润禾材料：东兴证券股份有限公司关于公司2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见2019-04-23
东兴证券股份有限公司
关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”、“保荐机构”）作为宁波润禾
高新材料科技股份有限公司（以下简称“润禾材料”、“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对润禾材料
（实施主体为润禾材料的全资子公司浙江润禾有机硅新材料有限公司，以下简称
“德清润禾”）2018 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1916 号《关于核准宁波润禾高新
材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2017 年 11 月向
社会公开发行人民币普通股（A 股）2,440 万股，每股发行价为 8.34 元，应募集
资金总额为人民币 203,496,000.00 元，根据有关规定扣除发行费用 32,866,792.46
元后，实际募集资金金额为 170,629,207.54 元。该募集资金已于 2017 年 11 月到
位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）[2017]5283
号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用和结余情况
2018 年度，公司募集资金使用情况为：（1）截至 2018 年 12 月 31 日止，公
司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 5,019.64 万元，募集资金到位后，公
司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,400.46 万元（其中
2017 年未到期承兑汇票 92.00 万元于 2018 年到期置换）；（2）2017 年度直接投
入募集资金项目 32.30 万元，2018 年度直接投入募集资金项目 3,586.88 万元； 3）
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利用闲置募集资金购买理财产品 12,000.00 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，公司
累计使用募集资金 17,019.64 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额
为 43.28 万元，募集资金专用账户利息收入 9.20 万元（2017 年度利息收入 0.17
万元，2018 年度利息收入 9.03 万元），理财收益 395.11 万元，手续费 0.11 万元，
募集资金专户 2018 年 12 月 31 日余额合计为 447.48 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为进一步加强募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，根据《公司
法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及
中国证监会相关法律法规和规范性文件，并结合公司实际情况，公司制定了《宁
波润禾高新材料科技股份有限公司募集资金使用管理办法》，对募集资金的存储、
使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2017 年 12 月 20 日，公司及其子公司浙江润禾有机硅新材料有限公司与浙
江德清农村商业银行股份有限公司营业部（以下简称“德清农商行”）和东兴证
券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在德清农商行开设募集资金专
项账户（账号：201000186801116）。
在募集资金到位前，公司已使用自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投
入，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先已投
入实际资金情况进行了专项审计并出具《鉴证报告》（会专字[2017]5493 号）。公
司于 2017 年 12 月 20 日召开的第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次
会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资
金的议案》，同意使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金
1,400.46 万元。独立董事及保荐机构东兴证券核查后，均发表了同意使用募集资
金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金的意见。
为提高暂时闲置募集资金的使用效率，合理利用闲置募集资金，公司于 2017
年 12 月 20 日召开的第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议及 2018
年 1 月 8 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分暂时
闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 15,000 万元的
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暂时闲置募集资金进行现金管理；2018 年 12 月 16 日召开第一届董事会第十七
次会议、第一届监事会第十六次会议审议通过了《润禾材料关于继续使用部分暂
时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用 13,000 万元的闲置募集资金进
行现金管理。上述资金使用期限不得超过 12 个月，公司可在使用期限及额度范
围内循环使用。
独立董事及保荐机构东兴证券核查后，均发表了同意公司使用暂时闲置募集
资金进行现金管理的意见。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本报告
期内，各方严格按照三方监管协议执行，无违约情形。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
单位：万元
银行名称 银行帐号 余额
浙江德清农村商业银行股份有限公司 201000186801116 447.48
三、2018 年度募集资金的实际使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计投入募集资金投资项目的款项共计人民
币 5,019.64 万元，项目的投入情况及效益情况详见附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2017 年 12 月 20 日召开的第一届董事会第十次会议审议通过了《关于使用
部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障
公司和股东的利益，在不影响募集资金投资项目的进度和确保资金安全的前提
下，同意公司使用不超过人民币 15,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管
理，购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，上述资金使用期限不得
超过 12 个月，公司可在使用期限及额度范围内循环使用。
截止 2017 年 12 月 31 日，累计使用部分闲置的募集资金购买理财产品
15,400.00 万元。由于公司财务人员操作错误，于 2017 年 12 月 29 日将募集资金
账户中 500.00 万元购买保本型银行理财产品，公司于 2018 年 1 月 29 日发现后
及时归还本金及期间利息共计 500.15 万元。除此之外，公司按照相关法律、法
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规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行
了披露，不存在其他募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构核查意见
东兴证券保荐代表人通过查阅与润禾材料 2018 年度募集资金存放与使用相
关的信息披露文件、润禾材料董事会议案和决议、润禾材料监事会议案和决议、
润禾材料独立董事独立意见，对润禾材料 2018 年度募集资金存放与使用情况进
行了核查。
经核查，东兴证券认为：
润禾材料对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金
用途的情况。2018 年，润禾材料募集资金使用情况与已披露情况一致，除上述
“五、募集资金使用及披露中存在的问题”披露的情况外，未发现其他募集资金
使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文，为签章页）
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（本页无正文，系《东兴证券股份有限公司关于宁波润禾高新材料科技股份
有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的的核查意见》之签章页）
保荐代表人：____________
成 杰
____________
马 乐
东兴证券股份有限公司
年 月 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 17,062.92 3,678.88
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 — 5,019.64
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 —
是 否 已 变 募 集 资 金 调 整 后 投 本 年 度 投 截 至 期 末 截至期末投资进 项目达到预定可本年度实现的 是 否 达 到 项 目 可 行 性 是 否 发 生
承诺投资项目和超募 更项目（含 承 诺 投 资 资总额（1）入金额 累 计 投 入 度 （ % ） (3) ＝ 使用状态日期 效益 预计效益 重大变化
资金投向 部分变更） 总额 金额(2) (2)/(1)
承诺投资项目
年产 2.5 万吨有机硅新
否 17,062.92 17,062.92 3,678.88 5,019.64 29.42 2020 年 3 月 — — 否
材料扩建项目
承诺投资项目小计 17,062.92 17,062.92 3,678.88 5,019.64 29.42
超募资金投向
超募资金投向小计 — — — —
合计 17,062.92 17,062.92 3,678.88 5,019.64 29.42
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
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项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
募 集 资 金 投 资 项 目 先 截至 2018 年 12 月 31 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 1,400.46 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入
期投入及置换情况 募集资金投资项目的自筹资金 1,400.46 万元。
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户或用于现金管理，将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目。
用途及去向
募集资金使用及披露
由于公司财务人员操作错误，于 2017 年 12 月 29 日将募集资金账户中 500.00 万元购买保本型银行理财产品，公司于 2018 年 1 月 29 日发现后
中存在的问题或其他
及时归还本金及期间利息共计 500.15 万元。
情况
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