 2
2、定量智能称重技
术研发中心扩建项 否 3,911 3,911 0.04 1,997.18 51.07% 不适用 否
目
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、补充流动资金 否 2,700 2,700 1,507.08 1,507.08 55.82% 不适用 否
16,914.2 16,914.2
承诺投资项目小计 -- 1,615.51 7,967.54 -- -- -- --
2 2
超募资金投向
无
16,914.2 16,914.2
合计 -- 1,615.51 7,967.54 -- -- 0 0 -- --
2 2
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
2017 年 11 月 17 日召开第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投
先期投入及置换情
项目自筹资金的议案》，董事会同意公司以首次公开发行募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
况
6,336.03 万元。置换工作已于 2017 年 12 月实施完毕。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
公司于 2017 年 12 月 5 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行
现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目实施和募集资金使用的前提下，使用不超过
尚未使用的募集资
人民币 1 亿元的闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，自股东大会
金用途及去向
决议通过之日起 12 个月内有效，报告期末，公司累计使用闲置募集资金进行现金管理的金额为 8,100
万元，尚未使用的其他募集资金存放在公司募集资金专用账户上。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
16
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 5,600 0 0
银行理财产品 募集资金 2,000 0 0
银行理财产品 募集资金 1,500 0 0
银行理财产品 募集资金 1,700 1,700 0
银行理财产品 募集资金 600 600 0
银行理财产品 募集资金 5,000 5,000 0
银行理财产品 募集资金 800 800 0
其他类 自有资金 170 0 0
其他类 自有资金 2,020 0 0
其他类 自有资金 1,490 0 0
其他类 自有资金 10 0 0
其他类 自有资金 4,310 0 0
其他类 自有资金 3,680 0 0
其他类 自有资金 4,300 0 0
其他类 自有资金 3,690 0 0
其他类 自有资金 8,000 0 0
其他类 自有资金 8,000 8,000 0
合计 52,870 16,100 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
制造：普通
自动化机械
佛山市顺力
设备；经营
德智能机器 全资子公司 1,000,000 13,483,956.42 12,259,212.45 2,443,027.35 -818,288.26 -563,790.38
和代理各类
有限公司
商品及技术
进出口业务
中山市安本 制造、加工、
自动化设备 全资子公司 销售：自动 500,000 1,056,222.67 296,660.88 0.00 -15,316.00 -15,316.00
有限公司 化机械设备
计算机软、
湖南向日葵 硬件、电子
软件开发有 全资子公司 产品、机电 11,000,000 50,004,888.01 14,448,029.42 7,134,693.56 -422,345.10 -419,768.85
限公司 产品的研
发、销售
广东安本智 全资子公司 生产、销售：20,000,000 84,540,064.38 9,191,069.43 23,739,075.4 -931,705.70 -926,123.65
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
能机器有限 自动化机械 4
公司 设备
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争加剧风险
智能组合秤在我国发展历程较短，近十年来，我国自动衡器行业取得了长足发展，行业内优秀企业通
过引进吸收和自主创新，不断提高产品质量，与发达国家的差距正在缩小，并形成了大小规模不等的众多
企业。经过多年的积累，公司已成为国内智能组合秤行业的领先企业，具有较强的竞争优势。报告期内，
公司主要产品售价稳定，综合毛利率维持在较高水平。但国内智能组合秤行业的市场竞争正在加剧，与国
际大型厂商相比，公司在企业规模、客户资源以及市场份额等方面差距较大，而国内其他企业也在不断成
长。如果公司不能正确判断和把握市场动态和行业发展趋势，不能根据技术发展、行业标准和客户需求及
时进行技术创新，则存在因市场竞争加剧导致公司市场份额下降或产品售价下降的风险，从而影响公司业
绩。
应对措施：公司将加快募投项目的建设与实施，在扩大原有产品产能，进一步提升公司的研发能力和
持续创新能力，不断优化产品结构，提升公司盈利能力，加强对行业和竞争对手的分析与研究，同时加强
国外中高端产品的研发投入，紧盯核心业务，提升市场占有率，以应对市场竞争加剧风险。
2、募集资金投资项目实施过程中的风险
公司首发募集资金用于“2层智能组合秤及失重秤扩产项目”、“定量智能称重技术研发中心扩建项目”，
项目建成投产后，将对公司发展战略的实现、经营规模的扩大、业绩水平的提高和研发实力的提升产生重
大积极影响。但是，募集资金投资项目的建设计划能否按时完成、实施效果能否达到预期目标等均存在一
定的不确定性。虽然本公司对募集资金投资项目在市场前景、工艺技术方案、设备选型、产品方案等方面
经过深入的调研和缜密的论证，但在项目实施过程中，可能存在因工程进度、工程质量、投资成本发生变
化而引致的募集资金投资项目实施风险。
应对措施：公司已组建专门的人才队伍跟进募投项目的实施，根据可行性研究报告执行项目建设，并
19
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
建立募集资金投资项目建设的监督汇报机制及时了解项目进展并推动项目建设。
3、人力成本不断上涨的风险
随着公司业务规模扩大、智能组合秤行业以及社会平均工资水平的不断走高，预计在今后的几年内，
员工平均工资仍将继续上涨，因此人力成本的不断上涨对公司经营具有重要影响。
应对措施：公司将致力于提高工艺制程能力，优化产品工艺，通过技术改造提高生产效率。同时，公
司还将积极推动生产线自动化升级改造，以此来抵减人力成本上升带来的影响。
4、原材料价格上涨风险
报告期内，公司直接材料成本占营业成本的比例分别为69.79%，占比较高。公司生产所需原材料包括
金属材料、电器材料、电子材料和其他原材料。钢材、电器材料及电子材料等主要原材料易受宏观经济波
动、国内外供需环境等多种因素的影响，其价格的波动会对公司主要产品生产成本产生影响，进而影响公
司的经营业绩。虽然公司通过批量采购等多种措施应对原材料价格上涨的风险，但是若原材料价格持续大
幅度上涨，公司产品成本上升，而产品售价无法相应调整，将会对综合毛利率和经营业绩造成不利影响。
应对措施：公司将持续关注原材料价格情况，做好生产经营规划管理，同时，做好成本控制等措施，
不断完善供应商管理体系，积极拓宽采购渠道，防范原材料价格上涨对公司利润的影响。
5、公司不断成长导致的管理风险
随着公司经营规模的不断扩张，尤其是本次发行上市后，公司的资产、业务、人员等方面的规模将显
著扩大，在新产品开发、市场开拓等方面面临的管理压力将增大。公司需要进一步完善研发管理、营销管
理、服务保障、人力资源管理以及企业文化的塑造，从而使公司管理能力的提升与公司的快速成长相适应。
如果本公司不能持续有效地提升管理能力，将难以支撑公司快速成长，甚至造成经营管理方面的风险。此
外，公司的募投项目之一“定量智能称重技术研发中心扩建项目”安排于子公司湖南向日葵实施，若公司未
能处理好跨地域协同管理，也会对募投项目实施造成不利影响。
应对措施：公司将加强人才培养，适时调整、完善组织模式和管理制度，建立完善的内部控制流程和
有效的监督机制，以不断适应业务要求及市场变化，积极防范和应对风险。
6、美国对中国输美产品加征关税的风险
2018年6月15日，美国贸易代表办公室公布对中国输美产品加征关税清单，清单包括1,102种产品，涉
及航空航天、信息和通信技术、机器人、工业机械、新材料和汽车等行业和领域。6月16日，中国国务院
关税税则委员会发布关于对原产于美国进口商品加征关税的公告，涉及农产品、汽车、水产品、化工品、
医疗设备、能源产品等。根据当前中美贸易摩擦的事态发展，其存在加剧并长期化的可能性。
应对措施：美国市场占公司收入的比重不大，由此给公司造成的影响较小，同时，公司将进一步加大
对其他国家和地区的市场拓展力度，继续实施全球多元化的销售战略，进一步提高产品质量和科技含量，
重视更多海外国家的市场机会。同时， 公司将继续巩固现有销售市场，继续拓展国内市场领域，促进公
司业绩稳定发展。
20
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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《2017 年年度股东
2017 年年度股东大会 年度股东大会 69.75％ 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 17 日
大会决议公告》（公
告编号：2018-035
号）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
自公司股票
上市之日起
36 个月内，
不转让或者
郑锦康、郑贻
股份限售承 委托他人管 2017 年 11 月 承诺人遵守
首次公开发行或再融资时所作承诺 端、郑雪芬、 36 个月
诺 理本人在公 06 日 了上述承诺。
吴桂芳
司首次公开
发行前已直
接或间接持
有的公司股
21
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
份，也不由公
司回购该部
分股份。
自公司股票
上市之日起
12 个月内，
不转让或者
委托他人管
梁俊、邓锡 理本人/本企
坤、聚兰德投 股份限售承 业在公司首 2017 年 11 月 承诺人遵守
12 个月
资、祥禾泓安 诺 次公开发行 06 日 了上述承诺。
和华澳创业 前已直接或
间接持有的
公司股份，也
不由公司回
购该部分股
份。
（1）上述股
份锁定承诺
期限届满后，
本人在任职
期间每年转
让的股份不
超过本人直
接或间接所
持有公司股
份总数的
25%；本人离
职后半年内，
郑锦康、郑贻 不转让本人
股份限售承 2017 年 11 月 承诺人遵守
端、郑雪芬、 直接或间接 长期
诺 06 日 了上述承诺。
梁俊、邓锡坤 所持有的公
司股份；在公
司股票上市
之日起 6 个
月内申报离
职的，自申报
离职之日起
18 个月内不
转让本人直
接或间接持
有的公司股
份；在公司股
票上市之日
22
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
起第 7 个月
至第 12 个
月之间申报
离职的，自申
报离职之日
起 12 个
月内不转让
本人直接或
间接持有的
公司股份；
（2）公司上
市后 6 个月内
如公司股票
连续 20 个
交易日的收
盘价均低于
发行价，或者
上市后 6 个
月期末收盘
价低于发行
价，本人所持
有公司股票
的锁定期限
自动延长 6
个月；（3） 上
述股份锁定
承诺期限届
满后，本人将
严格遵守中
国证监会、深
圳证券交易
所相关规则，
确定后续持
股计划。本人
所持公司股
票在锁定期
满后两年内
减持的，减持
价格不低于
发行价格。如
本人确定拟
减持公司股
票的，本人承
诺将提前三
23
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
个交易日通
知公司并予
以公告，并按
照《公司法》、
《证券法》、
中国证监会
及深圳证券
交易所相关
规定办理相
关事宜，严格
按照规定进
行操作，并及
时履行有关
信息披露义
务；（4）自公
司首次公开
发行股票至
上述减持公
告之日，如公
司遇除权除
息等事项，上
述发行价格
应相应调整；
（5）本人不
会因职务变
更、离职等原
因而拒绝履
行上述承诺。
在前述承诺
的股份锁定
期限届满后，
本人/本企业
将严格按照
中国证监会
吴桂芳、聚兰 《上市公司
德投资、祥禾 股份限售承 股东、董监高 2017 年 11 月 承诺人遵守
长期
泓安和华澳 诺 减持股份的 06 日 了上述承诺。
创业 若干规定》
（中国证券
监督管理委
员会公告
〔2017〕9 号）
及深圳证券
交易所《深圳
24
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证券交易所
上市公司股
东及董事、监
事、高级管理
人员减持股
份实施细则》
等关于股份
减持的规定
及要求执行。
若中国证监
会及深圳证
券交易所对
减持事宜有
新规定的，本
人/本企业将
严格遵守相
关规定执行。
本人将严格
按照中国证
监会《上市公
司股东、董监
高减持股份
的若干规定》
（中国证券
监督管理委
员会公告
〔2017〕9 号）
及深圳证券
交易所《深圳
卢伍根、覃晓
证券交易所
林、张永俊、 股份限售承 2017 年 11 月 承诺人遵守
上市公司股 长期
刘宇、郑鉴 诺 06 日 了上述承诺。
东及董事、监
垣、林锦荣
事、高级管理
人员减持股
份实施细则》
等关于股份
减持的规定
及要求执行。
若中国证监
会及深圳证
券交易所对
减持事宜有
新规定的，本
人将严格遵
25
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
守相关规定
执行。本人不
会因职务变
更、离职等原
因而拒绝履
行上述承诺。
1、除为公司
工作外，本人
（包括本人
控制的全资、
控股企业或
其他关联企
业，下同）目
前未从事与
公司主营业
务相同或类
似的业务，与
公司不构成
同业竞争。在
本人持有公
司股份期间
及任职于公
司期间，以及
在本人转让
控股股东、实 承诺人遵守
避免同业竞 全部公司股 2017 年 11 月
际控制人郑 长期 了上述承
争的承诺 份并从公司 06 日
锦康 诺。。
离职之日起
5 年内，本人
承诺将不以
任何方式直
接或间接经
营任何与公
司的主营业
务有竞争或
可能构成竞
争的业务，以
避免与公司
构成同业竞
争。2、若因
本人其他业
务或公司的
业务发展，而
导致本人的
其他业务与
26
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司的业务
发生重合而
可能构成竞
争，本人同意
公司有权在
同等条件下
优先收购该
等业务所涉
资产或股权，
或通过合法
途径促使本
人所控制的
全资、控股企
业或其他关
联企业向公
司转让该等
资产或控股
权，或通过其
他公平、合理
的途径对本
人的其他业
务进行调整，
以避免与公
司的业务构
成同业竞争。
3、如因本人
违反本承诺
函而给公司
造成损失的，
本人同意对
由此而给公
司造成的损
失予以赔偿。
4、本承诺函
受中国法律
管辖，对本人
具有约束力。
1、本人保证
不利用股东
郑贻端、郑雪 地位损害公
避免同业竞 承诺人遵守
芬、吴桂芳、 司及其他股 长期
争的承诺 了上述承诺。
梁俊 东利益。2、
本人目前没
有投资于与
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公司目前经
营的业务构
成直接竞争
关系的业务；
本人今后不
投资与公司
经营的业务
构成直接竞
争关系的业
务，但单纯的
财务性投资
除外（单纯的
财务性投资
系指仅以股
权增值为目
的、不参与被
投资企业管
理决策的股
权投资）。如
本人违反本
承诺函中所
作出的承诺，
本人将立即
停止违反承
诺之行为并
赔偿公司的
全部损失。
一）启动股价
稳定措施的
具体条件 1、
预警条件 公
司上市后三
年内，当公司
股票连续 5 个
海川智能、郑
交易日的收
锦康、郑贻 稳定股价承 2017 年 11 月 承诺人遵守
盘价低于每 长期
端、梁俊、郑 诺 06 日 了上述承诺。
股净资产的
雪芬、林锦荣
120%时，在
10 个工作日
内召开投资
者见面会，与
投资者就上
市公司经营
状况、财务指
28
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标、发展战略
进行深入沟
通。2、启动
条件 公司上
市后三年内，
当公司股票
连续 20 个交
易日的收盘
价低于每股
净资产时（以
下简称"启动
条件"，若因除
权除息等事
项致使上述
股票收盘价
与公司上一
会计年度末
经审计的每
股净资产不
具可比性的，
上述股票收
盘价应做相
应调整），应
当在 30 日内
实施相关稳
定股价的方
案，并应提前
公告具体实
施方案。3、
停止条件
在上述第 2 项
稳定股价具
体方案的实
施期间内，如
公司股票连
续 20 个交易
日收盘价高
于每股净资
产时，将停止
实施稳定股
价措施。上述
第 2 项稳定股
价具体方案
实施期满后，
29
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如再次发生
上述第 2 项的
启动条件，则
再次启动稳
定股价措施。
（二）稳定股
价的具体措
施：1、公司
回购；2、控
股股东增持；
3、董事、高
级管理人员
增持（独立董
事除外）；
1、本人承诺
严格根据中
国证监会、深
圳证券交易
所等有权部
门颁布的相
关法律、法规
及规范性文
件的有关规
定，履行相关
股份锁定承
诺事项，在中
国证监会、深
圳证券交易
控股股东、实 持股意向及
所等有权部 2017 年 11 月 承诺人遵守
际控制人郑 减持意向的 长期
