长城证券股份有限公司
关于南京越博动力系统股份有限公司
2021 年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称：长城证券股份有限公司 被保荐公司简称：越博动力（300742）
联系电话：0755-23934057
保荐代表人姓名：姜南雪 联系地址：深圳市福田区金田路 2026 号能源大厦南塔
楼 10-19 层
联系电话：0755-23934057
保荐代表人姓名：颜丙涛 联系地址：深圳市福田区金田路 2026 号能源大厦南塔
楼 10-19 层
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管 是
理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 12次
是。2021年12月27日，越博动力召开第三届董事
会第六次会议、第三届监事会第五次会议审议通
过了《关于募投项目延期的议案》，决定将“新
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 能源汽车动力系统研发及部件生产基地项目”延
一致 期，项目达到预计可使用状态的时间从2021年12
月31日延期至2022年12月31日。上述事项由独立
董事和保荐机构发表了同意意见。具体情况详见
2021年12月28日相关公告。
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 2次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
详见本报告“二、保荐机构发现公司存在
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况
的问题及采取的措施”相关内容
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 9次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 无
（2）关注事项的主要内容 无
（3）关注事项的进展或者整改情况 无
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2022年1月6日、7日
上市公司规范运作、新证券法、刑法修正案对
上市公司大股东和董监高的影响、募集资金使
（3）培训的主要内容
用、变更的关注要点以及最新发布的股票上市
规则
2021年4月26日，公司召开了第二届董事会第二
十九次会议、第二届监事会第二十二次会议，
并于2021年5月19日召开了2020年度股东大会，
审议通过了《关于公司符合以简易程序向特定
对象发行股票条件的议案》等相关议案，同意
公司发行股票数量不超过1,000万股（含本数），
11.其他需要说明的保荐工作情况 募集资金总额不超过（含）4,200万元，用于新
能源商用车智能运营平台建设项目。
2022年4月26日，公司召开第三届董事会第九次
会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了
《关于终止2021年度以简易程序向特定对象发
行股票事项的议案》，公司决定终止向特定对象
发行A股股票。
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3.“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
1、根据募投项目实施进度、 1、保荐机构督促公司严格遵守
实际 建设情况 及市场发展 《上市公司监管指引第2号—上
前景，越博动力“新能源汽 市公司募集资金管理和使用的
车动 力系统研 发及部件生 监管要求》、《深圳证券交易所
产基地项目”达到预计可使 上 市 公 司 自 律 监 管 指 引 第 2 号
用 状 态 的 时 间 从 2021 年 12 ——创业板上市公司规范运作》
月 31 日 延 期 至 2022 年 12 月 和公司《募集资金管理制度》的
5.募集资金存放及使用 31日。上述事项，经董事会、 相关要求，按照延期后的计划实
监事会审议通过，独立董事 施募投项目，持续监督募投项目
和保 荐机构发 表了同意意 后续的实际执行情况。
见。 2、保荐机构已经督促公司积极
2、截至2021年12月31日， 应诉，妥善处理，及时披露诉讼
公司 募集资金 账户因诉讼 进展，依法保护公司、业务相关
原因 被冻结， 使用受到限 方及广大投资者的合法权益，保
制。 证募投项目的建设持续推进。
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
根据越博动力2021年7月13
日披露的《拟出售资产的公
告》（编号：2021-060），
公司 拟出售子 公司成都畅
行、西安畅行、南京越博电
驱动 拥有的物 流车，截至
2021年7 月1日 拟出售车辆 保荐机构已督促公司审慎选择交
的 账 面 价 值 为 24,368,6 万 易对方，并根据相关法规文件的
8.收购、出售资产
元，占2021年6月末公司净 要求，及时披露标的资产转让的进
资产的4.99%。本次交易已 展情况、保障中小股东利益。
经公 司第三届 董事会第二
次会议、第三届监事会第二
次会议、2021年第二次临时
股东大会审议通过，独立董
事发 表了事前 认可意见和
