民生证券股份有限公司
关于广东金马游乐股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为广东金马
游乐股份有限公司（以下简称“金马游乐”、“公司”）首次公开发行股票并在创业
板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所
上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对金马游乐 2020 年度募集资
金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券 监督管理 委员会于 2018 年 12 月 13 日签发的证 监许可
[2018]2058 号文《关于核准中山市金马科技娱乐设备股份有限公司首次公开发行
股票的批复》，公司获准向社会公开发行人民币普通股 1,000 万股，每股发行价
格为人民币 53.86 元，股款以人民币缴足，计人民币 53,860.00 万元，扣除各项
发行费用（不含增值税）人民币 8,816.00 万元，募集资金净额为人民币 45,044.00
万元，上述资金于 2018 年 12 月 25 日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙）验证并出具瑞华验字【2018】40020003 号验资报告。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定与执行情况
根据深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，公司制订完善
了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金运用、募集资金项目
变更、募集资金管理与监督等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。
（二）三方监管协议的签订情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等文件的规定及公司《募集资金管理制度》，公司对募集资
金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用。
2019 年 1 月 23 日，公司及全资子公司中山市金马游乐设备工程有限公司（以
下简称“金马游乐工程”）、民生证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限
公司中山城区支行、中国工商银行股份有限公司中山高新技术开发区支行、中国
银行股份有限公司中山西区支行签署了《募集资金三方监管协议》。
由于公司募集资金投资项目“研发中心建设项目”的实施主体和实施地点发
生了变更，经公司股东大会审议同意并授权，2019 年 5 月 21 日，公司、保荐机
构与中国银行股份有限公司中山西区支行签署了《募集资金三方监管协议》；2019
年 7 月 24 日，金马游乐工程与保荐机构及中国银行股份有限公司中山西区支行
于 2019 年 1 月签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
此外，经公司于 2019 年 12 月 27 日召开的 2019 年第五次临时股东大会审议
同意，公司募集资金投资项目“融入动漫元素游乐设施项目”的实施主体和实施地
点发生了变更。根据股东大会审议同意并授权，2020 年 1 月 23 日，公司及全资
子公司中山市金马文旅科技有限公司（以下简称“金马文旅科技”）与保荐机构及
中国农业银行股份有限公司中山城区支行签署了《募集资金三方监管协议》。
上述公司及全资子公司所签署的三方监管协议与深圳证券交易所三方监管
协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金存放情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
（单位：人民币万元）
账户名称 开户银行 银行账号 账户余额
中国农业银行股份有限
广东金马游乐股份有限公司 44327101040021745 1,027.13
公司中山城区支行
中山市金马游乐设备工程有 中国工商银行股份有限
2011022929200214927 690.88
限公司 公司中山高新技术开发
区支行
中国银行股份有限公司
广东金马游乐股份有限公司 709471688116 142.15
中山西区支行
中山市金马文旅科技有限公 中国农业银行股份有限
44327101040024285 2,341.83
司 公司中山城区支行
中山市金马游乐设备工程有 中国农业银行股份有限 2020 年 4 月
44327101040022065
限公司 公司中山城区支行 已销户
合计 4,201.99
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金。公司报告期募投项目的
资金使用情况请详见本核查报告附表一：《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2020 年度，公司未发生募投项目实施地点、实施方式变更的情形。
2021 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于