门颁布的相 06 日 了上述承诺。
锦康 承诺
关法律、法规
及规范性文
件的有关规
定以及股份
锁定承诺规
定的限售期
内，承诺不进
行任何违反
相关规定及
股份锁定承
诺的股份减
持行为；2、
在不影响本
人控股股东
30
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及实际控制
人地位以及
遵守董事及
高级管理人
员股份转让
相关法律、法
规的前提下，
本人所持公
司股票在锁
定期满后两
年内减持的，
减持价格不
低于发行价
格（如遇除权
除息事项，上
述发行价格
应作相应调
整）；3、本人
将在公告的
减持期限内
以中国证监
会、深圳证券
交易所等有
权部门允许
的合规方式
（如大宗交
易、集合竞价
等）进行减
持；4、如本
人确定减持
公司股票的，
本人承诺将
提前三个交
易日通知公
司并予以公
告，并按照
《公司法》、
《证券法》、
中国证监会
及深圳证券
交易所相关
规定办理相
关事宜，严格
按照规定进
31
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行操作，并及
时履行有关
信息披露义
务。如未履行
上述承诺出
售股票，则本
人应将违反
承诺出售股
票所取得的
收益（如有）
上缴公司所
有，并将赔偿
因违反承诺
出售股票而
给公司或其
他股东造成
的损失。
1、本人承诺
严格根据中
国证监会、深
圳证券交易
所等有权部
门颁布的相
关法律法规
及规范性文
件的有关规
定，履行相关
股份锁定承
诺事项，在中
郑贻端、郑雪 持股意向及 国证监会、深
2017 年 11 月 承诺人遵守
芬、吴桂芳、 减持意向的 圳证券交易 长期
06 日 了上述承诺。
梁俊 承诺 所等有权部
门颁布的相
关法律法规
及规范性文
件的有关规
定以及股份
锁定承诺规
定的限售期
内，承诺不进
行任何违反
相关规定及
股份锁定承
诺的股份减
32
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持行为；2、
本人所持公
司股票在锁
定期满后两
年内减持的，
减持价格不
低于发行价
格（如遇除权
除息事项，上
述发行价格
应作相应调
整）；3、本人
将在公告的
减持期限内
以中国证监
会、深圳证券
交易所等有
权部门允许
的合规方式
（如大宗交
易、集合竞价
等）进行减
持；4、如本
人确定减持
公司股票的，
本人承诺将
提前三个交
易日通知公
司并予以公
告，并按照
《公司法》、
《证券法》、
中国证监会
及深圳证券
交易所相关
规定办理相
关事宜，严格
按照规定进
行操作，并及
时履行有关
信息披露义
务。
股份回购承 发行人招股 2017 年 11 月 承诺人遵守
海川智能 长期
诺 说明书有虚 06 日 了上述承诺。
33
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，对
判断发行人
是否符合法
律规定的发
行条件构成
重大、实质影
响的，将依法
回购首次公
开发行的全
部新股，且发
行人控股股
东将购回已
转让的原限
售股份。
发行人招股
海川智能、郑 说明书有虚
锦康、郑贻 假记载、误导
端、梁俊、郑 性陈述或者
关于赔偿投
雪芬、张永 重大遗漏，致 2017 年 11 月 承诺人遵守
资者损失的 长期
俊、卢伍根、 使投资者在 06 日 了上述承诺。
承诺
覃晓林、郑鉴 证券交易中
垣、刘宇、邓 遭受损失的，
锡坤、林锦荣 将依法赔偿
投资者损失。
1、为避免同
业竞争，保障
发行人利益，
发行人控股
股东和实际
控制人郑锦
康及持股 5%
以上的主要
控股股东郑 避免关联交 股东出具了 2017 年 11 月 承诺人遵守
长期
锦康 易等承诺 《避免同业 06 日 了上述承诺。
竞争的承诺
函》就有关避
免同业竞争
事项作出确
认、承诺和保
证，具体内容
详见本公告
书"第一节 重
34
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
要声明与承
诺"之"二、关
于避免同业
竞争的承诺"。
2、公司的控
股股东暨实
际控制人郑
锦康出具《承
诺函》：如公
司被有关主
管部门要求
为员工补缴
应缴而未缴
纳的社会保
险费用、住房
公积金或被
有关主管部
门处罚，或任
何利益相关
方就上述事
项以任何方
式向公司提
出权利要求
且该等要求
获得有关部
门支持的，其
将全额承担
相关补缴、处
罚款项和对
利益相关方
的赔偿或补
偿，以及因此
所支付的一
切相关费用，
保证公司不
会因此遭受
任何损失。3、
公司控股股
东暨实际控
制人郑锦康
出具了《承诺
函》，就公司、
中山安本、顺
德安本（已更
35
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
名为"广东安
本"）以出让方
式取得国有
土地使用权
涉及到的创
税额保证事
宜做出如下
承诺：如海川
智能或其子
公司因未实
现承诺的创
税额而被要
求支付违约
金，本人全额
承担有关违
约金及因此
所支付的一
切相关费用，
保证公司不
会因此遭受
任何损失。4、
公司及公司
董事、监事和
高级管理人
员就上市后
董事、监事和
高级管理人
员薪酬出具
《承诺函》：
（1）公司应
保证董事、监
事、高级管理
人员薪酬政
策的稳定性、
连续性及一
惯性，若确有
必要对董事、
监事、高级管
理人员薪酬
政策进行调
整或变更的，
调整或变更
后的薪酬政
策必须符合
36
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本承诺规定
内容，并按照
《公司章程》
的规定提交
董事会或股
东大会审议
通过后方可
执行。（2）自
本次发行上
市之日起三
年内，公司董
事、监事、高
级管理人员
的整体薪酬
水平各年上
涨幅度不得
超过 2014 年
-2016 年董
事、监事、高
级管理人员
薪酬水平复
合增长率，即
其各年上涨
幅度不超过
11.50%，且董
事、监事、高
级管理人员
的薪酬总额
占公司当期
薪酬总额的
比例不得超
过 2016 年董
事、监事、高
级管理人员
的薪酬总额
占公司当期
薪酬总额的
比例，即其各
年薪酬总额
占公司当期
薪酬总额比
例不得超过
2.43%。（3）
若董事、监
37
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
事、高级管理
人员违反本
承诺中所作
出的承诺，董
事、监事、高
级管理人员
应将其领取
的超额薪酬
予以退还，且
应按同期银
行贷款利率
计算领取期
间内的利息。
5、公司的控
股股东暨实
际控制人郑
锦康出具《承
诺函》：若中
山安本位于
中山市阜沙
镇上南村的
土地【中府国
用（2012）第
0600094 号】
被认定为闲
置土地而需
要缴纳土地
闲置费或被
无偿收回的，
本人将全额
承担相关款
项或补偿公
司为此支付
的相关费用，
保证公司不
会因此遭受
任何损失。
（1）本次公
开发行后本
填补被摊薄 公司将严格
承诺人遵守
海川智能 即期回报的 遵守并执行 长期
了上述承诺。
措施的承诺 前述相关措
施；（2）公司
将制定持续
38
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
稳定的现金
分红方案，在
符合《公司
法》等法律法
规和《公司章
程（草案）》
规定的情况
下，实现每年
现金分红水
平不低于《广
东海川智能
机器股份有
限公司上市
后未来三年
股东分红回
报规划》中规
定的以现金
方式分配的
利润不少于
当年实现的
可分配利润
的 20%的标
准；（3）倘若
本公司未执
行本承诺，则
本公司应遵
照签署的《关
于未能履行
承诺的约束
措施》之要求
承担相应责
任并采取相
关后续措施。
（1）本人将
促使公司董
事会严格遵
郑锦康、郑贻 守并执行前
端、梁俊、郑 填补被摊薄 述相关措施；
2017 年 11 月 承诺人遵守
雪芬、张永 即期回报的 （2）本人将 长期
06 日 了上述承诺。
俊、卢伍根、 措施的承诺 促使公司董
覃晓林 事会制定持
续稳定的现
金分红方案，
在符合《公司
39
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法》等法律法
规和《公司章
程（草案）》
规定的情况
下，实现每年
现金分红水
平不低于《广
东海川智能
机器股份有
限公司上市
后未来三年
股东分红回
报规划》规定
的以现金方
式分配的利
润不少于当
年实现的可
分配利润的
20%的标准，
本人将促使
公司董事会
制定符合上
述承诺的现
金分红方案，
并将在董事
会表决相关
议案时投赞
成票；（3）倘
若本人未执
行本承诺，则
本人应遵照
签署的《控股
股东、实际控
制人、董事、
监事及高级
管理人员关
于未能履行
承诺的约束
措施》之要求
承担相应责
任并采取相
关后续措施。
控股股东郑 填补被摊薄 （1）本人将 2017 年 11 月 承诺人遵守
长期
锦康 即期回报的 促使公司严 06 日 了上述承诺。
40
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
措施的承诺 格遵守并执
行前述相关
措施；（2）本
人将促使公
司制定持续
稳定的现金
分红方案，在
符合《公司
法》等法律法
规和《公司章
程（草案）》
的规定的情
况下，实现每
年现金分红
水平不低于
《广东海川
智能机器股
份有限公司
上市后未来
三年股东分
红回报规划》
中规定的以
现金方式分
配的利润不
少于当年实
现的可分配
利润的 20%
的标准，本人
将促使公司
制定符合上
述承诺的现
金分红方案，
并将在股东
大会表决相
关议案时投
赞成票；（3）
倘若本人未
执行本承诺，
则本人应遵
照签署的《控
股股东、实际
控制人、董
事、监事及高
级管理人员
41
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关于未能履
行承诺的约
束措施》之要
求承担相应
责任并采取
相关后续措
施。
为体现对股
东的合理投
资回报，确保
一定的现金
分红比例，公
司于 2016 年 5
月 5 日召开
2016 年第一
次临时股东
大会，审议通
过了《公司章
程（草案）》，
制定了公司
的利润分配
政策。（一）
公司发行后
的股利分配
政策 根据发
利润分配政 2017 年 11 月 承诺人遵守
海川智能 行人股东大 长期
策的承诺 06 日 了上述承诺。
会审议通过
的《公司章程
（草案）》，公
司本次发行
上市后的股
利分配政策
如下：（1）利
润分配原则
公司实施积
极的利润分
配政策，重视
对投资者的
合理投资回
报并兼顾公
司的可持续
发展，结合公
司的盈利情
况和业务未
42
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
来发展战略
的实际需要，
建立对投资
者持续、稳定
的回报机制。
保持利润分
配政策的一
致性、合理性
和稳定性。公
司董事会、监
事会和股东
大会对利润
分配政策的
决策和论证
过程中应当
充分考虑独
立董事、外部
监事和公众
投资者的意
见。（2）利润
分配形式 公
司采取现金、
股票股利或
者二者相结
合的方式分
配利润，并优
先采取现金
分配方式。利
润分配不得
超过累计可
分配利润的
范围，不得损
害公司持续
经营能力。公
司董事会可
以根据公司
盈利及资金
需求情况提
议公司进行
中期现金分
红。（3）利润
分配的具体
比例 如无重
大投资计划
43
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或重大现金
支出发生，公
司应当采取
现金方式分
配股利，以现
金方式分配
的利润不少
于当年实现
的可分配利
润的 20%。公
司在实施上
述现金分配
股利的同时，
可以派发红
股。公司的公
积金用于弥
补公司的亏
损、扩大生产
经营规模或
者转增公司
资本，法定公
积金转为资
本时，所留存
的该项公积
金将不少于
转增前公司
注册资本的
25%。董事会
制定利润分
配方案时，综
合考虑公司
所处的行业
特点、同行业
的排名、竞争
力、利润率等
因素论证公
司所处的发
展阶段，以及
是否有重大
资金支出安
排等因素制
定公司的利
润分配政策。
利润分配方
44
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
案遵循以下
原则：①在公
司发展阶段
属于成熟期
且无重大资
金支出安排
的，利润分配
方案中现金
分红所占比
例应达到
80%；②在公
司发展阶段
属于成熟期
且有重大资
金支出安排
的，利润分配
方案中现金
分红所占比
例应达到
40%；③在公
司发展阶段
属于成长期
且有重大资
金支出安排
的，利润分配
方案中现金
分红所占比
例应达到
20%；公司发
展阶段不易
区分但有重
大资金支出
安排的，按照
前项规定处
理。重大投资
计划或重大
现金支出指
以下情形之
一：①公司未
来十二个月
内拟对外投
资、收购资产
或购买设备
累计支出达
45
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
到或超过公
司最近一期
经审计净资
产的 50%，且
超过 5,000 万
元；②公司未
来十二个月
内拟对外投
资、收购资产
或购买设备
累计支出达
到或超过公
司最近一期
经审计总资
产的 30%。根
据公司章程
关于董事会
和股东大会
职权的相关
规定，上述重
大投资计划
或重大现金
支出须经董
事会批准，报
股东大会审
议通过后方
可实施。（二）
公司上市后
未来三年分
红回报规划
为了明确本
次发行后对
新老股东合
理权益的回
报，进一步细
化《公司章程
（草案）》中
关于股利分
配政策的条
款，增加股利
分配决策透
明度和可操
作性，便于股
东对公司经
46
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营和利润分
配进行监督，
发行人制定
了《广东海川
智能机器股
份有限公司
上市后未来
三年股东分
红回报规
划》，具体内
容如下：（1）
股东回报规
划制定考虑
因素 公司将
着眼于长远
和可持续发
展，综合考虑
企业实际情
况、发展目
标，建立对投
资者持续、稳
定、科学的回
报规划与机
制，从而对股
利分配作出
制度性安排，
以保证股利
分配政策的
连续性和稳
定性。（2）公
司股东回报
规划制定原
则 公司股东
回报规划充
分考虑和听
取股东特别
是中小股东
的要求和意
愿，在保证公
司正常经营
业务发展的
前提下，坚持
现金分红为
主的基本原
47
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
则，每年现金
分红不低于
当期实现可
供分配利润
的 20%。在董
事会认为公
司股票价格
与公司股本
规模不匹配
或者董事会
认为必要时，
可以在满足
上述现金股
利分配条件
的基础上，提
出并实施股
票股利分配
预案。（3）股
东回报规划
制定周期 公
司至少每三
年重新修订
一次《股东分
红回报规
划》，对公司
即时生效的
股利分配政
策作出适当
且必要的修
改，确定该时
段的股东回
报计划，并由
公司董事会
结合具体经
营数据，充分
考虑公司目
前盈利规模、
现金流量状
况、发展所处
阶段及当期
资金需求，制
定年度或中
期分红方案。
（4）上市后
48
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
未来三年股
东分红回报
规划 上市后
未来三年是
公司实现发
行上市、建设
募集资金投
资项目、实现
跨越式发展
目标的重要
时期，公司在
该时期的发
展离不开股
东的大力支
持。为此，上
市后未来三
年，公司计划
在足额预留
法定公积金
以后，每年向
股东分配的
现金股利不
低于当年实
现的可供分
配利润的
20%。在确保
足额现金股
利分配的前
提下，公司可
以另行增加
股票股利分
配和公积金
转增。公司接
受所有股东
对公司分红
的建议和监
督。上述内容
由公司出具
《关于利润
分配政策的
承诺函》加以
确认，公司将
保证利润分
配政策的执
49
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行，切实保护
中小股东利
益。
（1）不无偿
或以不公平
条件向其他
单位或者个
人输送利益，
也不采用其
他方式损害
公司利益；
（2）对董事
和高级管理
人员的职务
消费行为进
行约束；（3）
不动用公司
郑锦康、郑贻
资产从事与
端、梁俊、郑
填补被摊薄 其履行职责
雪芬、张永 2017 年 11 月 承诺人遵守
即期回报的 无关的投资、 长期
俊、卢伍根、 06 日 了上述承诺。
措施的承诺 消费活动；
覃晓林、林锦
（4）由董事
荣
会或薪酬委
员会制定的
薪酬制度与
公司填补回
报措施的执
行情况相挂
钩；（5）未来
拟实施的公
司股权激励
的行权条件
与公司填补
回报措施的
执行情况相
挂钩。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年6月26日，公司召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过《关
于制定公司<2018年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定公司<2018年股票期权激
51
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划
有关事项的议案》及《关于核实<公司2018年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》；
2018年7月12日，公司2018年第一次次临时股东大会审议并通过了2018年股票期权激励计划相关事项；
2018年7月23日，公司第三届董事第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于向激励对
象授予股票期权的议案》，2018年股票期权激励计划向27名激励对象授予股票期权144万份，其中：本次
授予140万份，预留4万份，股票期权行权价格：38.11元/股，确定授予日：2018年7月23日；2018年8月9日，
公司在巨潮资讯网上刊登的《关于 2018 年股票期权首次授予登记完成的公告》（公告编号：2017-073号），
