关于南京越博动力系统股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字[2020] 010309号
目 录
1、 鉴证报告 1
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
3、 附表 6
关于南京越博动力系统股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字[2020]010309 号
南京越博动力系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的南京越博动力系统股份有限公司（以下简称“越博动力公司”）
截至 2019 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副
本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是越博动力公司董事会的责任。我们的责
任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
我们认为，越博动力公司截至 2019 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放
与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券
交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司
信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有
关规定编制。
鉴证报告第 1页共 2 页
本鉴证报告仅供越博动力公司 2019 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
刘钧
中国注册会计师：
胡永波
中国武汉 2020年4月24日
鉴证报告第 2页共 2 页
南京越博动力系统股份有限公司 关于 2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
南京越博动 力系统股份有限公司
关于2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，南京越博动力系统股份有限公司
（以下简称“公司”）2019 年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准南京越博动力系统股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2018]572 号）核准，并经深圳证券交易所同意，2018 年 4 月 25 日，
本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 19,630,000 股，发行价为每股人民币 23.34
元。截至 2018 年 5 月 3 日，本公司共募集资金 458,164,200.00 元，扣除发行费用 37,030,667.38
元（不含税金额）后，募集资金净额为 421,133,532.62 元。致同会计师事务所（特殊普通合
伙）已于 2018 年 5 月 3 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了
致同验证[2018]第 320ZA0004 号《南京越博动力系统股份有限公司公开发行人民币普通股（A
股）验资报告》。
（二）募集资金 2019 年度使用情况及结余情况
报告期内，公司以募集资金直接投入募投项目的金额为 67,952,701.05 元；截至 2019 年
12 月 31 日，募集资金累计投入 197,503,708.56 元，募集资金余额为 228,918,206.38 元，公
司募集资金使用情况及结余明细情况如下：
单位：元
项目 金额
2019年1月1日募集资金余额 295,758,935.17
其中：购入理财产品 120,000,000.00
闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00
募集资金账户余额 75,758,935.17
减：2019年度募投项目款项 67,952,701.05
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南京越博动力系统股份有限公司 关于 2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
项目 金额
减：财务费用-银行手续费 539.00
加：财务费用-存款利息收入 234,275.65
加：投资收益 878,235.61
截至2019年12月31日募集资金余额 228,918,206.38
其中：闲置募集资金暂时补充流动资金 216,000,000.00
募集资金账户余额 12,918,206.38
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第 2
号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了
《募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。 该管理办法于 2016 年第二次临时股东大会审
议通过。
根据管理办法并结合经营需要，公司从 2018 年 5 月起对募集资金实行专户存储，在银
行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2019 年 12 月 31 日，公司严格按
照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金账户存放情况如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
江苏银行 股份 有限公司南 31160188000136505 非预算单 位专 用存 14,023.98
京分行 款 账户
南京银行 股份 有限公司南 0101280000000098 非预算单 位专 用存 76,317.23
京分行 款 账户
中信银行 股份 有限公司南 8110501013101083970 非预算单 位专 用存 12,743,957.15
京分行 款 账户
招商银行 股份 有限公司南 125905396210505 一般存款账户 83,908.02
京城东支行
合计 12,918,206.38
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南京越博动力系统股份有限公司 关于 2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
三、本年度募集资金的使用情况
2019 年度，本公司募集资金使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
按照《募集资金使用管理办法》使用募集资金。截至 2019 年 12 月 31 日，公司募投项
目资金使用详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2018 年 6 月 4 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于公司使用募集资金
置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正
常实施、在不改变募集资金投向和损害股东利益的情况下，使用募集资金置换预先投入资金。
