关于广东南方新媒体股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来的专项说明
司农专字[2023]23000610109 号
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关于广东南方新媒体股份有限公司非经营性资
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金占用及其他关联资金往来的专项说明
广东南方新媒体股份有限公司 2022 年度非经营
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性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
广东南方新媒体股份有限公司控股股东及其他
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关联方非经营性资金占用及清偿情况表
司农专字[2023]23000610109号
广东南方新媒体股份有限公司全体股东：
我们接受广东南方新媒体股份有限公司(以下简称新媒股份)委托，根据中国注册
会计师执业准则审计了新媒股份 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，
2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和
财务报表附注，并出具了司农审字[2023]23000610013 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》
等有关规定，新媒股份编制了本专项说明所附的广东南方新媒体股份有限公司 2022 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)以及控股
股东及其他非关联方非经营性资金占用及清偿情况表（以下简称“占用清偿表”）。
编制和对外披露汇总表以及占用清偿表，并确保其真实性、合法性及完整性是新
媒股份管理层的责任。我们对汇总表以及占用清偿表所载资料与我们审计新媒股份
2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。除了对新媒股份实施于 2022 年度财务报表审计中
所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表以及占用清偿表所载资
料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度新媒股份非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表以及占用清偿表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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本专项说明仅供新媒股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
广东司农会计师事务所 中国注册会计师：俞健业
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：陈皓淳
中国广州 二〇二三年四月二十日
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广东南方新媒体股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东南方新媒体股份有限公司 单位：万元
2022年度占 2022年度 2022年
占用方与上市 上市公司 2022年期 2022年度
非经营性资金 用累计发生 占用资金 期末占 占用形成
资金占用方名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 偿还累计 占用性质
占用 金额（不含 的利息（ 用资金 原因
系 计科目 金余额 发生金额
利息） 如有） 余额
控股股东、实
广东触电传媒科技 实际控制人控 其他应收 逾期支付交 非经营性占
际控制人及其 - 3,333.39 - 3,333.39 -
有限公司 制的企业 款 易款项(注) 用
附属企业
小计 - 3,333.39 - 3,333.39 -
前控股股东、
实际控制人及 - - - - -
其附属企业
小计 - - - - -
其他关联方及
- - - - -
附属企业
小计 - - - - -
总计 - 3,333.39 - 3,333.39 -
2022年度往 2022年度 2022年
往来方与上市 上市公司 2022年期 2022年度
其他关联资金 来累计发生 往来资金 期末往 往来形成
资金往来方名称 公司的关联关 核算的会 初往来资 偿还累计 往来性质