同意的独立意见。
9.其他业务类别重要事项（包括对
外投资、风险投资、委托理财、财 无 不适用
务资助、套期保值等）
10.发行人或者其聘请的中介机构 发行人及其聘请的中介机构
不适用
配合保荐工作的情况 配合良好
1、根据越博动力《2021年
年度报告》，公司2021年营
业收入有所下滑，归属于上
市公司股东的净利润为
-22,973.74万元，出现大幅亏
损， 主要因为 原材价格上
涨、研发投入增加、资产减
值损 失大幅增 加等因素综
合作用所致；
2、资产负债率高：2021年
末， 公司流动 负债金额为
119,076.51万元，其中短期
借款为58,346.73万元，流动
比率为0.70、资产负债率(合 建议越博动力：
并)为89.97%，公司偿债压力 1、积极应对行业发展波动带来
较大，若未来债务不能按期 的经营风险，加强成本费用控
归还或无法顺利展期，将对
制，不断提升技术研发，努力开
公司 的生产经 营产生重大
拓市场，同时争取培育新的利润
不利影响； 增长点，努力降低行业波动对公
3、存货金额较大：2021年
司经营业绩造成的冲击；
末，公司存货金额为
2、对于债务风险，积极催收货
11.其他（包括经营环境、业务发 31,889.76万元，占总资产的
款，提升自身偿债能力，通过其
展、财务状况、管理状况、核心技 比例为23.04%，存货金额较
他方式进行融资或改善现金流，
术等方面的重大变化情况） 大， 存在进一 步减值的风
优化自身资本结构；
险； 3、对于存货，加强存货周转管
4、根据公司2022年4月27日 理，积极销售产品，保持高效的
披露的《关关于累计诉讼、 存货周转，对存在滞销的存货及
仲裁 案件及银 行账户被冻 时计提减值准备；
结的风险提示性公告》（公 4、对于重大诉讼，积极协调应
告编号2022-029），从2021 对，及时跟进案件进展情况并履
年4月27日起至公告日，公 行信息披露义务；
司累计诉讼、仲裁金额合计
为14,425.17万元，占最近一
期 经 审 计 净 资 产 的 10% 以
上。公司作为应诉方涉及的
诉讼、仲裁涉案金额为
14,290.28万元。因诉讼原因
被冻 结银行账 户涉及金额
为1,346.87万元。
5、公司控股股东、实际控
制人股份质押比例较高：截
至本报告出具日，李占江及
其控制的越博进驰、协恒投
资已对外质押股数总计
2,102.24万股，占三者合计
持有 公司股份 数量的比重
为71.85%，若未来股价大幅
下跌，则存在公司控制权发
生变更的风险。
三、公司及股东承诺事项履行情况
公司及股东承诺事项 是否履行承诺 未履行承诺的原因及解决措施
1.公司股东关于股份锁定承诺 是 不适用
2.关于 IPO 申请文件的真实性、准确性、
完整性、及时性及股份回购与赔偿的承 是 不适用
诺
何亚平对公司IPO招股说明书
否 。 何 亚 平 先 生 2021 年 4 中承诺事项理解有偏差，误以
月14日减持公司股份时有 为日均减持价格不低于发行
五笔交易的成交价格低于 价格即可，造成在交易过程中
发行价23.34元/股，涉及公 存在疏忽。
3.公司发行前持股 5%以上股东的持股 司股份12,625股，占公司总 何亚平承诺认真研读公司IPO
意向及减持意向 股 本 的 0.0161% 。 违 反 了 招股说明书，加强证券法规学
IPO招股书说明中关于“在 习并准确理解相关减持承诺
锁定期满后两年内减持 规定，今后交易中将严格规范
的，减持价格不低 于发行 减持公司股票的行为，谨慎操
价”的承诺。 作，杜绝此类情况的再次发
生。
4.减少关联交易及避免同业竞争承诺 是 不适用
5.填补被摊薄即期回报的措施及承诺 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说 明
2021年2月5日，原持续督导保荐代表人林文茂因工作
变动，不再担任越博动力持续督导保荐代表人，长城
1.保荐代表人变更及其理由
证券委派姜南雪为越博动力持续督导保荐代表人，继
续履行持续督导义务。
2021年8月31日，公司收到江苏证监局下发的《监管
函》（苏证监函〔2021〕722号），要求对子公司出售
2.报告期内中国证监会和本所对保荐机构
物流车辆、高管离职、控股股东股份质押及借款纠纷
或者其保荐的公司采取监管措施的事项及
情况进行说明。公司收到《监管函》后，组织相关人
整改情况
员和中介机构积极回复，已向证监局提交回复文件及
支持性文件。
截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 越 博 动 力 尚 有 银 行 借 款
58,346.73万元，均为一年内到期，且于2021年12月31
日，越博动力公司流动负债高于流动资产总额
36,018.75万元，其短期偿债压力较大。同时越博动力
3.其他需要报告的重大事项 期后与芜湖市人民政府、奇瑞新能源汽车股份有限公
司签订战略合作协议。鉴于上述事项对越博动力公司
的生产经营将产生重大影响。中审众环会计师针对越
博动力2021年度财务报告发表了带有解释性说明的
无保留意见审计意见。
（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于南京越博动力系统股份有限公司
2021 年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
姜南雪 颜丙涛
长城证券股份有限公司
2022 年 5 月 16 日