民生证券股份有限公司
关于广东金马游乐股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为广东金马
游乐股份有限公司（以下简称“金马游乐”、“公司”）首次公开发行股票并在创业
板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运
作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》等有关规定，对金马游乐 2021 年度募集资金存放与使用情况
进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2018 年 12 月 13 日签发的证监许可
[2018]2058 号文《关于核准中山市金马科技娱乐设备股份有限公司首次公开发行
股票的批复》，公司获准向社会公开发行人民币普通股 1,000 万股，每股发行价
格为人民币 53.86 元，股款以人民币缴足，计人民币 53,860.00 万元，扣除各项
发行费用（不含增值税）人民币 8,816.00 万元，募集资金净额为人民币 45,044.00
万元，上述资金于 2018 年 12 月 25 日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通
合伙）验证并出具瑞华验字【2018】40020003 号验资报告。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定与执行情况
根据深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，公司制订完善
了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金运用、募集资金项目
变更、募集资金管理与监督等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。
（二）三方监管协议的签订情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的
规定及公司《募集资金管理制度》，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审
批制度，以保证专款专用。
2019 年 1 月 23 日，公司及全资子公司中山市金马游乐设备工程有限公司（以
下简称“金马游乐工程”）、民生证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限
公司中山城区支行、中国工商银行股份有限公司中山高新技术开发区支行、中国
银行股份有限公司中山西区支行签署了《募集资金三方监管协议》。
由于公司募集资金投资项目“研发中心建设项目”的实施主体和实施地点发
生了变更，经公司股东大会审议同意并授权，2019 年 5 月 21 日，公司、保荐机
构与中国银行股份有限公司中山西区支行签署了《募集资金三方监管协议》；2019
年 7 月 24 日，金马游乐工程与保荐机构及中国银行股份有限公司中山西区支行
于 2019 年 1 月签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
经公司于 2019 年 12 月 27 日召开的 2019 年第五次临时股东大会审议同意，
公司募集资金投资项目“融入动漫元素游乐设施项目”的实施主体和实施地点发
生了变更。根据股东大会审议同意并授权，2020 年 1 月 23 日，公司及全资子公
司中山市金马文旅科技有限公司（以下简称“金马文旅科技”）与保荐机构及中国
农业银行股份有限公司中山城区支行签署了《募集资金三方监管协议》。
公司于 2021 年 4 月 26 日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六
次会议、于 2021 年 5 月 19 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于部
分募投项目新增实施主体、变更实施地点及适当延期的议案》。公司于 2021 年 3
月在中山市港口镇设立了中山市金马文旅科技有限公司（以下简称“金马文旅科
技”）的全资子公司中山市金马数字文旅产业有限公司（以下简称“金马数字文
旅”），并新增金马数字文旅为公司募投项目“融入动漫元素游乐设施项目”、“研
发中心建设项目”的实施主体。2021 年 6 月金马数字文旅在中国农业银行股份
有限公司中山城区支行、中国银行中山分行分别开立了募集资金专项账户，公司
及金马数字文旅、保荐机构分别与上述募集资金专户开户银行签订了《募集资金
三方监管协议》。
此外，由于公司、金马数字文旅均为“研发中心建设项目”的实施主体并可共
同使用募集资金，日后在该项目募集资金的管理和使用操作中，募集资金从到位
到最终使用出去的流转环节较多、链条较长。为确保募集资金存放、管理、拨付、
使用的全部过程均受到监管,避免出现监管真空地带,公司除在公司、金马数字文
旅开立募集资金专户外,2022 年 3 月，金马文旅科技在中国银行中山分行下辖网
点（中山西区支行）开立了募集资金拨付流转辅助专户，并按要求签订了募集资
金三方监管协议。
上述公司、子公司、孙公司所签署的三方监管协议与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号—创业板上市公司规范运作》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问
题。
（三）募集资金存放情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币万元
账户名称 开户银行 银行账号 账户余额
中国农业银行股份有限公
广东金马游乐股份有限公司 44327101040021745 11,874.95
司中山城区支行
中国工商银行股份有限公
中山市金马游乐设备工程有限
司中山高新技术开发区支 2011022929200214927 1,220.58
公司
行
中国银行股份有限公司中
广东金马游乐股份有限公司 709471688116 62.42
山西区支行
中国农业银行股份有限公
中山市金马文旅科技有限公司 44327101040024285 2,548.52
司中山城区支行
中山市金马数字文旅产业有限 中国农业银行股份有限公
44312101040019597 290.61
公司 司中山城区支行
中山市金马数字文旅产业有限 中国银行股份有限公司中
735474536415 0.00
公司 山分行
中山市金马文旅科技有限公司 中国银行中山西区支行 693875333109 0.00
合计 15,997.08
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金。公司报告期募投项目的
