关于南京越博动力系统股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2022）0310011号
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鉴证报告
募集资金专项报告
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1
关于南京越博动力系统股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2022）0310011 号
南京越博动力系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的南京越博动力系统股份有限公司（以下简称“越博动力公司”）
截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、
合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，
是越博动力公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募
集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
我们认为，越博动力公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放
与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布
的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公
告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，
在所有重大方面如实反映了越博动力截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际
使用情况。
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本鉴证报告仅供越博动力公司 2021 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
胡永波
中国注册会计师：
钱星一
中国武汉 2022年4月26日
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南京越博动力系统股份有限公司 关于 2021 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
南京越博动力系统股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，南京越博动力系统股份有限公司
（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2021 年 12 月 31 日止募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准南京越博动力系统股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2018]572 号）核准，并经深圳证券交易所同意，2018 年 4 月 25 日，
本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 19,630,000 股，发行价为每股人民币 23.34
元。截至 2018 年 5 月 3 日，本公司共募集资金 458,164,200.00 元，扣除发行费用 37,030,667.38
元（不含税金额）后，募集资金净额为 421,133,532.62 元。致同会计师事务所（特殊普通合
伙）已于 2018 年 5 月 3 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了
致同验证[2018]第 320ZA0004 号《南京越博动力系统股份有限公司公开发行人民币普通股（A
股）验资报告》。
（二）募集资金 2021 年度使用情况及结余情况
报告期内，公司以募集资金直接投入募投项目的金额为 27,121.36 元；截至 2021 年 12
月 31 日，募集资金累计投入 197,587,790.92 元，募集资金余额为 228,915,239.70 元，公司募
集资金使用情况及结余明细情况如下：
单位：元
项目 金额
2021年1月1日募集资金余额 228,902,740.46
其中：闲置募集资金暂时补充流动资金 216,000,000.00
募集资金账户余额 12,902,740.46
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南京越博动力系统股份有限公司 关于 2021 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
项目 金额
减：2021年度募投项目款项 27,121.36
减：财务费用-银行手续费 90.00
加：财务费用-存款利息收入 39,710.60
截至2021年12月31日募集资金余额 228,915,239.70
其中：闲置募集资金暂时补充流动资金 216,000,000.00
募集资金账户余额 12,915,239.70
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第 2
号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了
《募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。 该管理办法于 2016 年第二次临时股东大会审
议通过。
根据管理办法并结合经营需要，公司从 2018 年 5 月起对募集资金实行专户存储，在银
行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2021 年 12 月 31 日，公司严格按
照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金账户存放情况如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
江苏银行股份有限
31160188000136505 非预算单位专用存款账户 15,454.43
公司南京分行
南京银行股份有限
0101280000000098 非预算单位专用存款账户 77,643.93
公司南京分行
中信银行股份有限
8110501013101083970 非预算单位专用存款账户 12,821,796.30
公司南京分行
招商银行股份有限
125905396210505 一般存款账户 13.35
公司南京城东支行
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南京越博动力系统股份有限公司 关于 2021 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
广发银行股份有限
9550880213311100308 非预算单位专用存款账户 331.69
公司南京城西支行
合计 12,915,239.70
截至 2021 年 12 月 31 日，上述募集资金专户均存在因诉讼被司法冻结的情况，使用受
限制。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2021 年度，本公司募集资金使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
按照《募集资金使用管理办法》使用募集资金。截至 2021 年 12 月 31 日，公司募投项
目资金使用详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2018 年 6 月 4 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于公司使用募集资金
置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正
常实施、在不改变募集资金投向和损害股东利益的情况下，使用募集资金置换预先投入资金。
上述以募集资金置换的预先已投入募投项目的自筹资金已经过致同会计师事务所（特殊普通
合伙）鉴证，并出具了致同专字(2018)第 320ZA0117 号的鉴证报告。公司监事会、独立董事、
保荐机构均发表了明确的同意意见。具体内容详见 2018 年 6 月 6 日刊载在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上《关于募集资金置换预先投入募集项目自筹资金的公告》，公告编
号：2018-011。截至 2018 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的投
资额 34,126,667.11 元已完成置换。
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 6 月 4 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于公司拟使用募集资
金暂时性补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额
不超过人民币 1 亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还
至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体内
容详见 2018 年 6 月 6 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2018-013。2019 年 3 月 5 日及 3 月 6 日，公
司已提前将用于暂时补充流动资金的 1 亿元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账
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南京越博动力系统股份有限公司 关于 2021 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告
户，使用期限自董事会审议批准之日起未超过 12 个月，公司已将上述募集资金的归还情况
通知了保荐机构及保荐代表人。
2019 年 3 月 6 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不
超过人民币 2.16 亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还
至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体内
容详见 2019 年 3 月 8 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2019-010。2020 年 3 月 5 日，公司已提前将
用于暂时补充流动资金的 2.16 亿元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，使用
期限自董事会审议批准之日起未超过 12 个月，公司已将上述募集资金的归还情况通知了保
荐机构及保荐代表人。
2020 年 3 月 5 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额
不超过人民币 2.16 亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归
还至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体
内容详见 2020 年 3 月 8 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2020-015。
2021 年 2 月 24 日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，
总额不超过人民币 2.16 亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将
及时归还至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。