部分募投项目新增实施主体、变更实施地点及适当延期的议案》，公司拟新增孙
公司中山市金马数字文旅产业有限公司（以下简称“金马数字文旅”）为募投项
目“研发中心建设项目”、“融入动漫元素游乐设施项目”的实施主体，将“研发
中心建设项目”的实施地点由中山市火炬开发区变更为中山市港口镇，并对该两
项募投项目作适当延期。募投项目的实施方式、总投资额度以及募集资金投资方
向均不变。本议案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。
（三）首次公开发行股票募集资金使用情况及结余情况
截止 2020 年 12 月 31 日，作为募集资金投资项目实施主体的本公司及子公
司已累计投入 募集资金 16,207.69 万元。其 中 2020 年内 累计投入募 集资金
5,982.27 万元，均全部用于募集资金投资项目建设；累计收到的银行存款利息及
理财收益净额为 2,265.42 万元。
截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额为 31,101.99 万元（其中包括公司用
于支付其他发行费用的节余金额 0.25 万元），使用闲置募集资金购买理财产品未
到期赎回 26,900 万元，募集资金专项账户余额为 4,201.99 万元。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2019 年 1 月 30 日召开第二届董事会第六次会议、于 2019 年 2 月 20
日召开 2019 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于使用募集资金置换
预先投入募投项目自筹资金的议案》，上述置换议案已经保荐机构确认并出具了
专项核查意见。
根据公司董事会、股东大会决议，上述募集资金先期投入已于 2019 年 3 月
1 日置换完毕。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）节余募集资金使用情况
公司募投项目均未结项，不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户或理财专户，将用
于募集资金投资项目的后续投入。
（九）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
公司于 2019 年 1 月 30 日召开第二届董事会第六次会议、于 2019 年 2 月 20
日召开 2019 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用不超过人民币 4 亿元的
闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，授权公
司董事长行使投资决策权、签署相关法律文件并由财务负责人具体办理相关事宜，
期限为自公司 2019 年第二次临时股东大会决议日起 12 个月内；授权期限和额度
内，资金可以循环使用。公司独立董事、监事会及保荐机构均已发表明确同意意
见。
公司于 2020 年 2 月 11 日召开第二届董事会第十六次会议、于 2020 年 2 月
28 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司使用不超过人民币 3.8 亿元的
闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，授权公
司董事长行使投资决策权、签署相关法律文件并由财务负责人具体办理相关事宜，
期限为自公司 2020 年第一次临时股东大会决议日起 12 个月内；授权期限和额度
内，资金可以循环使用。公司独立董事、监事会及保荐机构均已发表明确同意意
见。
根据上述股东大会决议，2020 年度公司及子公司已发生的使用闲置募集资
金进行现金管理滚动累计 187,200 万元，累计获得收益 1,067.78 万元；其中用于
现金管理未到期赎回 26,900 万元。该额度及期限均未超过公司股东大会审议通
过的使用闲置募集资金进行现金管理的金额范围和投资期限。具体情况见下表：
单位：人民币万元
序 资金 预计年化 投资
发行主体 产品名称 产品类型 金额 起息日 到期日
号 来源 收益率 收益
广发银行
广发银行 “薪加薪 2.60%/年
保本浮动 募集 2019 年 12 2020 年 1
1 中山广盛 16 号”人民 6,500 或 22.04
收益型 资金 月4日 月6日
支行 币结构性 3.75%/年
存款
广发银行
广发银行 “薪加薪 2.60%/年
保本浮动 募集 2019 年 10 2020 年 1
2 中山广盛 16 号”人民 13,250 或 132.32
收益型 资金 月 16 日 月 14 日
支行 币结构性 4.05%/年
存款
中国银行 中国银行
1.30%/年
股份有限 人民币挂 保证收益 募集 2019 年 10 2020 年 1
3 6,625 或 106.34
公司中山 钩型结构 型 资金 月 16 日 月 17 日
6.30%/年
西区支行 性存款
中国银行 中国银行
1.30%/年
股份有限 人民币挂 保证收益 募集 2019 年 10 2020 年 1
4 6,625 或 21.94
公司中山 钩型结构 型 资金 月 16 日 月 17 日
6.30%/年
西区支行 性存款
广发银行
广发银行 “薪加薪 2.60%/年
保本浮动 募集 2019 年 12 2020 年 2
