康龙化成（北京）新药技术股份有限公司董事会

                                    关于公司 2020 年衍生品投资的专项说明

            按照《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创
      业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范文件及《公司章程》《金融衍生
      品交易业务管理制度》等相关规定要求，康龙化成（北京）新药技术股份有限公
      司（以下简称“公司”）董事会对公司 2020 年证券和衍生品投资情况进行了认真
      核查，现将有关情况说明如下：
            1、衍生品审议情况
            公司 2020 年 3 月 27 日召开的第一届董事会第二十七次会议及 2020 年 5 月
      28 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过了《关于预计 2020 年套期保值产品
      交易额度的议案》，同意根据公司的出口收入、境外经营业务规模、境外融资情
      况及同行业公司惯例，公司及公司下属子公司预计 2020 年开展套期保值产品交
      易额度为 7 亿美元或其他等值外币，资金来源为公司自有资金，上述交易额度可
      循环使用。该项议案自 2019 年年度股东大会审议通过后至 2020 年年度股东大会
      召开之日前有效。
            2、衍生品投资情况


衍生品投资资金来源             自有资金

涉诉情况（如适用）             无

审议衍生品投资的董事会决议
                               2020 年 03 月 30 日
披露日期（如有)

审议衍生品投资的股东大会决
                               2020 年 05 月 28 日
议披露日期（如有)

                               公司进行外汇套期保值业务遵循审慎、稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，所有外
                               汇套期保值业务均以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一
                               定的风险，主要包括：
报告期衍生品持仓的风险分析
                               1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公司开展外汇套
及控制措施说明（包括但不限于
                               期保值业务支出的成本可能超过预期，从而造成公司损失。
市场风险、流动性风险、信用风
                               2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于员工操作
险、操作风险、法律风险等）
                               失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
                               3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司外汇套期保
                               值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
                             风险控制措施：
                             1、公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规定、业务流
                             程、保密制度、风险管理等方面进行明确规定。
                             2、为控制汇率大幅波动风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环
                             境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。
                             3、为防范内部控制风险，公司所有的外汇交易行为均以规避和防范汇率风险为目的，不
                             得进行投机和套利交易，并严格按照《金融衍生品交易业务管理制度》的规定进行业务操
                             作，有效地保证制度的执行。公司内控内审部定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、
                             资金使用情况及盈亏情况进行审计，稽核交易及信息披露是否根据相关内部控制制度执
                             行。
                             4、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套
                             期保值业务，保证公司金融衍生品交易管理工作开展的合法性。

已投资衍生品报告期内市场价
格或产品公允价值变动的情况， 公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认，报告期内确认公允价值变动收益
对衍生品公允价值的分析应披   7,100.86 万元人民币，确认投资收益 6,978.88 万元人民币，合计收益 14,079.74 万元人民
露具体使用的方法及相关假设   币，公允价值计算以远期外汇汇率为基础确定。
与参数的设定

报告期公司衍生品的会计政策
及会计核算具体原则与上一报
                             未发生重大变化。
告期相比是否发生重大变化的
说明

                             公司开展的套期保值交易业务与日常经营需求紧密相关，公司与主要客户的结算货币是美
                             元，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会产生一定影响。公司开展套期
独立董事对公司衍生品投资及
                             保值业务来规避汇率和利率风险是合理的。公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》
风险控制情况的专项意见
                             并经董事会审议通过，相关业务履行了相应的决策程序，能够有效规范套期保值交易行为，
                             控制套期保值交易风险，不存在损害上市公司及股东利益的情形。




               3、内控制度执行情况
               公司已制定《内部控制管理制度》，公司在进行内部控制管理的过程中，定
       期了解和巡查衍生品投资的相关情况。采取有效措施加强投资决策、投资执行和
       风险控制等环节的控制力度，防范和控制投资风险。
               公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》，对外汇套期保值业务审批权
       限、操作规定、业务流程、风险管理等方面进行明确规定。同时公司配备专业人
       员进行衍生品交易管理、财务管理及风控建设。从事金融衍生业务时，慎重选择
       与实力较好的境内外大型商业银行开展外汇套期保值业务，密切跟踪相关法律法
       规，规避可能产生的法律风险。
               董事会经认真核查后认为，公司衍生品交易严格遵循《公司章程》及《金融
衍生品交易业务管理制度》的相关规定，未有违反法律法规及规范性文件规定的
情形。公司开展套期保值业务来规避汇率和利率风险是合理的，是在充分调研、
论证及风险分析的基础上进行的，不会影响公司主营业务的发展，不存在损害公
司及股东利益的情形。报告期内，公司不存在证券投资业务。
    4、独立董事意见
    公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》并经董事会审议通过，相关业
务履行了相应的决策程序，能够有效规范衍生品交易行为，控制衍生品交易风险。
公司 2020 年衍生品实际发生金额在公司已审议的额度内，公司严格按照相关制
度进行业务操作，不存在损害上市公司及股东利益的情形。
    5、保荐机构意见
    经核查，保荐机构认为：公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》并经
董事会审议通过，相关业务履行了相应的决策程序，能够有效规范衍生品交易行
为，控制衍生品交易风险。公司 2020 年衍生品实际发生金额在公司已审议的额
度内，公司严格按照相关制度进行业务操作，不存在损害上市公司及股东利益的
情形。


    特此说明！
                           康龙化成（北京）新药技术股份有限公司董事会
                                                       2021 年 3 月 29 日