民生证券股份有限公司

         关于中山市金马科技娱乐设备股份有限公司

      使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见

    民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为中山市金
马科技娱乐设备股份有限公司（以下简称“中山金马”、“公司”）首次公开发行股
票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
（2015 年修订）》等有关规定，对中山金马拟使用不超过人民币 4.00 亿元闲置募
集资金进行现金管理事项进行审慎核查，核查情况和核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]2058 号《关于核准中山市金马
科技娱乐设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发
行人民币普通股（A 股）1,000 万股。每股发行价为人民币 53.86 元，共募集资
金人民币 53,860.00 万元。扣除各项发行费用（不含增值税）人民币 8,816.00 万
元，募集资金净额为人民币 45,044.00 万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2018 年 12 月 26 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并
出具了瑞华验字【2018】40020003 号《验资报告》。公司对上述募集资金进行专
户存储管理，相关募集资金均已存入募集资金专户，并已与存放募集资金的商业
银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
    由于募集资金投资项目建设需要一定周期并根据公司募集资金投资项目的
推进计划，近期公司的部分募集资金存在暂时闲置的情形。

    二、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况

    （一）投资目的

    为提高公司及子公司资金利用效率，在不影响募集资金投资项目建设和公司
正常经营的情况下，合理利用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，可优化经济
效益，为公司及股东获取更多的回报。

    （二）额度及期限

    根据公司当前的资金使用状况、募集资金投资项目建设进度并考虑保持充足
的流动性，公司及子公司拟使用不超过人民币 4.00 亿元（含本数）闲置募集资
金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型理财产品（包括但不限于结
构性存款、收益型凭证等），使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
在上述额度及决议有效期限内，业务可循环滚动开展。闲置募集资金现金管理到
期后将及时归还至募集资金专户。

    （三）投资产品品种

    公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，闲置募集资
金投资产品必须满足：（1）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保
本承诺；（2）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。拟投资的产品品
种包括期限不超过 12 个月的保本型理财产品（包括但不限于结构性存款、收益
型凭证等）。
    上述投资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其
他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司将及时报深圳证券交易所备案
并公告。

    （四）决议有效期限

    自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。

    （五）实施方式

    在上述投资额度内，授权公司董事长行使投资决策权、签署相关法律文件并
由财务负责人具体办理相关事宜，授权期限自股东大会审议通过之日起十二个月
内有效。

    （六）信息披露

    公司将按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监
管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关要求及时履行
信息披露义务。

    三、投资风险分析及风险控制措施
       （一）投资风险

    1、主要受货币政策、财政政策、产业政策等宏观政策及相关法律法规政策
发生变化的影响，尤其是金融市场受宏观经济的影响较大，存在一定的系统性风
险。
    2、相关工作人员的操作及监控风险。

       （二）风险控制措施

    1、严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经营
效益好、资金运作能力强的公司所发行的产品。
    2、公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响
公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
    3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查。
    4、资金使用情况由公司内审部门进行日常监督，定期对所有理财产品项目
进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能发生的收益和损失。
    5、公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。

       四、对公司日常经营的影响

    公司坚持规范运作、保值增值、防范风险，在确保募集资金投资项目建设和
公司正常经营的情况下，使用部分暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好的
保本型理财产品（包括但不限于结构性存款、收益型凭证等），不会影响公司募
集资金投资项目的资金需要。通过进行适度的现金管理，有助于提高公司资金使
用效率、增加资金收益，符合公司发展和全体股东利益的需要。

       五、履行的程序

    公司以闲置募集资金进行现金管理事项已经公司第二届董事会第六次会议、
第二届监事会第五次会议审议通过，且独立董事亦对该事项发表了独立意见，同
意公司使用闲置募集资金进行现金理财。

       六、保荐机构意见

    经核查，保荐机构民生证券认为：公司本次使用闲置募集资金进行现金管理
的事项经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，履
行了必要的法律程序，符合相关的法律法规并履行了必要的法律程序。公司本次
使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项符合《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定，
不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进
行，并且能够提高资金使用效率，符合公司和全体股东的利益。
    综上所述，保荐机构对中山金马实施本次使用部分闲置募集资金进行现金管
理的事项无异议。

       （以下无正文）
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于中山市金马科技娱乐设备股份有
限公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）




       保荐代表人：   _____________              ______________

                         于春宇                       杨卫东




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