资金使用情况请详见本核查报告附表一：《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2021 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于
部分募投项目新增实施主体、变更实施地点及适当延期的议案》，公司拟将“研发
中心建设项目”的实施地点由中山市火炬开发区变更为中山市港口镇，并将由项
目新增实施主体中山市金马数字文旅产业有限公司（简称“金马数字文旅”；为
金马文旅科技之全资子公司）、原实施主体即公司共同使用募集资金继续推进建
设募投项目。同时，公司拟将“融入动漫元素游乐设施项目”由新增实施主体金
马数字文旅、原实施主体即金马文旅科技共同使用募集资金继续推进建设该募投
项目。上述 2 个募投项目的总投资额度与募集资金投资方向均不变。独立董事本
次募投项目变更发表了同意意见，保荐机构就前述事项出具无异议的核查意见。
公司于 2021 年 5 月 19 日召开 2020 年年度股东大会审议并通过了《关于部分募
投项目新增实施主体、变更实施地点及适当延期的议案》，同意前述变更部分募
投项目事项。
（三）首次公开发行股票募集资金使用及余额情况
截止 2021 年 12 月 31 日，作为募集资金投资项目实施主体的公司及子公司、
孙公司已累计投入募集资金 22,079.40 万元。其中 2021 年内累计投入募集资金
5,871.71 万元，均全部用于募集资金投资项目建设。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行募集资金对应的专户内募集资
金及产生的孳息（扣除手续费）3,032.23 万元，其中 2021 年度收到的银行存款
利息和理财收益净额为 766.81 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金余额为
25,997.08 万元（含公司用于支付其他发行费用的节余金额 0.25 万元），其中使用
闲置募集资金用于购买理财产品未到期赎回 4,000.00 万元，募集资金专项账户余
额为 15,997.08 万元，存放在非募集资金专户存款 6,000.00 万元（2021 年 12 月
30 日转入非募集资金专户用于购买理财产品，理财产品 2022 年 1 月 4 日到账）。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目的顺利进行，首次公开发行股票募集资金到位之前，
公司根据项目进展的实际情况，以自筹资金人民币 5,464.64 万元预先投入募集资
金投资项目，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《专项鉴证报告》（瑞
华核字【2019】40020001 号）确认。经公司于 2019 年 1 月 30 日召开的第二届
董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，于 2019 年 2 月 20 日召开的 2019
年第二次临时股东大会审议，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金共计人民币 5,464.64 万元，上述募集资金先期投入已于 2019 年 3 月 1 日完
成置换。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）结余募集资金使用情况
公司募投项目均未结项，不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
“游乐设施建设项目”已于 2020 年底达到预定可使用状态，并在 2021 年进入
试产期。截至 2021 年 12 月 31 日，有项目铺底流动资金、预备费、工程建设和
设备质保金尾款等 6,823.31 万元尚未支付和使用。随着该项目 2022 年陆续达到
尾款付款条件及完成试产期产能爬坡，预计剩余募集资金将于 2022 年使用完毕。
截至本报告期末，“研发中心建设项目”募集资金投资进度为 29.79%，“融入动漫
元素游乐设施项目”募集资金投资进度为 34.34%。该两个募投项目均处于建设阶
段，尚未使用的募集资金将持续用于募投项目建设。
上述公司尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户或理财专户，
将用于募集资金投资项目的后续投入。
（九）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
公司于 2021 年 1 月 13 日召开第三届董事会第三次会议、于 2021 年 1 月 29
日召开 2021 年第一次临时股东大会，同意公司及全资子公司、控股子公司使用
不超过人民币 3 亿元的闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、满足保本要
求的理财产品，授权期限为自公司股东大会审议通过本议案之日起十二个月内有
效；上述投资额度在授权期限内可以循环使用，无需公司另行出具决议；授权公
司董事长行使投资决策权、签署相关法律文件并由财务负责人具体办理相关事宜。
公司独立董事、监事会及保荐机构均已发表明确同意意见。
根据上述股东大会决议，2021 年度公司及子公司已发生的使用闲置募集资
金进行现金管理滚动累计 93,600.00 万元，累计获得收益 717.26 万元；其中用于
现金管理未到期赎回 4,000.00 万元。该额度及期限均未超过公司股东大会审议通
过的使用闲置募集资金进行现金管理的金额范围和投资期限。
（十）募集资金使用的其他情况
公司于 2021 年 1 月 11 日在巨潮资讯网上披露了《关于部分募集资金投资项
目建设完成的公告》。截至 2020 年底，公司募投项目“游乐设施建设项目”已如
期完成厂房及配套基础设施建设，项目已达到预定可使用状态，达到预期建设目
标。截至 2021 年 12 月 31 日，该募投项目已经累计投入募集资金 14,209.69 万元，
募集资金结存金额 6,823.31 万元。该部分募集资金将继续存放于公司募集资金专
用账户中，实行专户管理，并将持续用于“游乐设施建设项目”应支付的工程进
度款、设备款等与项目相关的款项支出。公司将根据募集资金使用和管理要求，
严格规范募集资金的后续使用。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规、规范性文件及公司《募集资金
管理制度》《信息披露事务管理制度》等有关规定，及时、真实、准确、完整披
露了募集资金的存放与实际使用情况，不存在募集资金使用及管理违规的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：金马游乐2021年度募集资金存放和使用符合《上市
公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用
募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表一：
募集资金使用情况对照表
