证券代码：300769         证券简称：德方纳米          公告编号：2019-076


                    深圳市德方纳米科技股份有限公司

                      关于变更会计师事务所的公告



    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。



    深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年12月3日
召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关
于变更会计师事务所的议案》，公司拟将2019年度审计机构由瑞华会计师事务所

（特殊普通合伙）（以下简称“瑞华事务所”）变更为容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“容诚事务所”），该事项尚需提交公司股东大会审议。
现将相关情况公告如下：

    一、 变更会计师事务所的情况说明

    公司原审计机构瑞华事务所在执业过程中坚持独立审计原则，勤勉尽职，公
允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表及内部控制情况，
切实履行了审计机构的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。

    鉴于瑞华事务所已连续多年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的客

观性和公允性，经公司董事会审计委员会提议，公司拟不再聘请瑞华事务所为公
司2019年度审计机构。公司已就本次变更会计师事务所事项与瑞华事务所进行了
事前沟通，瑞华事务所明确知悉本事项并确认无异议，公司对瑞华事务所多年来
为公司审计工作做出的贡献表示衷心的感谢！

    经综合考虑公司业务发展和未来审计的需要，并经公司董事会审计委员会提
议，拟聘请容诚事务所为公司2019年度审计机构，并提请股东大会授权公司经营
管理层根据2019年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费
用。

    二、 拟聘任会计师事务所的基本情况

    名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
    统一社会信用代码：911101020854927874

    住所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26

    执行事务合伙人：肖厚发

    成立日期：2013 年 12 月 10 日

    经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报
告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年
度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经
批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业
政策禁止和限制类项目的经营活动。）

    容诚事务所具备会计师事务所执业证书以及证券、期货相关业务资格，能够
独立对公司财务状况进行审计，能够满足公司未来财务审计工作的要求。

    三、 变更会计师事务所履行的程序说明

    1、 公司已提前与瑞华事务所就变更会计师事务所事项进行了充分沟通，瑞
华事务所明确知悉本事项并确认无异议。

    2、 公司董事会审计委员会对容诚事务所进行了审查，认为容诚事务所具备
审计的专业能力，能够满足为公司提供审计服务的资质要求，因此同意向公司董
事会提议聘请容诚事务所为公司 2019 年度审计机构。

    3、 公司于 2019 年 12 月 3 日召开的第二届董事会第二十四次会议、第二届
监事会第十六次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请容

诚事务所为公司 2019 年度审计机构。独立董事对该事项发表了事前认可意见和
明确同意的独立意见。

    4、 本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东
大会审议通过之日起生效。

    四、 独立董事的事前认可意见和独立意见

    事前认可意见：经核查，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事
务所执业证书以及证券、期货相关业务资格，具备上市公司审计工作的丰富经验
和职业素养，能够独立对公司财务状况进行审计，能够满足公司未来财务审计工
作的要求。此次审计机构变更不会影响公司财务报表的审计质量，不会损害公司
及股东的利益。因此，我们一致同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2019 年度审计机构，并同意将该事项提交公司第二届董事会第二十四次会
议审议。

       独立意见：经核查，我们认为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备会
计师事务所执业证书以及证券、期货相关业务资格，能够独立对公司财务状况进
行审计，能够满足公司未来财务审计工作的要求。此次审计机构变更不会影响公
司财务报表的审计质量，不会损害公司及股东的利益。公司本次变更会计师事务
所的审议、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，我们一
致同意将该事项提交公司股东大会审议。

       五、 监事会意见

       经审核，监事会认为：本次变更会计师事务所符合相关法律、法规规定，不

会影响公司财务报表的审计质量。相关审议程序符合法律法规和《公司章程》的
规定，不存在损害公司利益和股东利益的情形。监事会同意聘请容诚会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构，并同意将该议案提交公司股东
大会审议。

       六、 备查文件

       1、 第二届董事会第二十四次会议决议；

       2、 第二届监事会第十六次会议决议；

       3、 独立董事关于公司第二届董事会第二十四次会议相关事项的事前认可意

见；

       4、 独立董事关于公司第二届董事会第二十四次会议相关事项的独立意见。



       特此公告。



                                              深圳市德方纳米科技股份有限公司

                                                                     董事会
                                                              2019年12月3日