公司已根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司有关规则，完成了《2018年股票期权激励计划（草案）》所涉及股票期权授予登记工作，公
司股票期权简称：海川 JLC1 股票期权代码：036297。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
52
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2017 年 11 月 21 日，公司与佛山市华地投资有限公司签订了《厂房租赁合同》。双方约定租期自 2017
年 12 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日，每月租金合计人民币 330,810.00 元。本报告期确认对外租赁收入共
计 1,890,342.90 元（不含税）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
佛山市顺
德区北滘
镇顺江居
委会工业
园置业路
8 号部分
厂房出租 增加报告
佛山市华
给华地投 2017 年 12 2020 年 12 期收益
本公司 地投资有 1,595.39 189.03 租赁协议 否 否
资使用，厂 月 01 日 月 31 日 189.03 万
限公司
房占地面 元
积约为
16422.37
平方米，建
筑面积约
为
26357.18
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平方米。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
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三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 54,000,000 75.00% 0 0 0 0 0 54,000,000 75.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 54,000,000 75.00% 0 0 0 0 0 54,000,000 75.00%
其中：境内法人持股 4,860,000 6.75% 0 0 0 0 0 4,860,000 6.75%
境内自然人持股 49,140,000 68.25% 0 0 0 0 0 49,140,000 68.25%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 18,000,000 25.00% 0 0 0 0 0 18,000,000 25.00%
1、人民币普通股 18,000,000 25.00% 0 0 0 0 0 18,000,000 25.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 72,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 72,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 12,918 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内增 持有有限售条件
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的
持股数量 减变动情况 的股份数量 股份状态 数量
股份数量
郑锦康 境内自然人 43.30% 31,174,200 0 31,174,200
郑贻端 境内自然人 8.66% 6,237,000 0 6,237,000
梁俊 境内自然人 6.81% 4,903,200 0 4,903,200
郑雪芬 境内自然人 4.67% 3,358,800 0 3,358,800 质押 980,000
吴桂芳 境内自然人 4.67% 3,358,800 0 3,358,800
深圳市聚兰德股
境内非国有法
权投资基金合伙 3.00% 2,160,000 0 2,160,000
人
企业（有限合伙）
上海祥禾泓安股
境内非国有法
权投资合伙企业 2.25% 1,620,000 0 1,620,000
人
（有限合伙）
中山市华澳创业
境内非国有法
投资企业（有限合 1.50% 1,080,000 0 1,080,000
人
伙）
隋锦程 境内自然人 0.26% 189,900 166,100 189,900
胡丽霞 境内自然人 0.19% 138,600 138,600 138,600
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 公司控股股东为郑锦康先生，公司股东中郑贻端为郑锦康的堂弟，郑雪芬为郑锦康的妹妹，吴
说明 桂芳为郑锦康的岳母；未知其余股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
隋锦程 189,900 人民币普通股 189,900
胡丽霞 138,600 人民币普通股 138,600
沈夏 102,400 人民币普通股 102,400
武汉兴开源电力工程有限公司 100,000 人民币普通股 100,000
于传志 96,200 人民币普通股 96,200
高非凡 73,500 人民币普通股 73,500
王采国 61,600 人民币普通股 61,600
苏凤鸣 59,900 人民币普通股 59,900
卞莉 58,000 人民币普通股 58,000
孔庆兆 55,700 人民币普通股 55,700
前 10 名无限售流通股股东之间，
公司控股股东为郑锦康先生，公司股东中郑贻端为郑锦康的堂弟，郑雪芬为郑锦康的妹妹，吴
以及前 10 名无限售流通股股东和
桂芳为郑锦康的岳母；公司未知前 10 名无限售股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和
前 10 名股东之间关联关系或一致
前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名
张永俊 独立董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日
第三届董事会独立董事候选人的议案》，换届选举后，
张永俊先生不在公司任职独立董事职务。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名
卢伍根 独立董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日
第三届董事会独立董事候选人的议案》，换届选举后，
卢伍根先生不在公司任职独立董事职务。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名
覃晓林 独立董事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日
第三届董事会独立董事候选人的议案》，换届选举后，
覃晓林先生不在公司任职独立董事职务。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名
邓锡坤 监事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日
第三届监事会股东代表监事候选人的议案》，换届选举
后，邓锡坤先生不在公司任职监事职务。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名
刘宇 监事 任期满离任 2018 年 07 月 12 日
第三届监事会股东代表监事候选人的议案》，换届选举
后，刘宇先生不在公司任职监事职务。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名
李风 独立董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第三届董事会独立董事候选人的议案》，选举李风女士
为公司第三届董事会独立董事，任期自 2018 年第一次
临时股东大会审议通过之日起三年。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
陈春明 独立董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名
第三届董事会独立董事候选人的议案》，选举陈春明先
60
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生为公司第三届董事会独立董事，任期自 2018 年第一
次临时股东大会审议通过之日起三年。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名
关天鹉 独立董事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第三届董事会独立董事候选人的议案》，选举关天鹉先
生为公司第三届董事会独立董事，任期自 2018 年第一
次临时股东大会审议通过之日起三年。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名
覃晓林 监事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第三届监事会股东代表监事候选人的议案》，选举覃晓
林先生为公司第三届监事会监事，任期自 2018 年第一
次临时股东大会审议通过之日起三年。
公司于 2018 年 7 月 12 日召开 2018 年第一次临时股东
大会，审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名
纪铁成 监事 被选举 2018 年 07 月 12 日 第三届监事会股东代表监事候选人的议案》，选举纪铁
成先生为公司第三届监事会监事，任期自 2018 年第一
次临时股东大会审议通过之日起三年。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东海川智能机器股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 75,866,351.55 73,170,192.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 50,000.00
应收账款 8,515,688.13 11,876,153.05
预付款项 2,821,700.85 2,257,987.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,250,114.60 1,520,849.77
买入返售金融资产
存货 68,528,583.73 46,905,270.11
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 166,342,632.73 182,075,057.78
流动资产合计 323,325,071.59 317,855,510.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 15,953,902.69 16,290,990.49
固定资产 94,117,537.85 96,179,632.60
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,678,406.25 18,898,694.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,114,996.10 2,205,944.20
递延所得税资产 2,718,536.97 2,178,580.42
其他非流动资产 3,847,549.41 3,448,115.91
非流动资产合计 137,430,929.27 139,201,958.27
资产总计 460,756,000.86 457,057,469.19
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
64
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应付账款 9,235,658.22 9,877,239.44
预收款项 17,080,386.26 13,457,944.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,650,023.76 4,217,914.81
应交税费 4,684,934.17 4,510,171.51
应付利息
应付股利
其他应付款 3,051,966.35 3,117,544.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 37,702,968.76 35,180,815.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 37,702,968.76 35,180,815.26
所有者权益：
股本 72,000,000.00 72,000,000.00
其他权益工具
65
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 185,174,803.30 185,174,803.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,044,214.34 22,044,214.34
一般风险准备
未分配利润 143,834,014.46 142,657,636.29
归属于母公司所有者权益合计 423,053,032.10 421,876,653.93
少数股东权益
所有者权益合计 423,053,032.10 421,876,653.93
负债和所有者权益总计 460,756,000.86 457,057,469.19
法定代表人：郑锦康 主管会计工作负责人：林锦荣 会计机构负责人：龚凯玲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 66,824,581.74 40,301,208.14
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 13,959,214.57 13,643,525.49
预付款项 1,631,896.71 1,663,289.07
应收利息
应收股利
其他应收款 97,071,893.82 106,578,336.35
存货 35,163,023.56 23,775,714.58
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 144,124,454.80 163,206,450.44
流动资产合计 358,775,065.20 349,168,524.07
66
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,500,000.00 32,500,000.00
投资性房地产 15,953,902.69 16,290,990.49
固定资产 44,843,104.49 45,833,272.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,282,725.46 12,778,207.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,309,627.84 1,349,366.33
递延所得税资产 1,264,170.72 1,100,400.11
其他非流动资产 1,988,581.07 1,904,541.07
非流动资产合计 110,142,112.27 111,756,777.12
资产总计 468,917,177.47 460,925,301.19
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,829,015.13 15,218,075.80
预收款项 15,657,498.54 12,914,080.63
应付职工薪酬 1,881,553.28 2,365,797.26
应交税费 3,239,585.42 3,748,217.47
应付利息
应付股利
其他应付款 2,763,355.20 3,069,369.81
持有待售的负债
67
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 42,371,007.57 37,315,540.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 42,371,007.57 37,315,540.97
所有者权益：
股本 72,000,000.00 72,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 185,174,803.30 185,174,803.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,044,214.34 22,044,214.34
未分配利润 147,327,152.26 144,390,742.58
所有者权益合计 426,546,169.90 423,609,760.22
负债和所有者权益总计 468,917,177.47 460,925,301.19
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
68
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一、营业总收入 64,735,908.52 58,887,885.13
其中：营业收入 64,735,908.52 58,887,885.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 51,445,418.93 45,095,314.25
