康龙化成：东方花旗证券有限公司关于公司2019年度A股募集资金存放与使用情况的专项核查意见2020-03-30
东方花旗证券有限公司
关于康龙化成（北京）新药技术股份有限公司
2019 年度 A 股募集资金存放与使用情况的专项核查意见
东方花旗证券有限公司（以下简称“东方花旗”或“保荐机构”）作为康龙
化成（北京）新药技术股份有限公司（以下简称“康龙化成”或“公司”）首次
公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》等有关法律、法规及规范性文件的要求，对康龙化成 2019 年度 A
股募集资金存放与使用情况进行了核查，现将核查意见发表如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准康龙化成（北京）新药技术股份有限
公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]2158 号）核准，公司首次向社
会公开发行人民币普通股股票 65,630,000 股（每股面值人民币 1.00 元），发行价
格 7.66 元/股，募集资金总额人民币 502,725,800.00 元，扣除各项发行费用人民
币 69,872,258.22 元，募集资金净额人民币 432,853,541.78 元。募集资金已于 2019
年 1 月 21 日存入公司募集资金专项账户。上述募集资金到位情况业经信永中和
会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普通 合 伙 ） 审 验， 并 于 2019 年 1 月 21 日 出 具 了
“XYZH/2019BJA90002 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用情况及截至 2019 年 12 月 31 日的余额
单位：人民币元
报告期 累计变
尚未使
内变更 更用途
募集 本期已使用募 已累计使用募 用募集
募集资金净额 用途的 的募集
年份 集资金总额 集资金总额 资金总
募集资 资金总
额
金总额 额
2019 432,853,541.78 433,011,504.90 433,011,504.90 - - -
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《康龙
化成（北京）新药技术股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》等相关
规定，公司对募集资金采取了专户存储制度。
经公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于设立募集资金专项账户
并签订募集资金监管协议的议案》，公司董事会同意设立募集资金专户并同意授
权公司法定代表人或经其授权的授权代表全权代表公司及相关子公司完成募集
资金专项账户开立工作并签署募集资金监管协议。公司及相关子公司与中国工商
银行股份有限公司北京商务中心区支行、中国银行股份有限公司宁波杭州湾新区
支行及保荐机构分别签订了《募集资金三方监管协议》、 募集资金五方监管协议》，
根据前述《募集资金三方监管协议》及《募集资金五方监管协议》，公司及相关
子公司分别在中国工商银行股份有限公司北京商务中心区支行下辖的中国工商
银行股份有限公司金台路支行以及中国银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行
分别开立相关募集资金专用账户。募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议
范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
《募集资金三方监管协议》、《募集资金五方监管协议》具体内容详见公司于
2019 年 2 月 19 日披露在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于签订募集资金监管协议的公告》。
截止 2019 年 12 月 31 日止，募集资金专户的存储余额情况列示如下：
单位：人民币元
截止日余额（ 2019
开户银行 银行账号 账户类别 存储方式
年 12 月 31 日）
中国工商银行股份有限
0200020229200194104 专项账户 - 活期
公司北京金台路支行
中国银行股份有限公司
375375686565 专项账户 已销户 -
宁波杭州湾新区支行
中国银行股份有限公司
350675676516 专项账户 已销户 -
宁波杭州湾新区支行
截止日余额（ 2019
开户银行 银行账号 账户类别 存储方式
年 12 月 31 日）
合计 - - - -
三、2019 年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司 A 股募集资金净额 43,285.35 万元，实际使
用募集资金 43,301.15 万元人民币，具体情况详见本核查意见附表 1《募集资金
使用情况对照表》。
（二）募集资金的实际投资总额与承诺之差异
募集资金的实际投资金额与承诺投资金额的差额为 15.80 万元，为募集资
金存入银行专用账户产生的利息收入投入所致。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2019 年 2 月 25 日召开了第一届董事会第十八次会议、第一届监事
会第九次会议，会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已
支付发行费用自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目和已支
付发行费用自筹资金共计人民币 436,597,178.85 元。具体内容详见公司于 2019
年 2 月 26 日披 露 在 中国 证 监会 指 定 的创 业 板信 息 披 露网 站 巨 潮资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支