上述以募集资金置换的预先已投入募投项目的自筹资金已经过致同会计师事务所（特殊普通
合伙）鉴证，并出具了致同专字(2018)第 320ZA0117 号的鉴证报告。公司监事会、独立董事、
保荐机构均发表了明确的同意意见。具体内容详见 2018 年 6 月 6 日刊载在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.c n）上《关于募集资金置换预先投入募集项目自筹资金的公告》，公告编
号：2018-011。截至 2018 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的投
资额 34,126,667.11 元已完成置换。
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 6 月 4 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于公司拟使用募集资
金暂时性补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额
不超过人民币 1 亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还
至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体内
容详见 2018 年 6 月 6 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2018-013。2019 年 3 月 5 日及 3 月 6 日，公
司已提前将用于暂时补充流动资金的 1 亿元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账
户，使用期限自董事会审议批准之日起未超过 12 个月，公司已将上述募集资金的归还情况
通知了保荐机构及保荐代表人。
2019 年 3 月 6 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不
超过人民币 2.16 亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还
至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体内
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南京越博动力系统股份有限公司 关于 2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
容详见 2019 年 3 月 8 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2019-010。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 2.16 亿元。
(四) 节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投
资项目。
(五) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(六) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2019 年 12 月 31 日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为 228,918,206.38
元。
1、存放在公司募集资金专项账户 12,918,206.38 元；
2、闲置募集资金暂时补充流动资金 216,000,000.00 元；
3、其他用途：2018 年 6 月 4 日，经公司第一届董事会第十八次会议审议通 过《关于
公司拟使用募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 2.6 亿元的闲置募
集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款、定期
存款等，期限不超过 12 个月，在上述额度及有效期内，可循环滚动使用。闲置募集资金现
金管理到期后将及时归还至募集资金专户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确
的同意意见。具体内容详见 2018 年 6 月 6 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2018-012）。截至 2019 年 12 月
31 日，公司运用闲置募集资金现金管理的余额为 0 元。 报告期内，公司运用闲置募集资
金现金管理具体情况如下：
是
产品发 预计年
序 资金来 产品收 益 产品到期 否
行主 产品名称 购买金额 化收益
号 源 起计 日 日 到
体 率
期
共赢利率
中信银
结构 23489 部分闲
行南京
1 期人民币 置募集 30,000,000 2018/12/28 2019/1/3 是 3.50%
分行营
结构性存 资金
业部
款产品
共赢利率 部分闲
中信银
2 结构 23490 置募集 50,000,000 2018/12/28 2019/4/1 是 4.00%
行南京
期人民币 资金
分行营
结构性存
本报告书共 7 页第 4页
南京越博动力系统股份有限公司 关于 2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
是
产品发 预计年
序 资金来 产品收 益 产品到期 否
行主 产品名称 购买金额 化收益
号 源 起计 日 日 到
体 率
期
业部 款产品
招商银
招商银行
行股份
挂钩黄金 部分闲
有限公
3 两层区间 置募集 20,000,000 2018/12/28 2019/1/28 是 2.93%
司南京
一个月结 资金
城东支
构性存款
行
招商银
招商银行
行股份
挂钩黄金 部分闲
有限公
4 两层区间 置募集 20,000,000 2018/12/28 2019/3/28 是 3.43%
司南京
三个月结 资金
城东支
构性存款
行
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年度本公司已经按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、《创业板信
息披露业务备忘录第 1 号：超募资金及闲置募集资金使用（2014 年 12 月修订）》《创业板信
息披露业务备忘录第 2 号：上市公司信息披露公告格式（1-46）（2019 年 3 月修订）》和本
公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用
情况。
附表 1、募集资金使用情况对照表
南京越博动力系统股份有限公司
董事会
2020 年 4 月 24 日
本报告书共 7 页第 5页
附表1：
募集资金使用情况对照表
2019年度
编制单位：南京越博动力系统股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 42,113.35 本年度投入募集资金总额 6,795.27
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 19,750.37
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 本年度实现的 项目可行性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 进度（%）(3) 可使用状态日 是否达到预计效益