其中：营业成本 26,139,782.56 23,425,904.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,434,397.05 1,158,384.17
销售费用 6,519,784.43 4,631,946.22
管理费用 15,142,724.39 14,151,650.03
财务费用 -466,353.79 1,091,465.61
资产减值损失 2,675,084.29 635,963.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,227,036.05 629,208.27
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
41,524.30
列）
其他收益 932,054.78 1,400,017.48
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,491,104.72 15,821,796.63
加：营业外收入 605,312.31 654,083.42
减：营业外支出 1,073.49 167.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,095,343.54 16,475,712.37
减：所得税费用 2,518,965.37 2,470,866.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,576,378.17 14,004,845.45
69
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
15,576,378.17 14,004,845.45
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 15,576,378.17 14,004,845.45
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 15,576,378.17 14,004,845.45
归属于母公司所有者的综合收益
15,576,378.17 14,004,845.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.26
（二）稀释每股收益 0.22 0.26
70
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郑锦康 主管会计工作负责人：林锦荣 会计机构负责人：龚凯玲
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 57,229,923.47 49,778,917.69
减：营业成本 25,028,219.24 19,709,147.70
税金及附加 904,474.32 799,587.40
销售费用 4,948,922.25 3,243,705.58
管理费用 8,804,475.30 8,465,999.22
财务费用 -475,728.26 1,042,712.93
资产减值损失 2,255,127.90 369,940.17
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,924,668.93 629,208.27
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
37,442.25 8,590.29
填列）
其他收益 902,054.78 1,143,005.62
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,628,598.68 17,920,038.58
加：营业外收入 603,812.31 490,683.42
减：营业外支出 850.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
20,231,560.99 18,410,722.00
列）
减：所得税费用 2,895,151.31 2,559,599.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,336,409.68 15,851,122.10
（一）持续经营净利润（净亏损
17,336,409.68 15,851,122.10
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
71
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1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 17,336,409.68 15,851,122.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 76,742,525.26 72,902,146.40
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
72
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,778,011.55 1,041,974.57
收到其他与经营活动有关的现金 2,999,590.88 2,329,024.94
经营活动现金流入小计 83,520,127.69 76,273,145.91
购买商品、接受劳务支付的现金 48,017,276.36 27,149,974.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
20,795,792.77 17,651,785.17
金
支付的各项税费 10,683,621.68 9,147,798.76
支付其他与经营活动有关的现金 8,432,950.94 6,357,885.48
经营活动现金流出小计 87,929,641.75 60,307,443.71
经营活动产生的现金流量净额 -4,409,514.06 15,965,702.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 182,726,526.34 32,800,000.00
取得投资收益收到的现金 3,008,731.94 629,208.27
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 185,735,258.28 33,429,208.27
购建固定资产、无形资产和其他
1,620,708.87 8,937,888.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 164,000,000.00 17,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
73
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 165,620,708.87 25,937,888.18
投资活动产生的现金流量净额 20,114,549.41 7,491,320.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,560,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,560,000.00
偿还债务支付的现金 6,573,597.81
分配股利、利润或偿付利息支付
13,422,388.02 11,319,209.37
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 230,000.00
筹资活动现金流出小计 13,422,388.02 18,122,807.18
筹资活动产生的现金流量净额 -13,422,388.02 -15,562,807.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
406,099.97 -835,686.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,688,747.30 7,058,529.00
加：期初现金及现金等价物余额 73,096,719.21 51,515,805.48
六、期末现金及现金等价物余额 75,785,466.51 58,574,334.48
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,032,181.79 59,983,812.70
收到的税费返还 3,778,011.55 784,962.71
收到其他与经营活动有关的现金 10,877,378.24 1,727,668.82
经营活动现金流入小计 80,687,571.58 62,496,444.23
购买商品、接受劳务支付的现金 35,860,712.34 23,647,397.38
支付给职工以及为职工支付的现 10,930,295.40 9,088,935.48
74
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金
支付的各项税费 7,256,208.79 7,756,659.02
支付其他与经营活动有关的现金 7,647,479.31 12,771,194.40
经营活动现金流出小计 61,694,695.84 53,264,186.28
经营活动产生的现金流量净额 18,992,875.74 9,232,257.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 165,726,526.34 32,800,000.00
取得投资收益收到的现金 2,851,912.76 629,208.27
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 168,578,439.10 33,429,208.27
购建固定资产、无形资产和其他
1,064,746.40 7,735,039.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 147,000,000.00 17,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 148,064,746.40 24,735,039.09
投资活动产生的现金流量净额 20,513,692.70 8,694,169.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,560,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,560,000.00
偿还债务支付的现金 1,142,563.24
分配股利、利润或偿付利息支付
13,422,388.02 11,270,405.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 230,000.00
筹资活动现金流出小计 13,422,388.02 12,642,968.41
筹资活动产生的现金流量净额 -13,422,388.02 -10,082,968.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
431,781.80 -833,794.40
影响
75
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五、现金及现金等价物净增加额 26,515,962.22 7,009,664.32
加：期初现金及现金等价物余额 40,227,734.48 44,022,127.55
六、期末现金及现金等价物余额 66,743,696.70 51,031,791.87
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权益
资本公 减：库 其他综 专项 一般风 未分配利
股本 盈余公积 东权益 合计
优先 永续
其他 积 存股 合收益 储备 险准备 润
股 债
72,000,00 185,174 22,044,21 142,657,63 421,876,653.
一、上年期末余额
0.00 ,803.30 4.34 6.29 93
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
72,000,00 185,174 22,044,21 142,657,63 421,876,653.
二、本年期初余额
0.00 ,803.30 4.34 6.29 93
三、本期增减变动
1,176,378.1
金额（减少以“－” 1,176,378.17
7
号填列）
（一）综合收益总 15,576,378. 15,576,378.1
额 17 7
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
76
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4．其他
-14,400,000 -14,400,000.
（三）利润分配
.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -14,400,000 -14,400,000.
股东）的分配 .00 00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
72,000,00 185,174 22,044,21 143,834,01 423,053,032.
四、本期期末余额
0.00 ,803.30 4.34 4.46 10
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权益
减：库存 其他综 专项 一般风 未分配利
股本 资本公积 盈余公积 东权益 合计
优先 永续
其他 股 合收益 储备 险准备 润
股 债
54,000,00 34,032,563. 17,990,446. 119,365,36 225,388,376.
一、上年期末余额
0.00 68 99 5.42 09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
77
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同一控
制下企业合并
其他
54,000,00 34,032,563. 17,990,446. 119,365,36 225,388,376.
二、本年期初余额
0.00 68 99 5.42 09
三、本期增减变动
18,000,00 151,142,239 4,053,767.3 23,292,270 196,488,277.
金额（减少以“－”
0.00 .62 5 .87 84
号填列）
（一）综合收益总 38,146,038 38,146,038.2
额 .22 2
（二）所有者投入 18,000,00 151,142,239 169,142,239.
和减少资本 0.00 .62 62
1．股东投入的普 18,000,00 151,142,239 169,142,239.
通股 0.00 .62 62
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,053,767.3 -14,853,76 -10,800,000.
（三）利润分配
5 7.35 00
4,053,767.3 -4,053,767.
1．提取盈余公积
5 35
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,800,00 -10,800,000.
股东）的分配 0.00 00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
78
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
72,000,00 185,174,803 22,044,214. 142,657,63 421,876,653.
四、本期期末余额
0.00 .30 34 6.29 93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 所有者权益
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 收益 合计
72,000,000. 185,174,803.3 22,044,214.3 144,390,742 423,609,760.2
一、上年期末余额
00 0 4 .58 2
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
72,000,000. 185,174,803.3 22,044,214.3 144,390,742 423,609,760.2
二、本年期初余额
00 0 4 .58 2
三、本期增减变动
2,936,409.6
金额（减少以“－” 2,936,409.68
8
号填列）
（一）综合收益总 17,336,409.
17,336,409.68
额 68
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
79
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-14,400,000. -14,400,000.0
（三）利润分配
00 0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -14,400,000. -14,400,000.0
股东）的分配 00 0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
72,000,000. 185,174,803.3 22,044,214.3 147,327,152 426,546,169.9