具体内容详见 2021 年 2 月 24 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2021-013。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 2.16 亿元。
（四）节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投
资项目。
（五）超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
（六）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2021 年 12 月 31 日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为 228,915,239.70
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元。
1、存放在公司募集资金专项账户 12,915,239.70 元；
2、闲置募集资金暂时补充流动资金 216,000,000.00 元；
3、其他用途：2018 年 6 月 4 日，经公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于公
司拟使用募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币 2.6 亿元的闲置募集
资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型金融产品或结构性存款、定期存
款等，期限不超过 12 个月，在上述额度及有效期内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金
管理到期后将及时归还至募集资金专户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的
同意意见。具体内容详见 2018 年 6 月 6 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2018-012）。截至 2021 年 12 月
31 日，公司运用闲置募集资金现金管理的余额为 0 元。报告期内，公司不存在运用闲置募
集资金现金管理情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度本公司已经按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、《创业板信
息披露业务备忘录第 1 号：超募资金及闲置募集资金使用（2014 年 12 月修订）》《创业板信
息披露业务备忘录第 2 号：上市公司信息披露公告格式（1-46）（2019 年 3 月修订）》和本
公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用
情况。
附表 1、募集资金使用情况对照表
南京越博动力系统股份有限公司董事会
2022 年 4 月 26 日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：南京越博动力系统股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 42,113.35 本年度投入募集资金总额 2.71
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 19,758.78
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 项目达到预
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实现 项目可行性是否发
项目（含部 计投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 是否达到预计效益
向 诺投资总额 总额(1) 金额 的效益 生重大变化
分变更） (2) ＝(2)/(1) 态日期
承诺投资项目
1 、新能源汽车动力总成系统
否 30,000.00 30,000.00 16,095.86 53.65% 2022-12-31 否
生产基地
2、新能源汽车动力总成研发
否 12,113.35 12,113.35 2.71 3,662.92 30.24% 2022-12-31 否
中心建设
承诺投资项目小计 42,113.35 42,113.35 2.71 19,758.78 46.92%
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计
合计
本次募投项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在计划时间内达到
预定可使用状态。公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于募投项目延期的议
案》。在公司募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，公司根据目前募投项目的
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 实施进度，决定对募投项目进行延期，新能源汽车动力总成系统生产基地建设项目和新能源汽车动力总成研发中
心项目达到预计可使用状态时间均从2021年12月31日延期至2022年12月31日。具体内容详见2021年12月28日刊载
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于募投项目延期的公告》，公告编号：2021-090。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：南京越博动力系统股份有限公司 金额单位：人民币万元
2018年6月4日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项
目自筹资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施、在不改变募集资金投向和损害股东利益的
情况下，使用募集资金置换预先投入资金。上述以募集资金置换的预先已投入募投项目的自筹资金已经过致同会
计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了致同专字(2018)第 320ZA0117 号的鉴证报告。公司监事会、独立董
募集资金投资项目先期投入及置换情况
事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体内容详见2018年6月6日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
《关于募集资金置换预先投入募集项目自筹资金的公告》，公告编号：2018-011。截至2018年12月31日，公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的投资额34,126,667.11元已完成置换。
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
2018年6月4日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于公司拟使用募集资金暂时性补充流动资金的议案
》 ,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币1亿元，使用期限自董事会审议通过之
日起不超过12个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同
意意见。具体内容详见2018年6月6日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的公告》，公告编号：2018-013。
2019年3月5日及3月6日，公司已提前将用于暂时补充流动资金的1亿元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用
账户，使用期限自董事会审议批准之日起未超过12个月，公司已将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保
荐代表人。
2019年3月6日，公司第二届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币2.16亿元，使用期限自董事会审议通过之日
起不超过 12 个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
意见。具体内容详见 2019年3月8日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的公告》，公告编号：2019-010。
2020年3月5日，公司已提前将用于暂时补充流动资金的2.16亿元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，
使用期限自董事会审议批准之日起未超过12个月，公司已将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表
人。
2020年3月5日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案
》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币2.16亿元，使用期限自董事会审议通过
之日起不超过12个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的
同意意见。具体内容详见2020年3月8日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2020-015。
截至2020年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为2.16亿元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金项目尚未实施完毕
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：南京越博动力系统股份有限公司 金额单位：人民币万元
截至2021年12月31日，公司剩余尚未使用的募集资金及利息总额为228,915,239.70元（包含及闲置募集资金暂时补
充流动资金的2.16亿元）。
1、存放在公司募集资金专项账户12,915,239.70元，已计入募集资金专户利息收入39,710.60元（其中 2021年度银行
存款利息收入 39,710.60 元） ，已扣除手续费90.00元（其中 2021年度手续费 90.00 元）
2、2020年3月5日，公司第二届董事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案
》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币2.16亿元，闲置募集资金现金管理到期
后将及时归还至募集资金专户。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。具体内容详见 2020
尚未使用的募集资金用途及去向 年3月8日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》，
公告编号：2020-015。
3、2021 年 2 月 24 日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 2.16 亿元，使用期限自董
事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均
发表了明确的同意意见。具体内容详见 2021 年 2 月 24 日刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》，公告编号：2021-013。
4、截至2021年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为2.16亿元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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