德方纳米：关于公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告2020-12-09
关于深圳市德方纳米科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
鉴证报告
容诚专字[2020]518Z0436 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
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1 以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告 1-2
2 以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说明 3-4
中国北京市西城区
阜成门外大街22号1幢
外经贸大厦901-22至901-26，100037
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
RSM China CPA LLP
Tel：+86 010-66001391
关于深圳市德方纳米科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告
容诚专字[2020]518Z0436 号
深圳市德方纳米科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称德方纳米公司）
管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德方纳米公司为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的
自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为德方纳米
公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》是德
方纳米公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假
记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对德方纳米公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。
THE POWER OF BEING UNDERSTOOD
AUDIT | TAX | CONSULTING
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RSM China CPA LLP is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an
independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.
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四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包
括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的德方纳米公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
专项说明》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引（2020 年修订）》的规定编制，公允反映了德方纳米公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的情况。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 任晓英
中国北京 中国注册会计师： 周安兵
2020 年 12 月 8 日
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independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction.
深圳市德方纳米科技股份有限公司 关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
深圳市德方纳米科技股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》的规定，将深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称“本公司”）以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市德方纳米科技股份有限公司向特定
对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2612 号）文件核准，由主承销商华泰联
合证券有限责任公司向特定对象发行股票 11,764,705 股，每股发行价格为人民币 102
元。截至 2020 年 11 月 30 日止，本公司实际已向特定对象发行人民币普通股股票
11,764,705 股，募集资金总额为人民币 1,199,999,910.00 元，扣除各项发行费用合计人
民币 17,689,604.21 元后，实际募集资金净额为人民币 1,182,310,305.79 元。上述资金
到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2020]518Z0070 号《验资
报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况
本公司《2020 年向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书》披露的募集资
金投资项目及募集资金使用计划如下：
金额单位：人民币元
序号 募集资金投资项目 拟投入募集资金 备案审批情况
1 年产 4 万吨纳米磷酸铁锂项目 850,000,000.00 注
2 补充流动资金 350,000,000.00 不适用
合计 1,200,000,000.00
注：“年产 4 万吨纳米磷酸铁锂项目”已取得曲靖经济技术开发区行政审批局出具的《投资
项目备案证》（项目代码：2020-530329-39-03-032041），并已取得曲靖经济技术开发区环境保护
局出具的《关于年产 4 万吨纳米磷酸铁锂项目环境影响报告书的批复》（编号：曲开环审[2020]8
号）。
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深圳市德方纳米科技股份有限公司 关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
本公司向特定对象发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东
大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公
司以自筹资金先行投入，截至 2020 年 12 月 8 日止，本公司以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的实际投资金额为 71,591,209.40 元，具体情况如下：
金额单位：人民币元
项目名称 承诺募集资金投资金额 自筹资金预先投入金额
年产 4 万吨纳米磷酸铁锂项目 850,000,000.00 71,591,209.40
深圳市德方纳米科技股份有限公司
2020 年 12 月 8 日
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