四、本期期末余额
00 0 4 .26 0
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 专项 所有者权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 收益 储备 计
54,000,000. 17,990,446.9 118,706,836.4
一、上年期末余额 34,032,563.68 224,729,847.07
00 9 0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
54,000,000. 17,990,446.9 118,706,836.4
二、本年期初余额 34,032,563.68 224,729,847.07
00 9 0
三、本期增减变动 18,000,000. 151,142,239.6
4,053,767.35 25,683,906.18 198,879,913.15
金额（减少以“－” 00 2
80
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总
40,537,673.53 40,537,673.53
额
（二）所有者投入 18,000,000. 151,142,239.6
169,142,239.62
和减少资本 00 2
1．股东投入的普 18,000,000. 151,142,239.6
169,142,239.62
通股 00 2
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-14,853,767.3
（三）利润分配 4,053,767.35 -10,800,000.00
5
1．提取盈余公积 4,053,767.35 -4,053,767.35
2．对所有者（或 -10,800,000.0
-10,800,000.00
股东）的分配 0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
72,000,000. 185,174,803.3 22,044,214.3 144,390,742.5
四、本期期末余额 423,609,760.22
00 0 4 8
三、公司基本情况
1. 公司历史沿革
81
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广东海川智能机器股份有限公司（以下简称“海川股份”或“公司”）系在原广东海川智能机器有限公司
（以下简称“海川有限”）基础上整体变更设立的股份有限公司。海川有限原名佛山市顺德区海川智能机器
制造有限公司，原由自然人郑锦康、郑贻端、卢锦照共同出资设立，于2004年8月26日取得佛山市顺德区
市场安全监管局（原佛山市顺德区工商行政管理局）核发的《企业法人营业执照》，设立时注册资本为人
民币50万元，其中郑锦康出资38.50万元、郑贻端出资7.5万元、卢锦照出资4万元。
2006年4月26日，经公司股东会决议通过，公司注册资本增加至120万元，新增注册资本70万元由郑锦
康、郑贻端、卢锦照、吴桂芳以货币资金缴足，各股东分别认缴出资46.70万元、9.30万元、5.00万元、9.00
万元。2006年5月15日佛山市顺德区市场安全监管局核准了公司注册资本及实收资本变更事宜。
2006年9月3日，经公司股东会决议通过，同意股东郑锦康、郑贻端、卢锦照、吴桂芳分别将其持有的
公司6%、1%、0.5%、0.5%股权转让给梁俊。同日，各方签订《佛山市顺德区海川智能机器制造有限公司
股份转让合同》。2006年10月8日佛山市顺德区市场安全监管局核准了公司股东变更事宜。
2008年12月10日，经公司股东会决议通过，公司注册资本增加至1,000万元，新增注册资本880万元由
郑锦康、郑贻端、梁俊、卢锦照、吴桂芳以货币资金缴足，各股东按原出资比例分别出资572万元、114.40
万元、70.40万元、61.60万元、61.60万元。2008年12月22日佛山市顺德区市场安全监管局核准了公司注册
资本、实收资本变更事宜。
2009年2月20日，经公司股东会决议通过，同意公司名称变更为广东海川智能机器有限公司。
2009年8月23日，经公司股东会决议通过，股东卢锦照将其持有的公司全部股权转给郑雪芬。
2011年10月28日，经公司股东会决议通过，同意股东郑锦康、郑贻端、郑雪芬、吴桂芳分别将其持有
的公司1.413%、0.2826%、0.1522%、0.1522%股权转让给梁俊。
2012年2月16日，经公司股东会决议通过，同意新增股东深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限
合伙）、上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙）、中山市华澳创业投资企业（有限合伙）、邓锡坤，
各股东分别以现金方式出资人民币2,000万元、1,500万元、1000万元、100万元，折合公司本次新增注册资
本人民币分别为44.05万元、33.04万元、22.03万元、2.2万元，溢价部分作为公司的资本公积。本次增资后，
公司的注册资本由1,000万元变更为1,101.32万元。2012年2月28日佛山市顺德区市场安全监管局核准了公司
增资事宜。本次股权变更后公司的股权结构如下表所示：
序号 股东姓名 认缴出资数额(元) 实缴出资额（元） 持股比例（%）
1 郑锦康 6,358,700.00 6,358,700.00 57.73
2 郑贻端 1,271,740.00 1,271,740.00 11.55
3 梁俊 1,000,000.00 1,000,000.00 9.08
4 吴桂芳 684,780.00 684,780.00 6.22
5 郑雪芬 684,780.00 684,780.00 6.22
6 上海祥禾 泓安股 权投资合 伙 企业
330,400.00 330,400.00 3.00
（有限合伙）
7 深圳市聚兰德股权投资基金合伙企
440,500.00 440,500.00 4.00
业（有限合伙）
8 中山市华澳创业投资企业 220,300.00 220,300.00 2.00
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（有限合伙）
9 邓锡坤 22,000.00 22,000.00 0.20
合计 11,013,200.00 11,013,200.00 100.00
2012年5月17日，根据公司股东会决议及发起人协议和修改后章程的规定，原广东海川智能机器有限
公司整体变更并更名为广东海川智能机器股份有限公司，并以广东海川智能机器有限公司截至2012年2月
29日经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的净资产88,032,563.68元，按1：0.6134的比例折为广东
海川智能机器股份有限公司54,000,000.00普通股股份，每股面值1元。2012年5月17日广东海川智能机器股
份有限公司召开创立大会，并于2012年6月29日在佛山市顺德区市场安全监管局办理了工商变更手续，变
更后公司注册资本及股本为5,400万元，整体变更后，公司股权结构如下：
序号 股东名称 股份总数（股） 持股比例（%）
1 郑锦康 31,174,200.00 57.73
2 郑贻端 6,237,000.00 11.55
3 梁俊 4,903,200.00 9.08
4 吴桂芳 3,358,800.00 6.22
5 郑雪芬 3,358,800.00 6.22
6 上海祥禾泓安股权投资合伙企业（有限合伙） 1,620,000.00 3.00
7 深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙） 2,160,000.00 4.00
8 中山市华澳创业投资企业（有限合伙） 1,080,000.00 2.00
9 邓锡坤 108,000.00 0.20
合计 54,000,000.00 100.00
本次变更业经立信会计师事务所出具《验资报告》（信会师报字【2012】第310274号）验资报告验证。
2017年7月26日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1363号《关于核准广东海川智能机器股份
有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司2017年11月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币
普通股（A股）1,800万股，变更后的股本为人民币72,000,000.00元。
1、公司所属行业性质
公司所属行业为仪器仪表制造业中的衡器制造业。
2、公司的经营范围
截至2018年6月30日，本公司统一社会信用代码为：91440606766570429D，注册资本为7,200万元，法
定代表人为郑锦康。
公司经营范围：研发、生产、销售：电子选别秤、微机组合秤、粉状定量机、X光检测机、金属检测
机、连续式失重秤、液体灌装秤自动化计量和检测设备，提供相应设备的技术配套服务（经营范围涉及行
政许可的项目须凭有效许可证或批准证明经营）；经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定经
营或禁止进出口的商品及技术除外，涉及许可证的必须凭有效许可证经营）。
公司注册地：广东省佛山市顺德区北滘镇黄龙村委会龙展路3号。
3、公司的主要产品
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司主要生产销售智能组合秤。
4、合并财务报表范围
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
佛山市顺力德智能机器有限公司（以下简称“顺力德”）
湖南向日葵软件开发有限公司（以下简称“湖南向日葵”）
中山市安本自动化设备有限公司（以下简称“中山安本”）
广东安本智能机器有限公司（以下简称“广东安本”）
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体
中的权益”。
5、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2018年8月27日批准报出。
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
①外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
当期损益。
②外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收账款及其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款确认为单项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
同一合并范围内的关联方 其他方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、委托加工物资、半成品、库存商品、在产品、发出商品等。
2、存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
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同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
平均年限法按40年进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 5.00 2.375-9.50
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00
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运输设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
其他设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资
产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与
该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
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非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 相关法律文本及协议
软件 3-5年 资产受益期间
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减
值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用按受益期平均摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
（1） 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、
[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公
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允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相
关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。初始采用模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权
的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负
债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准
对于国内销售：销售中心根据销售订单，向仓库下达销售配货任务单，成品送至客户指定收货点后，
由收货方验收确认并返回客户签章的《收货确认表》，公司财务部门在取得客户签章的《收货确认表》后
开票确认收入。
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对于出口销售：根据与客户签订的合同或协议的约定，货物发出并经报关装船离岸时作为收入确认时
点。
让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司让渡资产使用权收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
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债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相
关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
对于公司的主营销售收入，按税法规定计算的销售货物
增值税 和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许 17.00、16%、5%
抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7.00
企业所得税 应纳税所得额 15.00
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2.00
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
顺力德、中山安本、广东安本 25.00
2、税收优惠
（1）海川智能享受的税收优惠
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发【2011】4 号）
和《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号），公司销售自行开发生产的软件产品，按
法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
2015年9 月30 日，公司通过高新技术企业复审，取得证书编号为GR201544000093 的《高新技术企业
证书》，有效期三年。经佛山市顺德区国家税务局北滘税务分局同意，2015 年至2017 年公司享受15%的
优惠税率。2018年已申请国家高新技术企业资质重新认定，2018年上半年税率以15%预缴计提。
（2）本公司之子公司湖南向日葵软件开发有限公司享受的税收优惠
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发【2011】4 号）
和《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100 号），湖南向日葵销售自行开发生产的软件产
品，按法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
2016年12月6日，本公司之子公司湖南向日葵软件开发有限公司获得高新技术企业证书，证书编号为
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GR201643000598，证书有限期为三年。按税法规定，2016 年1 月1 日至2018 年12 月31 日，湖南向日葵
软件开发有限公司可享受企业所得税减按15%的税率征收的税收优惠。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 301,556.97 171,033.52
银行存款 75,481,214.38 72,845,439.62
其他货币资金 83,580.20 153,719.73
合计 75,866,351.55 73,170,192.87
