江西新余国科科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
审核报告
大信专审字[2020]第 6-00011 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2020]第 6-00011 号
江西新余国科科技股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们接受委托，对后附的江西新余国科科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2019
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在
所有重大方面公允反映了 2019 年度募集资金存放与实际使用的情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。
在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错
报获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要
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的审核程序。
五、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执
行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二○年四月十五日
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江西新余国科科技股份有限公司关于 2019 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可［2017］1881 号文《关于核准江西新余国科科技股份
有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，江西新余国科科技股份有限公司（以下简称“公
司”或“本公司”）采用向社会公开发行人民币普通股（A 股）2000 万股，发行价格为每股
8.99 元。截止 2017 年 11 月 6 日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）2000
万股，募集资金总额 179,800,000.00 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露
等发行费用 33,321,933.95 元后，实际募集资金净额为人民币 146,478,066.05 元。上述资金
到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了会验字[2017]5216 号
的验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截止2019年12月31日，本公司募集资金项目累计投入77,606,859.61元，其中以2017年
-2018年度累计投入41,980,169.94元，2019年度投入35,626,689.67元，均系直接投入承诺投
资项目。
截至2019年12月31日，募集资金专项账户余额为74,315,491.59元（包括收到的理财产品
收益、银行存款利息扣除银行手续等的净额5,444,285.15元），剩余资金本公司将根据承诺
投资项目的进展投入使用。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公
司实际情况，制定了《江西新余国科科技股份有限公司募集资金使用管理制度》(以下简称
“《管理制度》”)，该《管理制度》于 2016 年 11 月 18 日经本公司第一届董事会第十一次
会议决议通过。同时，公司已与保荐人中航证券有限公司分别与招商银行股份有限公司南昌
分行阳明路支行、上海浦东发展银行南昌分行八一支行、中国工商银行新余分行城南支行于
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2017 年 12 月共同签署了《募集资金三方监管协议》；公司及子公司新余国科特种装备有限公
司已与保荐人中航证券有限公司、招商银行股份有限公司南昌分行阳明路支行于 2017 年 12
月共同签署了《募集资金三方监管协议》。
2018年第三次临时股东大会审议通过变更部分募集资金投向决议，公司将原“人工影响
天气装备扩产项目”拟投入募集资金 8,000.39 万元中的 2,447.66 万元变更为用于“人工
影响天气和气象环境装备研发项目”。公司与开户行招商银行股份有限公司南昌分行阳明路
支行、保荐人中航证券有限公司于2018年11月28日共同签署了《募集资金三方监管协议》，
公司在开户银行招商银行股份有限公司南昌分行阳明路支行新增设了1个专户对募集资金实
行专户存储。
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金专户使用及存储情况如下：
单位：元
账户名称 开户银行 银行账号 账户余额 用途
招商银行股份有限公司 人工影响天气装备扩产
特装公司 791905921710902 27,033,266.34
南昌分行阳明路支行 项目
招商银行股份有限公司 人工影响天气和气象环
特装公司 791905921710808 20,917,536.73
南昌分行阳明路支行 境装备研发项目
招商银行股份有限公司 人工影响天气装备扩产
新余国科 791905642310118
南昌分行阳明路支行 项目
上海浦东发展银行南昌
新余国科 64110078801700000009 26,364,688.52 研发中心建设项目
分行八一支行
中国工商银行新余分行
新余国科 1505201129200105493 补充流动资金项目
城南支行
合计 74,315,491.59
注：招商银行股份有限公司南昌分行阳明路支行账号为791905642310118的专户，已于2019
年05月28日已销户；中国工商银行新余分行城南支行账号为1505201129200105493的补充流动资
金专户，已于2019年05月28日已销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
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1、人工影响天气装备扩产项目，如本报告四所述，承诺投资总额发生变化。变更后，建
成正常运行并完全达产后可实现年税后利润1,233.23万元，投资内部收益率所得税后为
19.90%。由于目前仅投入部分用于购买房产、土地等资产，建设工程尚未完工，故该项目暂
时无法单独核算效益；
2、人工影响天气和气象环境装备研发项目，本身不直接产生经济效益。但随着国家对人
影和气象装备相关鼓励政策，发展规划的不断出台和实施，以及该项目的顺利实施，公司将
能够根据市场需求及时推出新型产品，丰富公司产品系列，提升公司产品市场占有率，增加
未来相关营业收入及增强盈利能力，将实现人影业务的战略升级，故该项目无法单独核算效
益；
3、研发中心建设项目，本身不直接产生经济效益。项目建成后公司的研发环境将得到显
著改善，能够满足研发队伍扩充的需要，通过提供技术支撑，增加公司的技术储备，促进成
果转化，扩大产业规模，给公司带来经济效益，故该项目无法单独核算效益；
4、补充流动资金主要系进一步提高公司的偿债能力，提高公司资产的流动性，无法单独
核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整
披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、募集资金使用情况表
2、变更募集资金投资项目情况表
江西新余国科科技股份有限公司董事会
2020 年 4 月 15 日
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江西新余国科科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
附件 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 14,647.81 本年度投入募集资金总额 3,562.67
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 2,447.66 已累计投入募集资金总额 7,760.69
累计变更用途的募集资金总额比例 16.71%
是否已变更 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投 本年度投入金 截至期末累计 截至期末投入进 项目达到预定可使
项目（含部分 实现的 到预计 是否发生重
资金投向 诺投资总额 资总额(1) 额 投入金额(2) 度(3)＝(2)/(1) 用状态日期
变更） 效益 效益 大变化
承诺投资项目