5 中山广盛 16 号”人民 2,000 或 12.77
收益型 资金 月4日 月5日
支行 币结构性 3.70%/年
存款
中国银行
中国银行 1.30%/年
股份有限 保本保最 募集 2020 年 1 2020 年 2
6 挂钩型结 6,625 或 7.31
公司中山 低收益型 资金 月 17 日 月 17 日
构性存款 6.30%/年
西区支行
中国银行
中国银行 1.30%/年
股份有限 保本保最 募集 2020 年 1 2020 年 2
7 挂钩型结 6,625 或 35.45
公司中山 低收益型 资金 月 17 日 月 17 日
构性存款 6.30%/年
西区支行
广发银行
广发银行 “薪加薪 1.50%/年
保本浮动 募集 2020 年 1 2020 年 2
8 中山广盛 16 号”人民 3,500 或 14.35
收益型 资金 月8日 月 18 日
支行 币结构性 3.65%/年
存款
共赢利率 1.50%/年
中信银行
结构 31863 保本浮动 或
中山开发 募集 2020 年 1 2020 年 2
9 期人民币 收益、封 13,250 3.75%/年 46.28
区科技支 资金 月 15 日 月 18 日
结构性存 闭式 或
行
款产品 4.25%/年
共赢利率 1.50%/年
中信银行
结构 31863 保本浮动 或
中山开发 募集 2020 年 1 2020 年 2
10 期人民币 收益、封 2,800 3.75%/年 9.78
区科技支 资金 月 15 日 月 18 日
结构性存 闭式 或
行
款产品 4.25%/年
中国银行
中国银行 1.30%/年
股份有限 保本保最 募集 2020 年 3 2020 年 4
11 挂钩型结 4,750 至 5.92
公司中山 低收益型 资金 月3日 月7日
构性存款 6.30%/年
西区支行
中国银行
中国银行 1.30%/年
股份有限 保本保最 募集 2020 年 3 2020 年 4
12 挂钩型结 4,750 至 28.70
公司中山 低收益型 资金 月3日 月7日
构性存款 6.30%/年
西区支行
广发银行
广发银行 “薪加薪 1.50%/年
保本浮动 募集 2020 年 3 2020 年 4
13 中山广盛 16 号”人民 4,500 或 16.83
收益型 资金 月3日 月7日
支行 币结构性 3.90%/年
存款
广发银行
广发银行 “薪加薪 1.50%/年
保本浮动 募集 2020 年 4 2020 年 6
14 中山广盛 16 号”人民 9,500 至 61.60
收益型 资金 月8日 月8日
支行 币结构性 3.88%/年
存款
广发银行
广发银行 “薪加薪 1.50%/年
保本浮动 募集 2020 年 4 2020 年 6
15 中山广盛 16 号”人民 4,000 至 25.94
收益型 资金 月8日 月8日
支行 币结构性 3.88%/年
存款
农业银行
“汇利丰”
中国农业 2020 年第 1.65%/年
保本浮动 募集 2020 年 4 2020 年 7
16 银行中山 4924 期对 20,000 或 179.07
收益型 资金 月 29 日 月 24 日
城区支行 公定制人 3.80%/年
民币结构
性存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 1.65%/年
5421 期对 保本浮动 募集 2020 年 6 2020 年 9
17 银行中山 9,500 或 79.80
公定制人 收益型 资金 月 12 日 月4日
城区支行 3.65%/年
民币结构
性存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 1.65%/年
5421 期对 保本浮动 募集 2020 年 6 2020 年 9
18 银行中山 3,000 或 25.20
公定制人 收益型 资金 月 12 日 月4日
东区支行 3.65%/年
民币结构
性存款
广发银行
广发银行 “薪加薪 1.50%/年
保本浮动 募集 2020 年 9 2020 年 10
19 中山广盛 16 号”人民 1,000 或 2.79
收益型 资金 月8日 月 12 日
支行 币结构性 3.00%/年
存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 1.54%/年
6115 期对 保本浮动 募集 2020 年 9 2020 年 10
20 银行中山 4,000 或 9.21
公定制人 收益型 资金 月 22 日 月 20 日
城区支行 3.00%/年
民币结构
性存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 1.54%/年
5857 期对 保本浮动 募集 2020 年 7 2020 年 10
21 银行中山 20,000 或 163.01
公定制人 收益型 资金 月 30 日 月 23 日
城区支行 3.50%/年
民币结构
性存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 1.54%/年
6058 期对 保本浮动 募集 2020 年 9 2020 年 12
22 银行中山 5,500 或 44.83
公定制人 收益型 资金 月 10 日 月4日
城区支行 3.50%/年
民币结构
性存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 1.54%/年