（2021 年 1 月 1 日—2021 年 12 月 31 日）
编制单位：广东金马游乐股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 45,044.00 本年度投入募集资金总额 5,871.71
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 22,079.40
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目可行性
是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 是否发生重
（含部分变更） 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 预计效益
大变化
承诺投资项目
一、游乐设施建设项目 否 21,033.00 21,033.00 1,515.93 14,209.69 67.56% 2020.12.31 0.00 不适用 否
二、研发中心建设项目 否 8,273.00 8,273.00 731.02 2,464.90 29.79% 2023.06.30 0.00 不适用 否
三、融入动漫元素游乐设施项目 否 15,738.00 15,738.00 3,624.76 5,404.81 34.34% 2023.06.30 0.00 不适用 否
承诺投资项目小计 45,044.00 45,044.00 5,871.71 22,079.40 —— —— 0.00 ——
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如有） 不适用
补充流动资金（如有） 不适用
超募资金投向小计 不适用
合计 45,044.00 45,044.00 5,871.71 22,079.40 —— —— 0.00 ——
“游乐设施建设项目”已于 2020 年底如期完成厂房及配套基础设施建设，项目已达到预期建设目标，现
正配合公司整体生产计划生产大型游乐设施产品主要结构部件。具体内容详见公司于 2021 年 1 月 11 日在
巨潮资讯网上披露的《关于部分募集资金投资项目建设完成的公告》（公告编号：2021-002）。截至本报
告期末，项目实现产出但尚未达到预期效益。
经公司于 2021 年 4 月、2021 年 5 月召开的董事会、股东大会审议批准，“研发中心建设项目”将由本
公司及金马数字文旅作为实施主体在中山市港口镇实施建设，“融入动漫元素游乐设施项目”将由金马文旅
科技及金马数字文旅作为实施主体在中山市港口镇实施建设，前述两个项目的完成建设并达到预定可使用
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 状态日期均延至 2023 年 6 月 30 日（具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日在巨潮资讯网上披露的《关于
部分募投项目新增实施主体、变更实施地点及适当延期的公告》（公告编号：2021-040））。公司已于 2021
年 1 月成功取得位于中山市港口镇的项目建设用地，于 2021 年 10 月 27 日取得建筑工程施工许可证，2021
年 11 月 9 日正式进场施工。目前，“研发中心建设项目”、“融入动漫元素游乐设施项目”均已进入主体建筑
工程推进阶段。截至本报告期末，“研发中心建设项目”募集资金投资进度为 29.79%，“融入动漫元素游乐
设施项目”募集资金投资进度为 34.34%。该两个募投项目均处于建设阶段，未达到预期效益。
公司将持续按照相关规定,严格管理募集资金的使用,提高募集资金使用效益,积极加快推进募投项目建
设,争取早日达到预期目标,实现预期效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
经公司于 2021 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第六次会议、于 2021 年 5 月 19 日召开的 2020 年年
度股东大会审议批准，公司募投项目“研发中心建设项目”的实施地点由中山市火炬开发区变更为中山市
募集资金投资项目实施地点变更情况
港口镇。具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日在巨潮资讯网上披露的《关于部分募投项目新增实施主体、
变更实施地点及适当延期的公告》（公告编号：2021-040）。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
为保证募集资金投资项目的顺利进行，首次公开发行股票募集资金到位之前，公司根据项目进展的实
际情况，以自筹资金人民币 5,464.64 万元预先投入募集资金投资项目，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
已出具《专项鉴证报告》（瑞华核字【2019】40020001 号）确认。经公司于 2019 年 1 月 30 日召开的第二
募集资金投资项目先期投入及置换情况
届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，于 2019 年 2 月 20 日召开的 2019 年第二次临时股东大
会审议，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金共计人民币 5,464.64 万元。上述募集资金
投资项目先期投入已于 2019 年 3 月 1 日以募集资金置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
“游乐设施建设项目”已于 2020 年底达到预定可使用状态，并在 2021 年进入试产期。截至 2021 年
12 月 31 日，有项目铺底流动资金、预备费、工程建设和设备质保金尾款等 6,823.31 万元尚未支付和使用。
随着该项目 2022 年陆续达到尾款付款条件及完成试产期产能爬坡，预计剩余募集资金将于 2022 年使用完
尚未使用的募集资金用途及去向 毕。截至本报告期末，“研发中心建设项目”募集资金投资进度为 29.79%，“融入动漫元素游乐设施项目”
募集资金投资进度为 34.34%。该两个募投项目均处于建设阶段，尚未使用的募集资金将持续用于募投项目
建设。截至 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户或理财专户，将用
于募集资金投资项目的后续投入。
报告期内，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东金马游乐股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人： _____________ ______________
于春宇 杨卫东
民生证券股份有限公司
年 月 日