人工影响天气装备扩
是 8,000.39 5,552.73 714. 32 3,010.31 54.21% 2020 年 9 月 30 日 不适用 不适用 是
产项目
人工影响天气和气象
是 - 2,447.66 483. 14 483. 14 19.74% 不适用 不适用 否
环境装备研发项目
研发中心建设项目 否 4,030.60 4,030.60 1,315.42 1,605.67 39.84% 2019 年 12 月 21 日 不适用 不适用 否
补充流动资金项目 否 2,616.82 2,616.82 1,049.79 2,661.57 101. 71% —— 不适用 不适用 否
合计 14,647.81 14,647.81 3,562.67 7,760.69
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
不适用
目）
由于市场环境的变化和原人工影响天气装备扩产项目固定资产投资的规模较大，以及公司开发的人工影响天气装备新产品要
形成量产和销售尚需要一定的时间，为节约投资资金，进一步发挥募集资金使用效率，拟缩减原人工影响天气装备扩产项目
投资规模和调整产品结构，并将调减后余下的募集资金用于人工影响天气和气象环境装备研发项目。 由于募集资金用途变更，
项目可行性发生重大变化的情况说明
公司重新对“人工影响天气装备扩产项目”进行可行性研究分析。经分析研究，项目预计未来收益由原“可实现年税后净利
润 1,985.18 万元，投资内部收益率所得税后为 23.46% 。”调整为“可实现年税后利润 1,233.23 万元，投资内部收益率所得税后
为 19.90% 。”
超募资金的金额、用途及使用情况进展 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
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江西新余国科科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
考虑到市场环境的变化和原人工影响天气装备扩产项目固定资产投资的规模较大，为节约投资资金，进一步发挥募集资金使
用效率，拟缩减原人工影响天气装备扩产项目投资规模和调整产品结构。为了更好地利用募集资金，抢先开发新技术、新产
品，开发市场需求量较大的新型人工影响天气和气象环境装备，为未来业务培育新的经济增长点，公司决定增加研发投入，
募集资金投资项目实施方式调整情况 拟将原募投项目“人工影响天气装备扩产项目”未使用的募集资金 2,447.66 万元用于特装公司的新项目“人工影响天气和气象
环境装备研发项目”。本次变更部分募集资金用途事项已经公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议、 2018
年第三次临时股东大会审议通过，独立董事对本次变更部分募集资金用途事项发表了同意的独立意见。本次募集资金投资项
目变更已根据相关规定于 2018 年 11 月在巨潮资讯网进行了披露。
公司在募集资金到位前已支付“人工影响天气装备扩产项目”的部分房屋及土地款，截止 2017 年 11 月 6 日，以自筹资金预先
投入募集资金投资项目的实际投资额 11,409,080. 62 元，经公司第一届董事会第十八次会议决议、第一届监事会第七次会议决议
募集资金投资项目先期投入及置换情况 通过，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 11,409,080.62 元。上述置换事项及置换金额业经华普天健
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《关于江西新余国科科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴
证报告》（会专字[2017]5353 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
2017 年 12 月 20 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会决议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司在确保不影响正常生产经营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过 12,000. 00 万元的暂时闲置募集资
金，用于购买产品发行主体能够提供保本承诺、流动性好的银行理财产品进行现金管理，使用期限为自公司董事会审议通过
之日起 12 个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。
2018 年 11 月 28 日，公司召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于延长使用部分募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司延长使用不超过人民币 9,000 万元闲置募集资金进行现金管理，延长期限为自公司股东大会审议通过之日起一年内有
尚未使用募集资金用途及去向 效。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。此议案已于 2018 年 12 月 19 日经公司 2018 年第三次临时股东大会审
议通过。
2019 年 10 月 25 日，公司召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于延长使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司延长使用不超过人民币 7,000 万元闲置募集资金进行现金管理，延长期限为自 2018 年第三次临时股东大会
审议通过《关于延长使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》的有效期结束之日起 12 个月内有效。在上述使用期限及
额度范围内，资金可以滚动使用。此议案已于 2019 年 11 月 15 日经公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过。
截至 2019 年末，公司尚未使用募集资金均在银行存款募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 募集资金使用情况正常，补充流动资金实际使用金额比承诺金额多 44.75 万元系募集资金现金管理收益和利息收入所致
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江西新余国科科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况的专项报告
附件 2
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的项
变更后项目拟
本年度实际 截止期末实际累 投资进度 项目达到预定可使 本年度实 是否达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 投入募集资金
投入金额 计投入金额（2） (3)=(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 否发生重大
总额（1）
变化
人工影响天气装备扩
人 工 影响 天 气 5,552.73 714. 32 3010.31 54.21% 2020 年 9 月 30 日 不适用 不适用 否
产项目
装备扩产项目
人工影响天气和气象
2,447.66 483. 14 483. 14 19.74% 不适用 不适用 否
环境装备研发项目
合 计 8,000.39 1,197.46 3,493.45
考虑到市场环境的变化和原人工影响天气装备扩产项目固定资产投资的规模较大，为节约投资资金，进一步发
挥募集资金使用效率，拟缩减原人工影响天气装备扩产项目投资规模和调整产品结构。为了更好地利用募集资
金，抢先开发新技术、新产品，开发市场需求量较大的新型人工影响天气和气象环境装备，为未来业务培育新
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 的经济增长点，公司决定增加研发收入，拟将原募投项目未使用的募集资金 2,447.66 万元用于特装公司的新项
目人工影响天气和气象环境装备研发项目。本次变更部分募集资金用途事项已经公司第二届董事会第六次会议、
第二届监事会第六次会议、2018 年第三次临时股东大会审议通过，独立董事对本次变更部分募集资金用途事项
发表了同意的独立意见。本次募集资金投资项目变更已根据相关规定于 2018 年 11 月在巨潮资讯网进行了披露。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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