投资总额 额(1) 额 投入金额(2) 效益 生重大变化
更） ＝(2)/(1) 期
承诺投资项目
1 、新能源汽车动力总成系统
否 30,000.00 30,000.00 5,130.21 16,095.86 53.65% 2020/12/31 否
生产基地
2、新能源汽车动力总成研发
否 12,113.35 12,113.35 1,665.06 3,654.51 30.17% 2020/12/31 否
中心建设
承诺投资项目小计 42,113.35 42,113.35 6,795.27 19,750.37 46.90%
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计
合计
本次募投项目在前期虽经过充分的可行性论证 ，但实际执行过程中受到多方面因素影响 ，无法在计划时间内达到
预定可使用状态 。公司第二届董事会第十七次会议 、第二届监事会第十二次会议分别审议通过了 《关于募投项目
延期的议案》。在公司募投项目实施主体 、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下 ，公司根据目前募
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
投项目的实施进度 ，决定对募投项目进行延期 ，新能源汽车动力总成系统生产基地建设项目和新能源汽车动力总
成研发中心项目达到预计可使用状态时间均从 2019年12月31日延期至2020年12月31日。具体内容详见2019年12月
20日刊载在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上《关于募投项目延期的公告 》，公告编号：2019-087。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
本报告书共7页第6页
附表1：
募集资金使用情况对照表
2019年度
编制单位：南京越博动力系统股份有限公司 金额单位：人民币万元
2018年6月4日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过 《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项
目自筹资金的议案 》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施 、在不改变募集资金投向和损害股东利益的
情况下，使用募集资金置换预先投入资金 。上述以募集资金置换的预先已投入募投项目的自筹资金已经过致同会
计师事务所（特殊普通合伙 ）鉴证，并出具了致同专字 (2018)第 320ZA0117 号的鉴证报告 。公司监事会、独立
募集资金投资项目先期投入及置换情况
董 事 、 保 荐 机 构 均 发 表 了 明 确 的 同 意 意 见 。 具 体 内 容 详 见 2018 年 6 月 6 日 刊 载 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）上《关于募集资金置换预先投入募集项目自筹资金的公告 》，公告编号：2018-011。截
至2018年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的投资额 34,126,667.11元已完成置换。
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况 。
2018年6月4日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过 《关于公司拟使用募集资金暂时性补充流动资金的议案
》 ,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 ，总额不超过人民币 1亿元，使用期限自董事会审议通过
之日起不超过12个月，到期将及时归还至募集资金专项账户 。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的
同意意见。具体内容详见2018年6月6日刊载在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的公告 》，公告编号：2018-013。 2019
年3月5日及3月6日，公司已提前将用于暂时补充流动资金的 1亿元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账
户，使用期限自董事会审议批准之日起未超过 12个月，公司已将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
代表人。
2019年3月6日，公司第二届董事会第八次会议审议通过 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案
》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 ，总额不超过人民币 2.16亿元，使用期限自董事会审议通
过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还至募集资金专项账户 。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明
确的同意意见。具体内容详见 2019年3月8日刊载在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告 》，公告编号：2019-010。
截至 2019年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 2.16亿元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金项目尚未实施完毕
本报告书共7页第7页
附表1：
募集资金使用情况对照表
2019年度
编制单位：南京越博动力系统股份有限公司 金额单位：人民币万元
截至2019年12月31日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为 228,918,206.38元（包含及闲置募集资金暂时
补充流动资金的 2.16亿元）。
1、存放在公司募集资金专项账户 12,918,206.38元，已计入募集资金专户利息收入 5,288,382.320元（其中2019
年度存款利息收入 234,275.65元，现金管理-结构性存款利息收入 878,235.61元），已扣除手续费1,354.00元
（其中 2019年度手续费 539.00 元）
尚未使用的募集资金用途及去向 2、2019年3月6日，公司第二届董事会第八次会议审议通过 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 ，总额不超过人民币 2.16亿元，闲置募集资金现金管理
到期后将及时归还至募集资金专户 。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见 。具体内容详见
2019年3月8日刊载在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公
告》，公告编号：2019-010。
3、截至2019年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为 2.16亿元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
本报告书共7页第8页