付发行费用自筹资金的公告》。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金
的情况。
（六）节余募集资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金已全部投入到募投项目中，公司不存在
节余募集资金使用的情况。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金已全部投入到募投项目中，不存在尚未
使用的募集资金。
（九）募集资金投向变更的情况
报告期内，公司不存在募集资金投向变更的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况，也不存在募集资金投资项目对外
转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整
披露的情况。
2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违法违规情形。
六、会计师结论性意见
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司的募集资金存放与实际
使 用 情 况 的 专 项 报 告 在 所 有 重 大 方 面 按 照 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会 公 告
[2012]44 号《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》及深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
的有关要求编制，并在所有重大方面反映了截止 2019 年 12 月 31 日止贵公司募
集资金的存放及实际使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
康龙化成 2019 年度 A 股募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》等法律法规的规定和要求，严格执行募集资金专户存储制度，
并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资
金的情形。
（以下无正文）
附表一：募集资金使用情况对照表
截至 2019 年 12 月 31 日
单位：人民币万元
报告期内投入募
募集资金总额 43,285.35 43,301.15
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 - 43,301.15
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末投资进
承诺投资项目和超募 报告期内 项目达到预定可使 报告期内实 是否达到 项目可行性是否
更项目（含 承诺投资 资总额 累计投入 度（%）
资金投向 投入金额 用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
部分变更） 总额 (1) 金额(2) (3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
杭 州 湾 生命 科 技产 业
园 — 生 物医 药 研发 服 不适用 43,285.35 43,285.35 43,301.15 43,301.15 100.04% 2020 年 12 月 31 日 1,305.47 不适用 否
务基地项目
承诺投资项目小计 - 43,285.35 43,285.35 43,301.15 43,301.15 - - 1,305.47 - -
超募资金投向 不适用，公司不存在超募资金
合计 - 43,285.35 43,285.35 43,301.15 43,301.15 - - 1,305.47 - -
未 达 到 计划 进 度或 预
计 收 益 的情 况 和原 因 募集资金投资项目预计总投资 198,275 万元，募集资金使用金额为 43,301.15 万元，募投项目仍在建设中。
（分具体项目）
项 目 可 行性 发 生重 大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募 集 资 金投 资 项目 实 不适用
施地点变更情况
募 集 资 金投 资 项目 实
不适用
施方式调整情况
公司于 2019 年 2 月 25 日召开了第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第九次会议，会议审议并通过了《关于以募集资金置换预先投
入募投项目和已支付发行费用 自筹资金的议案》，同意募投项目实施 主体使用募集资金置 换预先投入募 投项目的自筹资金人民币
募 集 资 金投 资 项目 先
418,787,432.54 元，同意公司使用募集资金置换先期已支付的发行费用人民币 17,809,746.31 元。公司独立董事、保荐机构已分别对此发表
期投入及置换情况
了同意意见。信用中和会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并出具了《康龙化成(北京)新药技术股份有限公司以募集资
金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的专项审核报告》(XYZH/2019BJ A90005 号)。
用 闲 置 募集 资 金暂 时
不适用
补充流动资金情况
项 目 实 施出 现 募集 资
不适用
金结余的金额及原因
尚 未 使 用的 募 集资 金
不适用
用途及去向
募 集 资 金使 用 及披 露
中 存 在 的问 题 或其 他 不适用
情况
（本页无正文，为《东方花旗证券有限公司关于康龙化成（北京）新药技术
股份有限公司 2019 年度 A 股募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字
盖章页）
保荐代表人：
崔洪军
荆飞
东方花旗证券有限公司
年 月 日
