深圳市德方纳米科技股份有限公司                            独立董事的独立意见




                深圳市德方纳米科技股份有限公司独立董事

     关于公司第二届董事会第十七次会议（年度会议）相关事项的

                                 独立意见



     根据法律、法规、规范性文件，以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等
有关规定，作为深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立
董事，基于实事求是、独立判断的立场和态度，对公司第二届董事会第十七次会
议（年度会议）相关事项进行了认真审阅，发表独立意见如下：

     一、 《深圳市德方纳米科技股份有限公司 2018 年度利润分配方案》的独
立意见

     我们认为：董事会从公司实际情况出发提出的分配方案，符合公司股东的利
益，不存在损害投资者利益的情况，没有违反《中华人民共和国公司法》和《公
司章程》的有关规定，未损害公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司的正
常经营和健康发展。同意公司 2018 年度现金利润不分配，也不以资本公积金转
增股本的方案。同意将此方案提交公司 2018 年年度股东大会审议。

     二、 《关于 2019 年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》的独立意
见

     我们认为：公司 2019 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案是依据公司
所处行业、参照同等规模企业的薪酬水平，结合公司的实际经营情况和相关人员
的履职情况制定的，方案的制定程序合法有效，不存在损害公司及股东利益的情
形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。因此，我们同意将该议案
提交公司 2018 年年度股东大会审议。

     三、 《2018 年度内部控制自我评价报告的议案》的独立意见

     我们认为：报告期内，公司内控管理体系已基本建立，内部控制制度在内部
环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检
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查监督等各个环节规范、严格、充分、有效，符合国家有关法律、法规和监管部
门的相关要求，公司的内部控制活动基本涵盖全部营运环节，我们认为公司《2018
度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。

     四、 《关于续聘会计师事务所的议案》的独立意见

     我们认为：公司拟续聘的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期
货相关业务审计从业资格，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力，
能够满足公司审计工作的要求。公司续聘会计师事务所的审议程序符合《公司章
程》等有关法规的规定，我们同意由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公
司 2019 年度审计机构，并同意将本议案提请公司 2018 年年度股东大会审议。

     五、 《关于会计政策变更的议案》的独立意见

     我们认为：公司依据财政部发布的《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则 24 号—
—套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》规定的要求，对公
司会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交
易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，执行变更后的会计政策能
够客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，不会对公司财务报表产生影响。
因此同意本次会计政策变更。

     六、 《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》的独立意见

     我们认为：本次公司使用闲置募集资金进行现金管理的事项符合《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》等相关法律、
法规和规章制度的规定，有利于提高公司资金使用效率，在不影响募集资金项目
建设和公司正常经营的情况下，合理利用部分闲置募集资金进行现金管理，增加
资金收益，为公司及股东获取更多的回报，不存在损害公司及中小股东利益的情
形。因此，我们一致同意该议案的实施。

     （以下无正文，为签署页）


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     （本页无正文，为《深圳市德方纳米科技股份有限公司独立董事关于公司第
二届董事会第十七次会议（年度会议）相关事项的独立意见》之签署页）




     独立董事（签字）：




     汤皎宁




     石柱华




     张   力




                                                       2019 年 5 月 27 日