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位： 元
项目 期末余额 年初余额
保函保证金 80,885.04 73,473.66
合计 80,885.04 73,473.66
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑票据 50,000.00
合计 50,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
9,475,39 959,707. 8,515,688 12,803, 927,077.9 11,876,153.
合计提坏账准备的 100.00% 10.13% 100.00% 7.24%
5.39 26 .13 231.00 5 05
应收账款
9,475,39 959,707. 8,515,688 12,803, 927,077.9 11,876,153.
合计 100.00% 10.13% 100.00% 7.24%
5.39 26 .13 231.00 5 05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内小计 6,618,005.87 330,900.30 5.00%
1至2年 1,858,143.82 185,814.38 10.00%
2至3年 648,355.65 194,506.69 30.00%
3至4年 107,488.34 53,744.18 50.00%
4至5年 243,300.00 194,640.00 80.00%
5 年以上 101.71 101.71 100.00%
合计 9,475,395.39 959,707.26 10.13%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 32,629.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
上海松川远亿机械设备有限公司 1,613,090.99 17.02 80,654.55
107
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深圳市正和元机电设备有限公司 457,200.00 4.83 35,970.00
佛山市宝岩机器制造有限公司 449,500.00 4.74 25,850.00
河北格瑞尔斯塑机制造有限公司 403,131.00 4.25 20,156.55
浙江瑞安华联药机科技有限公司 386,100.00 4.07 19,305.00
合计 3,309,021.99 34.91 181,936.10
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,756,808.66 97.70% 2,175,716.24 96.35%
1至2年 37,611.35 1.33% 54,990.26 2.44%
2至3年 280.84 0.01% 280.84 0.01%
3 年以上 27,000.00 0.96% 27,000.00 1.20%
合计 2,821,700.85 -- 2,257,987.34 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比
浦项（佛山）钢材加工有限公司 347,982.00 12.33
东莞市嘉广贸易有限公司 342,000.00 12.12
中国国际贸易促进委员会机械行业分会 165,482.00 5.86
佛山市泓宇设计工程有限公司 148,000.00 5.25
东莞市思行机械设备制造有限公司 146,511.14 5.19
合计 1,149,975.14 40.75
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其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,320,66 70,549.3 1,603,0
100.00% 5.34% 1,250,114.60 100.00% 82,236.83 5.13% 1,520,849.77
合计提坏账准备的 3.91 1 86.60
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广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他应收款
1,320,66 70,549.3 1,603,0
合计 100.00% 5.34% 1,250,114.60 100.00% 82,236.83 5.13% 1,520,849.77
3.91 1 86.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,258,941.86 62,947.10 5.00%
1至2年 54,572.05 5,457.21 10.00%
2至3年 7,150.00 2,145.00 30.00%
合计 1,320,663.91 70,549.31 5.34%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,687.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 291,075.31 1,026,244.25
备用金 701,524.55 340,311.20
费用预付款 316,414.05 204,881.15
押金 11,650.00 31,650.00
合计 1,320,663.91 1,603,086.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
出口退税款 出口退税款 291,075.31 1 年以内 22.04% 14,553.77
汪洋 员工借款 135,000.00 1 年以内 10.22% 6,750.00
代付员工社保费 代付款项 106,305.74 1 年以内 8.05% 5,315.29
王原亮 员工借款 60,000.00 1 年以内 4.54% 3,000.00
梁佳朗 员工借款 60,000.00 1 年以内 4.54% 3,000.00
合计 -- 652,381.05 -- 49.39% 32,619.06
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,662,402.62 3,075,458.35 20,586,944.27 15,468,624.00 2,626,411.32 12,842,212.68
在产品 13,127,995.51 13,127,995.51 9,245,515.95 9,245,515.95
库存商品 11,218,677.79 2,131,949.10 9,086,728.69 7,888,408.30 1,541,120.96 6,347,287.34
发出商品 890,435.92 890,435.92 2,186,879.20 2,186,879.20
委托加工物资 673,845.01 673,845.01 912,596.62 912,596.62
自制半成品 28,251,996.93 4,089,362.60 24,162,634.33 19,083,323.38 3,712,545.06 15,370,778.32
合计 77,825,353.78 9,296,770.05 68,528,583.73 54,785,347.45 7,880,077.34 46,905,270.11
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,626,411.32 738,927.71 289,880.68 3,075,458.35
库存商品 1,541,120.96 783,137.91 192,309.77 2,131,949.10
自制半成品 3,712,545.06 1,132,076.85 755,259.31 4,089,362.60
合计 7,880,077.34 2,654,142.47 1,237,449.76 9,296,770.05
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
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11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行短期理财产品 81,285,512.33 100,067,208.22
待抵扣进项税 4,108,218.37 2,196,352.40
国债逆回购 80,000,000.00 79,800,000.00
预缴税款 948,902.03 11,497.16
合计 166,342,632.73 182,075,057.78
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金
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位 单位持股 红利
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,808,614.08 21,808,614.08
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 21,808,614.08 21,808,614.08
二、累计折旧和累计摊
销
115
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1.期初余额 5,517,623.59 5,517,623.59
2.本期增加金额 337,087.80 337,087.80
（1）计提或摊销 337,087.80 337,087.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,854,711.39 5,854,711.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 15,953,902.69 15,953,902.69
2.期初账面价值 16,290,990.49 16,290,990.49
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
116
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 房屋及建筑物 电子设备 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 82,258,726.44 712,874.99 19,403,022.96 9,976,482.69 4,999,499.62 117,350,606.70
2.本期增加金
额
（1）购置 23,545.30 768,451.23 131,283.44 7,758.54 931,038.51
（2）在建工
23,545.30 768,451.23 131,283.44 7,758.54 931,038.51
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
136,292.40 111,825.51 84,145.30 332,263.21
额
（1）处置或
136,292.40 111,825.51 84,145.30 332,263.21
报废
4.期末余额 82,258,726.44 736,420.29 20,035,181.79 9,995,940.62 4,923,112.86 117,949,382.00
二、累计折旧
1.期初余额 2,708,968.20 524,460.02 9,744,055.86 6,003,069.46 2,190,420.56 21,170,974.10
2.本期增加金
1,226,307.75 25,218.83 982,112.14 527,328.20 160,537.10 2,921,504.02
额
（1）计提 1,226,307.75 25,218.83 982,112.14 527,328.20 160,537.10 2,921,504.02
3.本期减少金
74,461.71 106,234.23 79,938.03 260,633.97
额
（1）处置或
74,461.71 106,234.23 79,938.03 260,633.97
报废
4.期末余额 3,935,275.95 549,678.85 10,651,706.29 6,424,163.43 2,271,019.63 23,831,844.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
117
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
78,323,450.49 186,741.44 9,383,475.50 3,571,777.19 2,652,093.23 94,117,537.85
值
2.期初账面价
79,549,758.24 188,414.97 9,658,967.10 3,973,413.23 2,809,079.06 96,179,632.60
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
118
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
119
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,728,838.28 589,367.55 22,318,205.83
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 21,728,838.28 589,367.55 22,318,205.83
二、累计摊销
1.期初余额 2,830,143.63 589,367.55 3,419,511.18
2.本期增加金
220,288.41 220,288.41
额
（1）计提 220,288.41 220,288.41
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,050,432.04 589,367.55 3,639,799.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
120
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
18,678,406.25 18,678,406.25
值
2.期初账面价
18,898,694.65 18,898,694.65
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
121
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入车位 597,333.34 7,111.11 590,222.23
绿化费 1,443,766.33 55,738.49 1,388,027.84
房屋维修基金 164,844.53 28,098.50 136,746.03
合计 2,205,944.20 90,948.10 2,114,996.10
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 9,976,979.40 1,649,517.05 8,557,182.36 1,405,211.84
可抵扣亏损 3,099,595.37 774,898.84 2,392,543.27 598,135.82
未实现内部交易损益 1,810,173.71 294,121.08 807,809.36 175,232.76
合计 14,886,748.48 2,718,536.97 11,757,534.99 2,178,580.42
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 2,718,536.97 2,178,580.42
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
122
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 350,047.22 118,415.03
可抵扣亏损 14,962,782.53 7,228,457.66
合计 15,312,829.75 7,346,872.69
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 143,852.64 143,852.64
2019 年 269,553.21 269,553.21
2020 年 593,119.76 593,119.76
2021 年 6,221,932.05 6,221,932.05
2022 年 4,887,748.44 4,887,748.44
2023 年 2,846,576.43
合计 14,962,782.53 12,116,206.10 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
与购置长期资产相关的预付款项 3,847,549.41 3,448,115.91
合计 3,847,549.41 3,448,115.91
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
123
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
经营性应付款 9,235,658.22 9,877,239.44
合计 9,235,658.22 9,877,239.44
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