往来 金额（不含 的利息（ 来资金 原因
系 计科目 金余额 发生金额
利息） 如有） 余额
广东广播电视台 实际控制人 合同资产 3,349.55 3,694.09 - 6,923.84 119.80 因交易形成 经营性往来
其他应收
广东广播电视台 实际控制人 31.25 - - - 31.25 因交易形成 经营性往来
款
控股股东、实
际控制人及其 广东广播电视台 实际控制人 预付款项 0.30 1.50 - - 1.80 因交易形成 经营性往来
附属企业
广东广播电视台 实际控制人 应收账款 2,250.00 3.26 - 2,250.00 3.26 因交易形成 经营性往来
广东南方电视文化 实际控制人控
合同资产 15.70 - - 15.70 - 因交易形成 经营性往来
发展有限公司 制的企业
3
广东触电传媒科技 实际控制人控
合同资产 26.25 48.00 - 64.25 10.00 因交易形成 经营性往来
有限公司 制的企业
广东南方广播影视 其他应收
控股股东 0.19 - - - 0.19 因交易形成 经营性往来
传媒集团有限公司 款
广东金视文化生活 实际控制人控
预付款项 - 0.03 - - 0.03 因交易形成 经营性往来
服务有限公司 制的企业
广东金视文化生活 实际控制人控 其他应收
87.19 1.00 - - 88.19 因交易形成 经营性往来
服务有限公司 制的企业 款
广东广播电视教育 实际控制人控
预付款项 - 3.40 - 3.40 - 因交易形成 经营性往来
开发有限公司 制的企业
广东南方领航影视 实际控制人控
应收账款 - 45.28 - - 45.28 因交易形成 经营性往来
传播有限公司 制的企业
广东南方领航影视 实际控制人控 其他非流
836.23 - - 836.23 - 因交易形成 经营性往来
传播有限公司 制的企业 动资产
广东卫视文化传播 实际控制人控 其他非流
132.45 88.30 - 220.75 - 因交易形成 经营性往来
有限公司 制的企业 动资产
广东广播电视台媒 实际控制人控 其他非流
69.06 97.09 - - 166.15 因交易形成 经营性往来
资和版权管理中心 制的企业 动资产
广东广视科技发展 实际控制人控 其他应收
30.47 1.30 - - 31.77 因交易形成 经营性往来
有限公司 制的企业 款
太平洋影音有限公 实际控制人控 其他应收
20.80 - - 0.26 20.54 因交易形成 经营性往来
司 制的企业 款
广东南广影视互动 其他应收 代垫社保及 非经营性往
子公司 - 23.63 - 23.63 -
技术有限公司 款 公积金 来
广东南广影视互动 其他流动 非经营性往
上市公司的子 子公司 5,400.00 - 153.62 5,553.62 - 委托贷款
技术有限公司 资产 来
公司及其附属
企业 广东南广影视互动
子公司 合同资产 117.33 412.19 - 159.82 369.70 因交易形成 经营性往来
技术有限公司
广东南新创业投资
子公司 应收账款 20.00 - - 20.00 - 因交易形成 经营性往来
有限公司
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广东南方网络电视
子公司 合同资产 12.33 12.02 - 15.87 8.48 因交易形成 经营性往来
传媒有限公司
广州乐途传媒有限 公司联营企业 其他应收 代垫社保及 非经营性往
公司 的子公司 款 - 24.80 - 18.74 6.06 公积金 来
广州乐途传媒有限 公司联营企业
应收账款 - 210.00 - - 210.00 因交易形成 经营性往来
公司 的子公司
实际控制人党
广东弘视数字传媒 委委员担任董
合同资产 179.32 475.75 - 439.29 215.78 因交易形成 经营性往来
有限公司 事的企业的子
公司
实际控制人党
广东弘视数字传媒 委委员担任董
应收账款 - 125.59 - - 125.59 因交易形成 经营性往来
有限公司 事的企业的子
公司
实际控制人党
广东弘智科技有限 委委员担任董
合同资产 463.52 284.75 - 610.15 138.12 因交易形成 经营性往来
其他关联人及 公司 事的企业的子
其附属企业 公司
实际控制人党
广东麦视互联网科 委委员担任董
应收账款 - 1.48 - 1.18 0.30 因交易形成 经营性往来
技有限公司 事的企业的子
公司
广东南传飞狐科技 公司的联营企
合同资产 19.97 80.28 82.25 18.00 因交易形成 经营性往来
有限公司 业
广东南传飞狐科技 公司的联营企
应收账款 - 100.00 - - 100.00 因交易形成 经营性往来
有限公司 业
广东南传飞狐科技 公司的联营企
预付款项 - 40.00 - 40.00 - 因交易形成 经营性往来
有限公司 业
实际控制人党
广东省广播电视网 委委员担任董