6058 期对 保本浮动 募集 2020 年 9 2020 年 12
23 银行中山 2,000 或 16.30
公定制人 收益型 资金 月 10 日 月4日
东区支行 3.50%/年
民币结构
性存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 3.10%/年 截止 2020
6321 期对 保本浮动 募集 2020 年 11 2021 年 2
24 银行中山 11,500 或 年底未到
公定制人 收益型 资金 月 20 日 月 24 日
城区支行 1.54%/年 期
民币结构
性存款
25 中国农业 “汇利丰” 3.10%/年 截止 2020
保本浮动 募集 2020 年 11 2021 年 2
银行中山 2020 年第 7,900 或 年底未到
收益型 资金 月 20 日 月 24 日
城区支行 6321 期对 1.54%/年 期
公定制人
民币结构
性存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 1.54%/年 截止 2020
6367 期对 保本浮动 募集 2020 年 12 2021 年 3
26 银行中山 5,500 或 年底未到
公定制人 收益型 资金 月 11 日 月5日
城区支行 3.10%/年 期
民币结构
性存款
“汇利丰”
2020 年第
中国农业 1.54%/年 截止 2020
6367 期对 保本浮动 募集 2020 年 12 2021 年 3
27 银行中山 2,000 或 年底未到
公定制人 收益型 资金 月 11 日 月5日
东区支行 3.10%/年 期
民币结构
性存款
（十）募集资金使用的其他情况
公司于2021年1月11日在巨潮资讯网上披露了《关于部分募集资金投资项目
建设完成的公告》。募投项目“游乐设施建设项目”已于2020年底如期完成厂房
及配套基础设施建设，当前处于试产阶段，后续将全面投产，项目尚未结项。截
至2020年12月31日，该募投项目已经累计投入募集资金126,937,567.69元，募集
资金结存余额83,392,432.31元。该部分募集资金将继续存放于公司募集资金专用
账户中，实行专户管理,并将持续用于“游乐设施建设项目”应支付的工程进度
款、设备款等与项目相关的款项支出。公司将根据募集资金使用和管理要求，严
格规范募集资金的后续使用。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法
规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》、《信息披露事务管理制度》等有
关规定，及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与实际使用情况，不存
在募集资金使用及管理违规的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：金马游乐2020年度募集资金存放和使用符合《上市
公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公
告[2012]44号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、
法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集资金均履
行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违
规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表一：
募集资金使用情况对照表
（2020 年 1 月 1 日—2020 年 12 月 31 日）
编制单位：广东金马游乐股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 45,044.00 本年度投入募集资金总额 5,982.27
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 16,207.69
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目可行性
是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 是否发生重
（含部分变更） 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 预计效益
大变化
承诺投资项目
一、游乐设施建设项目 否 21,033.00 21,033.00 3,170.52 12,693.76 60.35% 2020.12.31 0.00 不适用 否
二、研发中心建设项目 否 8,273.00 8,273.00 1,031.70 1,733.88 20.96% 2023.06.30 0.00 不适用 否
三、融入动漫元素游乐设施项目 否 15,738.00 15,738.00 1,780.05 1,780.05 11.31% 2023.06.30 0.00 不适用 否
承诺投资项目小计 45,044.00 45,044.00 5,982.27 16,207.69 —— —— 0.00 ——
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如有） 不适用