销售货款 17,080,386.26 13,457,944.63
124
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 17,080,386.26 13,457,944.63
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,217,914.81 19,023,837.59 19,591,728.64 3,650,023.76
二、离职后福利-设定提
1,204,064.13 1,204,064.13
存计划
合计 4,217,914.81 20,227,901.72 20,795,792.77 3,650,023.76
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,205,697.88 17,803,629.65 18,359,794.11 3,649,533.42
补贴
2、职工福利费 31,614.00 31,614.00
3、社会保险费 809,300.36 809,300.36
其中：医疗保险费 701,915.88 701,915.88
工伤保险费 46,226.18 46,226.18
生育保险费 61,158.30 61,158.30
4、住房公积金 320,744.50 320,744.50
5、工会经费和职工教育
12,216.93 58,549.08 70,275.67 490.34
经费
合计 4,217,914.81 19,023,837.59 19,591,728.64 3,650,023.76
125
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,171,362.14 1,171,362.14
2、失业保险费 32,701.99 32,701.99
合计 1,204,064.13 1,204,064.13
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,245,313.41 332,340.18
企业所得税 1,253,912.59 2,997,675.86
个人所得税 1,517,967.18 58,624.07
城市维护建设税 118,393.31 55,390.56
教育费附加 64,299.70 23,793.16
地方教育费附加 20,266.95 15,771.53
其他 464,781.03 1,026,576.15
合计 4,684,934.17 4,510,171.51
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
126
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程设备类应付款项 1,636,345.62 2,011,704.23
费用类应付款项 335,620.73 25,840.64
押金 1,080,000.00 1,080,000.00
合计 3,051,966.35 3,117,544.87
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
127
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
128
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
129
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本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 72,000,000.00 72,000,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 185,174,803.30 185,174,803.30
合计 185,174,803.30 185,174,803.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
130
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 22,044,214.34 22,044,214.34
合计 22,044,214.34 22,044,214.34
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 142,657,636.29 119,365,365.42
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,576,378.17 38,146,038.22
减：提取法定盈余公积 4,053,767.35
应付普通股股利 14,400,000.00 10,800,000.00
期末未分配利润 143,834,014.46 142,657,636.29
调整期初未分配利润明细：
131
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 62,219,280.50 25,802,694.76 56,516,997.59 23,425,904.68
其他业务 2,516,628.02 337,087.80 2,370,887.54
合计 64,735,908.52 26,139,782.56 58,887,885.13 23,425,904.68
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 407,866.37 504,555.33
教育费附加 174,799.87 216,238.00
地方教育费附加 116,533.25 144,158.66
其他 735,197.56 293,432.18
合计 1,434,397.05 1,158,384.17
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,986,859.21 1,564,832.82
运输费 962,265.74 681,763.15
展览广告费 2,302,099.14 1,470,241.07
差旅费 932,897.19 702,086.21
售后保修费 285,250.47 87,828.67
其他 50,412.68 125,194.30
合计 6,519,784.43 4,631,946.22
其他说明：
132
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,720,832.78 5,170,409.74
研发费用 5,168,290.08 5,333,503.45
办公费 1,248,885.77 1,604,313.72
折旧摊销费 1,509,361.22 1,145,965.07
中介机构费 406,936.25 442,670.53
业务招待费 359,568.90 341,948.46
其他 728,849.39 112,839.06
合计 15,142,724.39 14,151,650.03
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 519,209.37
减：利息收入 194,857.17 40,726.07
汇兑损益 -293,181.79 581,103.10
其他 21,685.17 31,879.21
合计 -466,353.79 1,091,465.61
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 20,941.79 -45,008.75
二、存货跌价损失 2,654,142.50 680,972.29
合计 2,675,084.29 635,963.54
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
133
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其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有短期理财产品期间的投资收益 1,734,643.85 254,391.78
国债逆回购投资收益 1,492,392.20 374,816.49
合计 3,227,036.05 629,208.27
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 41,524.30
合计 41,524.30
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件退税 900,854.78 1,400,017.48
专利资助 1,200.00
研发补助 30,000.00
合计 932,054.78 1,400,017.48
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 500,000.00 632,800.00 500,000.00
其他 105,312.31 21,283.42 105,312.31
合计 605,312.31 654,083.42 605,312.31
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
134
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响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
奖励上市而
上市扶持资金 佛山市政府 奖励 给予的政府 否 否 500,000.00 与收益相关
补助
因研究开发、
企业研究开发项 广东省政府、 技术更新及
补助 否 否 602,800.00 与收益相关
目补助 长沙市政府 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
佛山市顺德 特定行业、产
高新技术企业补
区杏坛镇政 奖励 业而获得的 否 否 30,000.00 与收益相关
助资金
府 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 500,000.00 632,800.00 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,073.49 167.68 1,073.49
合计 1,073.49 167.68 1,073.49
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,058,921.92 2,430,758.92
递延所得税费用 -539,956.55 40,108.00
合计 2,518,965.37 2,470,866.92
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
135
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项目 本期发生额
利润总额 18,095,343.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,714,301.53
子公司适用不同税率的影响 -301,772.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 57,961.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
603,330.94
损的影响
按税费规定的技术开发费加计扣除 -554,855.21
所得税费用 2,518,965.37
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 194,857.17 40,726.07
政府补助 1,432,054.78 1,775,805.62
往来款 378,350.13
其他 1,372,678.93 134,143.12
合计 2,999,590.88 2,329,024.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 7,906,417.61 6,254,878.30
其他 526,533.33 103,007.18
合计 8,432,950.94 6,357,885.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
136
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上市费用 230,000.00
合计 230,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,576,378.17 14,004,845.45
加：资产减值准备 2,675,084.29 635,963.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
3,258,591.82 2,351,874.72
物资产折旧
无形资产摊销 220,288.41 279,225.09
长期待摊费用摊销 90,948.10 51,209.61
137
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-41,524.30
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -406,099.97 1,354,895.48
投资损失（收益以“－”号填列） -3,227,036.05 -629,208.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -539,956.55 40,108.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -24,277,456.09 -6,363,190.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
247,273.95 2,398,167.91
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
2,013,994.16 1,841,811.64
列）
经营活动产生的现金流量净额 -4,409,514.06 15,965,702.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 75,785,466.51 58,574,334.48
减：现金的期初余额 73,096,719.21 51,515,805.48
现金及现金等价物净增加额 2,688,747.30 7,058,529.00
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
138
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 75,785,466.51 73,096,719.21
其中：库存现金 301,556.97 171,033.52
可随时用于支付的银行存款 75,481,214.38 72,845,439.62
可随时用于支付的其他货币资金 2,695.16 80,246.07
三、期末现金及现金等价物余额 75,785,466.51 73,096,719.21
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 80,885.04 保函保证金
合计 80,885.04 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 25,114,674.21
其中：美元 3,486,607.72 6.6166 23,069,488.64
欧元 267,292.10 7.6515 2,045,185.51
港币 0.07 0.8571 0.06
应收账款
其中：美元 358,303.04 6.6166 2,370,747.89
预收款项 7,479,070.74
其中：美元 965,819.65 6.6166 6,390,442.33
欧元 138,862.91 7.6515 1,062,509.56
139
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港币 30,472.00 0.8571 26,118.86
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
140
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
141
广东海川智能机器股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
佛山市顺力德智
佛山 佛山 制造业 100.00% 设立
能机器有限公司
湖南向日葵软件
长沙 长沙 软件开发 100.00% 设立
开发有限公司
中山市安本自动
中山 中山 制造业 100.00% 设立
化设备有限公司
广东安本智能机
佛山 佛山 制造业 100.00% 设立
器有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
142
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其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
143
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
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直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些