合同资产 4.42 16.14 12.55 8.01 因交易形成 经营性往来
络股份有限公司 事的企业的子
公司
5
实际控制人党
广东省广播电视网 委委员担任董
应收账款 - 13.39 - - 13.39 因交易形成 经营性往来
络股份有限公司 事的企业的子
公司
实际控制人党
广东有线广播电视 委委员担任董 其他应收
1.00 - - - 1.00 因交易形成 经营性往来
网络有限公司 事的企业的子 款
公司
公司最近12月
深圳市酷开网络科
内离任董事任 合同资产 172.00 398.60 - 174.60 396.00 因交易形成 经营性往来
技股份有限公司
董事的企业
公司最近12月
深圳市酷开网络科
内离任董事任 应收账款 - 2.57 - - 2.57 因交易形成 经营性往来
技股份有限公司
董事的企业
公司最近12月
深圳市雷鸟网络传 内离任董事任
合同资产 83.33 70.00 - 100.00 53.33 因交易形成 经营性往来
媒有限公司 董事的企业的
子公司
公司最近12月
深圳市雷鸟网络传 内离任董事任
应收账款 100.00 232.49 - 100.00 232.49 因交易形成 经营性往来
媒有限公司 董事的企业的
子公司
总计 13,422.66 6,506.93 153.62 17,666.13 2,417.08
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
注：公司全资子公司广东南方电视新媒体有限公司（以下简称“南视新媒体”）曾持有广东触电传媒科技有限公司（以下简称“触电传媒”，为公司同一控股股东、同
一实际控制人的关联企业）10.7212%的股权。2022年6月17日，经公司董事会、监事会审议通过，南视新媒体以减资方式退出对触电传媒的投资，触电传媒用现金回购南视新
媒体对其全部出资，交易对价为3,333.4万元。
2022年9月20日，南视新媒体与触电传媒就上述减资退出签署了《减资协议》，约定协议签署之日起15日内，触电传媒将回购的股权款全额支付至南视新媒体的银行账户。
此后，触电传媒于2022年9月26日办理了上述减资的工商登记手续，但由于资金周转原因未能在协议约定的期限内（即2022年10月5日前）支付交易款项。
逾期事项发生后，公司及南视新媒体与触电传媒进行沟通洽谈，及时采取有效措施催促对方支付款项。触电传媒于2022年10月12日向南视新媒体支付了400万元，2022年
11月2日向南视新媒体支付了2,933.4万元，付清了上述关联交易全部款项。
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广东南方新媒体股份有限公司控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表
编制单位：广东南方新媒体股份有限公司 单位：万元
控股股东 期初余额 报告期 报告期
期末余额 截至年报披 预计偿还 预计偿还 预计偿还时间
或其他关 占用时间 发生原因 （2022年1月1 新增占用金额 偿还总金额
（2022年12月31日） 露日余额 方式 金额 （月份）
联方名称 日） （2022年度） （2022年度）
广东触电 2022年10月6日
传媒科技 至2022年11月2 逾期支付交 0.00 3,333.39 3,333.39 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用
有限公司 易款项
日
公司全资子公司广东南方电视新媒体有限公司（以下简称“南视新媒体”）曾持有广东触电传媒科技有限公司
（以下简称“触电传媒”，为公司同一控股股东、同一实际控制人的关联企业）10.7212%的股权。2022年6月17日，
经公司董事会、监事会审议通过，南视新媒体以减资方式退出对触电传媒的投资，触电传媒用现金回购南视新媒体对
其全部出资，交易对价为3,333.4万元。
当年新增非经营性资金占用情况的原因、
责任人追究及董事会拟定采取措施的情况 2022年9月20日，南视新媒体与触电传媒就上述减资退出签署了《减资协议》，约定协议签署之日起15日内，触
说明 电传媒将回购的股权款全额支付至南视新媒体的银行账户。此后，触电传媒于2022年9月26日办理了上述减资的工商
登记手续，但由于资金周转原因未能在协议约定的期限内（即2022年10月5日前）支付交易款项。
逾期事项发生后，公司及南视新媒体与触电传媒进行沟通洽谈，及时采取有效措施催促对方支付款项。触电传媒
于2022年10月12日向南视新媒体支付了400万元，2022年11月2日向南视新媒体支付了2,933.4万元，付清了上述关联
交易全部款项。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因
、责任追究情况及董事会拟定采取的措施 不适用
说明
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