润禾材料：募集资金年度存放和使用鉴证报告2019-04-23
募集资金年度存放和使用鉴证报告
宁波润禾高新材料科技股份有限公司
会专字[2019]3656 号
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京
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会专字[2019]3656 号
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称润禾材料）
管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供润禾材料年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为润禾材料年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并
对外披露。
二、 管理层的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》（2015 年修订）和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》是润禾材料管理层的责任,这种责任包括保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对润禾材料管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
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实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，润禾材料管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
（2015 年修订）和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了润禾材料 2018
年度募集资金实际存放与使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
2019 年 4 月 21 日
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宁波润禾高新材料科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
（2015 年修订）和相关格式指引的规定，将公司 2018 年度募集资金存放与使用情
况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]1916 号《关于核准宁波润禾高新
材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2017 年 10 月向社
会公开发行人民币普通股（A 股）2,440 万股，每股发行价为 8.34 元，应募集资金
总额为人民币 20,349.60 万元，根据有关规定扣除发行费用 3,286.68 万元后，实际
募集资金金额为 17,062.92 万元。该募集资金已于 2017 年 11 月到位。上述资金到
位情况业经华普天健会计师事务所[2017]5283 号《验资报告》验证。公司对募集资
金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
2018 年度，公司募集资金使用情况为：（1）截至 2018 年 12 月 31 日止，公司
利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 5,019.64 万元，募集资金到位后，公司以
募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,400.46 万元（其中 2017
年未到期承兑汇票 92.00 万元于 2018 年到期置换）；（2）2017 年度直接投入募集资
金项目 32.30 万元，2018 年度直接投入募集资金项目 3,586.88 万元；（3）利用闲置
募集资金购买理财产品 12,000.00 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用募
集资金 17,019.64 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 43.28 万元，
募集资金专用账户利息收入 9.20 万元（2017 年度利息收入 0.17 万元，2018 年度利
息收入 9.03 万元），理财收益 395.11 万元，手续费 0.11 万元，募集资金专户 2018
年 12 月 31 日余额合计为 447.48 万元。
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二、 募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，
遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集
资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资
金的规范使用。
2017 年 12 月 20 日，公司及其子公司浙江润禾有机硅新材料有限公司与浙江
德清农村商业银行股份有限公司营业部（以下简称“德清农商行”）和东兴证券股份
有限公司（以下简称“东兴证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在德清农商行
开设募集资金专项账户（账号：201000186801116）。三方监管协议与深圳证券交易
所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银行名称 银行帐号 余额
浙江德清农村商业银行股份有限公司 201000186801116 447.48
三、2018 年度募集资金的实际使用情况
截至2018年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
5,019.64万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情
况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2017年12月20日召开的第一届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分暂
时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，保障公司和股
东的利益，在不影响募集资金投资项目的进度和确保资金安全的前提下，同意公司
使用不超过人民币15,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性
高、流动性好、有保本约定的理财产品，上述资金使用期限不得超过12个月，公司
可在使用期限及额度范围内循环使用。
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截止2017年12月31日，累计使用部分闲置的募集资金购买理财产品15,400.00
万元。由于公司财务人员操作错误，于2017年12月29日将募集资金账户中500.00万
元购买保本型银行理财产品，公司于2018年1月29日发现后及时归还本金及期间利
息共计500.15万元。除此之外，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要
求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在其他募集资金
使用及管理的违规情形。
宁波润禾高新材料科技股份有限公司
2019 年 4 月 21 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 17,062.92 3,678.88
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 — 5,019.64
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 —
是 否 已 变 募 集 资 金 调 整 后 投 本 年 度 投 截 至 期 末 截至期末投资进 项目达到预定可本年度实现的 是 否 达 到 项 目 可 行 性 是 否 发 生
承诺投资项目和超募 更项目（含 承 诺 投 资 资总额（1）入金额 累 计 投 入 度 （ % ） (3) ＝ 使用状态日期 效益 预计效益 重大变化
资金投向 部分变更） 总额 金额(2) (2)/(1)
承诺投资项目
年产 2.5 万吨有机硅新
否 17,062.92 17,062.92 3,678.88 5,019.64 29.42 2020 年 3 月 — — 否
材料扩建项目
承诺投资项目小计 17,062.92 17,062.92 3,678.88 5,019.64 29.42
超募资金投向
超募资金投向小计 — — — —
合计 17,062.92 17,062.92 3,678.88 5,019.64 29.42
未达到计划进度或预 无
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计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
募 集 资 金 投 资 项 目 先 截至 2018 年 12 月 31 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 1,400.46 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入
期投入及置换情况 募集资金投资项目的自筹资金 1,400.46 万元。
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户或用于现金管理，将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目。
用途及去向
募集资金使用及披露
由于公司财务人员操作错误，于 2017 年 12 月 29 日将募集资金账户中 500.00 万元购买保本型银行理财产品，公司于 2018 年 1 月 29 日发现后
中存在的问题或其他
及时归还本金及期间利息共计 500.15 万元。
情况
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