风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险
主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式
进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大
坏账风险。
（1）不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客户信用
政策的调整均需通过必要的审核批准程序。
（2）做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考
资料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。
本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收出口退税款及员工备用金，公司对此等款项与相关经济业务一并管理
并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险、汇率风险和其他风险。
145
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（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司主要
通过签订固定利率计息的借款以规避市场利率变动的风险。
（2）汇率风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负
债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确
保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
单位： 元
项目 期末余额 年初余额
美元折算 其他外币折算 合计 美元折算 其他外币折算 合计
货币资金 23,069,488.64 2,045,185.57 25,114,674.21 8,763,686.81 959,719.24 9,723,406.05
应收账款 2,370,747.89 2,370,747.89 772,383.74 7,203.40 779,587.14
合计 25,440,236.53 2,045,185.57 27,485,422.10 9,536,070.55 966,922.64 10,502,993.19
于2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将
增加或减少净利润2,336,260.88元（2017年12月31日：892,754.42元）。管理层认为10%合理反映了下一年
度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的
情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位： 元
项目 期末余额
1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 5年以上 合计
应付账款 9,877,239.44 9,877,239.44
其他应付款 2,037,544.87 1,080,000.00 3,117,544.87
合计 11,914,784.31 1,080,000.00 12,994,784.31
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
无
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是郑锦康。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
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合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郑锦康 公司主要股东、董事、总经理
郑贻端 公司主要股东、董事、副总经理
梁俊 公司主要股东、董事、技术总监、开发总工程师
郑雪芬 公司主要股东、董事
吴桂芳 公司主要股东
佛山市郑氏投资有限公司 公司控股股东郑锦康控制的公司
郑鉴垣 公司监事会主席
覃晓林 公司监事
纪铁成 公司监事
林锦荣 公司副总经理、财务总监、董事会秘书
关天鹉 公司独立董事
李风 公司独立董事
陈春明 公司独立董事
卢伍根 历任公司独立董事
张永俊 历任公司独立董事
邓锡坤 历任公司监事
刘宇 历任公司监事
公司独立董事卢伍根在其任法定代表人、执行董事、经理，
佛山市中正诚会计师事务所有限公司
并持股 49.2%的企业
佛山市公正诚房地产土地估价有限公司 公司独立董事卢伍根任监事并持股 85%的企业
公司独立董事卢伍根任法定代表人、执行董事、经理，并持
佛山市顺德区卓见财务管理咨询有限公司
股 50%的企业
深圳市佳创视讯技术股份有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业
深圳赛丽图光电新材料科技有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业
深圳市南士科技股份有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业
深圳北大双极高科技股份有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业
深圳前海华澳海纳医疗健康基金管理有限公司 公司监事刘宇任其法定代表人、董事、总经理的企业
深圳市名游网络科技有限公司 公司监事刘宇任其董事的企业
北京华澳龙沣创业投资企业（有限合伙） 公司监事刘宇任其执行事务合伙人委托代表的企业
148
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中山市华澳新材股权投资企业（有限合伙） 公司监事刘宇任其执行事务合伙人委托代表的企业
持有公司 2%股份的股东、公司监事刘宇在其任执行事务合伙
中山市华澳创业投资企业（有限合伙）
人委托代表的企业
通过华澳创业间接持有本公司股份，公司监事刘宇任其董事、
深圳澳银资本管理有限公司
总经理的企业
通过华澳创业间接持有本公司股份，公司监事刘宇任其法定
深圳前海华澳三文资本管理有限公司
代表人、执行董事、总经理并持股 72%的企业
成都普若机电有限公司 公司监事刘宇任其法定代表人、执行董事的企业
北京澳银资本投资管理有限公司 公司监事刘宇曾任其法定代表人、执行董事、经理的企业
华大共赢（深圳）股权投资基金管理有限公司 公司监事刘宇任其董事、总经理的企业
北京铂金智慧网络科技有限公司 公司监事刘宇任其监事并持股 2.85%的企业
深圳澳银投资管理有限公司 公司监事刘宇任其法定代表人、执行董事、总经理的企业
深圳华大共赢一号创业投资企业(有限合伙) 公司监事刘宇执行事务合伙人代表的企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
149
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 377,800.00 367,200.00
150
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
151
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司不存在需披露的重要承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于2018年7月23日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过《关于向
激励对象授予股票期权的议案》，本激励计划拟授予的股票期权数量为144万份，占本激励计划公告时公
司股本总额7,200万股的2%。其中：首次授予140万份，占本激励计划公告时公司股本总额7,200万股的
1.94%；预留4万份，占本激励计划公告时公司股本总额7,200万股的0.06%；预留部分占本次授予权益总额
的2.78%。
首次授予股票期权的行权价格为38.11元/股，首次授予的激励对象共计27人。
首次授予的股票期权从授权日开始经过12个月的等待期后，激励对象可在可行权日按照 35%、35%、
152
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30%的行权比例分三期行权。预留部分股票期权，自预留股票期权授予日起满12个月后，激励对象可在可
行权日内按照 35%、35%、30%的行权比例分三期行权。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
不适用
153
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（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
分部报告指以企业的经营分部和地区分部为主体编制的提供分部信息的财务报告。
经营分部，是指企业内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。”
截止2018年6月30日，公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要
求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（4）其他说明
不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,776,0 816,865. 13,959,21 14,451, 807,772.5 13,643,525.
合计提坏账准备的 100.00% 5.53% 100.00% 5.59%
79.94 37 4.57 298.07 8 49
应收账款
14,776,0 816,865. 13,959,21 14,451, 807,772.5 13,643,525.
合计 100.00% 5.53% 100.00% 5.59%
79.94 37 4.57 298.07 8 49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
154
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,543,368.38 227,168.42 5.00%
1至2年 1,858,143.82 185,814.38 10.00%
2至3年 648,355.65 194,506.69 30.00%
3至4年 99,188.33 49,594.17 50.00%
4至5年 199,600.00 159,680.00 80.00%
5 年以上 101.71 101.71 100.00%
合计 7,348,757.89 816,865.37 11.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,092.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
155
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期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
湖南向日葵软件开发有限公司 3,980,280.42 26.94 -
广东安本智能机器有限公司 3,118,137.57 21.10 -
上海松川远亿机械设备有限公司 501,435.99 3.39 25,071.80
深圳市正和元机电设备有限公司 457,200.00 3.09 35,970.00
佛山市宝岩机器制造有限公司 449,500.00 3.04 25,850.00
合计 8,506,553.98 57.56 86,891.80
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
97,104,6 32,708.7 97,071,89 106,646 106,578,33
合计提坏账准备的 100.00% 0.03% 100.00% 67,807.18 0.06%
02.55 3 3.82 ,143.53 6.35
其他应收款
97,104,6 32,708.7 97,071,89 106,646 106,578,33
合计 100.00% 0.03% 100.00% 67,807.18 0.06%
02.55 3 3.82 ,143.53 6.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 569,030.50 28,451.52 5.00%
合计 569,030.50 28,451.52 5.00%
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 35,098.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来 96,493,000.00 105,290,000.00
出口退税款 291,075.31 1,026,244.25
备用金 213,118.10 228,277.00
费用预付款 107,409.14 81,622.28
押金 20,000.00
合计 97,104,602.55 106,646,143.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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1 年以内
广东安本智能机器有
子公司往来 51,930,000.00 3,000,000.00；1－2 53.48%
限公司
年 48,930,000.00 ；
1 年以内
湖南向日葵软件开发 5,200,000.00；1－2
子公司往来 43,810,000.00 45.12%
有限公司 年 38,610,000.00；5
年以上 740,000.00
1 年以内 3,000.00；
中山市安本自动化设
子公司往来 753,000.00 2-3 年 10,000.00；5 0.78%
备有限公司
年以上 740,000.00
出口退税款 出口退税 291,075.31 1 年以内 0.30% 14,553.77
郭锐棋 采购备用金 59,079.40 1 年以内 0.06% 2,953.97
合计 -- 96,843,154.71 -- 99.74% 17,507.74
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00
合计 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00 32,500,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
佛山市顺力德智 1,000,000.00 1,000,000.00
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能机器有限公司
湖南向日葵软件
11,000,000.00 11,000,000.00
开发有限公司
中山市安本自动
500,000.00 500,000.00
化设备有限公司
广东安本智能机
20,000,000.00 20,000,000.00
器有限公司
合计 32,500,000.00 32,500,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 55,123,974.89 24,691,131.44 47,927,391.54 19,709,147.70
其他业务 2,105,948.58 337,087.80 1,851,526.15
合计 57,229,923.47 25,028,219.24 49,778,917.69 19,709,147.70
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有短期理财产品期间的投资收益 1,432,276.73 254,391.78
国债逆回购取得的投资收益 1,492,392.20 374,816.49
合计 2,924,668.93 629,208.27
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 41,524.30
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 531,200.00
受的政府补助除外）
银行理财产品投资收益及国债逆回购收
委托他人投资或管理资产的损益 3,227,036.05
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,238.82
减：所得税影响额 589,191.60
合计 3,314,807.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.67% 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司
2.89% 0.17 0.17
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人郑锦康先生签名的公司2018年半年度报告文本。
二、载有公司负责人郑锦康先生、主管会计工作负责人林锦荣先生及会计机构负责人（会计主管
人员）龚凯玲女士签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公
司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司。
广东海川智能机器股份有限公司
法定代表人： 郑锦康
2018年8月27日
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