康龙化成（北京）新药技术股份有限公司
2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
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关于康龙化成（北京）新药技术股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2019BJA90176
康龙化成（北京）新药技术股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了康龙化成（北京）新药技术股份有限公司（以
下简称康龙化成公司）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 18 日出具了 XYZH/2019BJA90008 号无
保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要
求，康龙化成公司编制了本专项说明所附的康龙化成公司 2018 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是康龙化成公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计康龙化成公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对康龙化成公司 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计康龙化成公司 2018 年度财务报表时康龙化成公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解康龙化成公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供康龙化成公司为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一九年四月十八日
附件一
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：康龙化成（北京）新药技术股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2018年期初占用资金 2018年度占用累计发 2018年度占用资金的 2018年度偿还累计发 2018年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息 生金额 余额
现大股东及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
总计 - - - - -
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2018年期初往来资金 2018年度往来累计发 2018年度往来资金的 2018年度偿还累计发 2018年期末往来资金
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 利息 生金额 余额
大股东及其附属企业 经营性往来
小计 - - - - -
康龙化成（宁波）新药技术有限公司 子公司 其他应收款 18,943.79 79.15 18,952.06 70.88 非经营性往来
康龙化成（北京）生物技术有限公司 子公司 其他应收款 2,538.74 5,157.96 64.85 6,156.15 1,605.40 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 宁波康泰博科技发展有限公司 子公司 其他应收款 327.68 327.68 非经营性往来
康龙化成（上海）新药技术有限公司 子公司 其他应收款 4,900.00 4,900.00 非经营性往来
宁波康龙生物技术有限公司 子公司 其他应收款 870.00 870.00 非经营性往来
小计 - - - 2,538.74 30,199.43 144.00 25,108.21 7,773.96 - -
关联自然人及其控制的法人 非经营性往来
小计 - - - - -
其他关联人及其附属企业 非经营性往来
小计 - - - - -
总计 - - - 2,538.74 30,199.43 144.00 25,108.21 7,773.96 - -
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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