补充流动资金（如有） 不适用
超募资金投向小计 不适用
合计 45,044.00 45,044.00 5,982.27 16,207.69 —— —— 0.00 ——
“游乐设施建设项目”已于 2020 年底如期完成厂房及配套基础设施建设，项目已达到预定可使用状
态，达到预期建设目标；目前，该项目处于试产阶段，2021 年内将全面投产，具体内容详见公司于 2021
年 1 月 11 日在巨潮资讯网上披露的《关于部分募集资金投资项目建设完成的公告》（公告编号：2021-002）。
因此，截至本报告期末，该项目实现产出但尚未达到预期效益。
“研发中心建设项目”于 2019 年 4 月、2019 年 5 月经公司董事会、股东大会审议批准，由本公司作
为实施主体在公司所在地中山市火炬开发区实施建设。鉴于公司在手订单持续充沛、经营业务不断延展，
现有地块难以完全满足项目建设需求，为了保障项目建设质量和效益，公司暂放缓了对项目研发楼建设、
工程装修等工程建设部分的大额资金投入，其他研发设备仪器及软件采购、无形资产投资、技术研发开发
等项目建设内容暂时依托公司现有厂房、建筑物开展。因此，截至本报告期末，该项目募集资金投资进度
为 20.96%，项目尚处于建设阶段，未达到预期效益。
“融入动漫元素游乐设施项目”于 2019 年 12 月经公司董事会、股东大会审议批准，由公司子公司金
马文旅科技作为实施主体在中山市港口镇实施建设。由于尚未取得合适地块、未达到项目建设最优条件，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
金马文旅科技对该项目进行暂缓实施。2020 年 8 月，公司对该募投项目进行重新论证后决定继续实施项目
建设（具体内容详见公司于 2020 年 8 月 26 日在巨潮资讯网上披露的《关于重新论证并继续实施“融入动
漫元素游乐设施项目”的公告》（公告编号：2020-077）），并积极通过竞拍参与方式获取能够满足项目建设
的合适地块，于 2021 年 1 月份成功取得建设用地。取得项目建设新地块后，公司及金马文旅科技现正按
照项目建设计划，加快推进项目开工建设的前期工作以及规划、设计、建设等相关事宜，以促进项目尽早
建成投产使用。因此，截至本报告期末，“融入动漫元素游乐设施项目”募集资金投资进度为 11.31%，项
目尚处于建设阶段，未达到预期效益。
此外，由于上述“研发中心建设项目”、“融入动漫元素游乐设施项目”当前募集资金投资进度未及预
期，为了保证项目建设质量和效益，优化资源配置和整合，同时结合项目建设地块施工前期准备工作流程、
建筑工程计划进度等实际情况，公司于 2021 年 4 月 26 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关
于部分募投项目新增实施主体、变更实施地点及适当延期的议案》，拟对“研发中心建设项目”、“融入动
漫元素游乐设施项目”的建设周期进行适当延期，项目完成建设并达到预定可使用状态日期均延至 2023
年 6 月 30 日。本议案事项尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议通过后方可实施。
公司将持续按照相关规定,严格管理募集资金的使用,提高募集资金使用效益,积极加快推进募投项目建
设,争取早日达到预期目标,实现预期效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
2020 年度，公司未发生募投项目实施地点变更的情形。
2021 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目新增实施主
体、变更实施地点及适当延期的议案》，公司拟将“研发中心建设项目”的实施地点由中山市火炬开发区
募集资金投资项目实施地点变更情况
变更为中山市港口镇，并将由项目新增实施主体金马数字文旅、原实施主体即本公司共同使用募集资金继
续推进建设募投项目，该募投项目的总投资额度与募集资金投资方向均不变。本议案尚需提交公司股东大
会审议通过后方可实施。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金到账前，截止 2018 年 12 月 29 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 5,464.64 万
募集资金投资项目先期投入及置换情况 元。经公司第二届董事会第六次会议、2019 年第二次临时股东大会审议同意，上述募集资金投资项目先期
投入已于 2019 年 3 月 1 日以募集资金置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 公司募投项目均未结项，报告期内不存在募集资金结余情况。
截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户或理财专户，将用于
尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金投资项目的后续投入。
报告期内，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东金马游乐股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人： _____________ ______________
于春宇 杨卫东
民生证券股份有限公司
年 月 日