广东南方新媒体股份有限公司
2022 年度
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
司农专字[2023]23000610093 号
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广东南方新媒体股份有限公司 2022 年度募集资金
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存放与实际使用情况鉴证报告
广东南方新媒体股份有限公司 2022 年度募集资金
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存放与实际使用情况专项报告
广东南方新媒体股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
司农专字[2023]23000610093 号
广东南方新媒体股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东南方新媒体股份有限公司（以下简称公司）董事会编
制的《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外
披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》是公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
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我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的公司《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了公司 2022 年度募集资
金实际存放与使用情况。
广东司农会计师事务所 中国注册会计师：俞健业
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：陈皓淳
中国广州 二〇二三年四月二十日
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广东南方新媒体股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》等监管要求以及广东南方新媒体股份有限公司（以
下简称“公司”或“新媒股份”）《募集资金专项管理制度》的相关规定，公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东南方新媒体股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可［2019］528 号）核准，公司于 2019 年 4 月首次
向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）3,210.00 万股，发行价格为人民币 36.17
元/股。募集资金总额为人民币 116,105.70 万元，扣除各项发行费用（不含增值
税）人民币 8,552.52 万元后，募集资金净额为人民币 107,553.18 万元。广东正中
珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并于
2019 年 4 月 16 日出具了广会验字[2019]G14041360856 号《验资报告》。
（二）本期募集资金使用情况及期末余额
单位：元
项目 金额
首次募集资金净额 1,075,531,770.93
减：以前年度投入募投项目总额 552,124,757.40
减：本报告期投入募投项目总额 172,454,181.93
减：手续费支出 12,568.69
加：利息收入 39,938,316.99
2022 年 12 月 31 日余额 390,878,579.90
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计投入募集资金 72,457.89 万元，公司募集
资金尚未使用余额为人民币 39,087.86 万元，其中包含募集资金产生的利息收入
扣除手续费等后的净额人民币 3,992.57 万元。
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二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求制定了
《募集资金专项管理制度》，并严格按照上述相关规定存放及使用募集资金。
经公司董事会审议通过，公司分别在招商银行股份有限公司广州盈隆广场支
行、中国银行股份有限公司广州人民北路支行、上海浦东发展银行股份有限公司
广州五羊支行、中信银行股份有限公司广州白云支行设立了募集资金专用账户，
募集资金专用账户仅用于公司对应项目募集资金的存储和使用，不用作其他用
途。公司与保荐机构华西证券股份有限公司于 2019 年 5 月分别与存放募集资金
的银行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（二）募集资金的存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金中，公司使用募集资金购买
七天通知存款的金额为 31,020 万元，其余募集资金存放于募集资金专户中。公
司募集资金存储情况如下：
单位：元
募集资金
序号 开户银行 银行账号 余额 备注
用途
招商银行股份有
1 限公司广州盈隆 120908725410504 75,878,035.95 活期
全媒体融
广场支行
合云平台
中国银行股份有
建设项目
2 限公司广州人民 675671556359 554,951.00 活期
北路支行
3 上海浦东发展银 82080078801300000286 1,841,263.23 活期
行股份有限公司 七天通
4 广州五羊支行 82080076801800000297 150,200,000.00
版权内容 知存款
5 中信银行股份有 8110901013200856320 采购项目 2,404,329.72 活期
限公司广州白云 七天通
6 支行 8110901032201466647 160,000,000.00
知存款
合计 390,878,579.90
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三、本年度募集资金的实际使用情况
详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及
时、真实、准确、完整披露的情形，公司募集资金存放、使用、管理及披露亦不
存在违规的情形。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
广东南方新媒体股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 20 日
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附表 1
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 107,553.18
本报告期投入募集资金总额 17,245.42
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 4,500.00
已累计投入募集资金总额 72,457.89
累计变更用途的募集资金总额比例 4.18%
项目可行
承诺投资项目 是否已变 募集资金 截至期末累 截至期末投资
调整后投 本报告期 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到预 性是否发
和超募资金投 更项目(含 承诺投资 计投入金额 进度(3)（%）
资总额(1) 投入金额 用状态日期 现的效益 计效益 生重大变
向 部分变更) 总额 (2) ＝(2)/(1)
化
承诺投资项目
全媒体融合云
是 42,410.18 37,910.18 5,625.29 31,515.26 83.13 2023 年 12 月 31 日 28,064.30 是 否
平台建设项目
版权内容采购
是 65,143.00 69,643.00 11,620.13 40,942.63 58.79 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
项目
合计 - 107,553.18 107,553.18 17,245.42 72,457.89 - - 28,064.30 - -
1、版权内容采购项目能够丰富公司媒资内容，增强高清互动及用户粘性，改善用户观看体验，有助于公司主营业务盈利能力的提高，难以单独测算项
目收益。
未达到计划进
2、根据公司整体发展规划，结合公司实际经营情况及募集资金投资项目实施进展，公司于 2020 年 12 月 31 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届
度或预计收益
监事会第六次会议、2021 年 1 月 18 日召开 2021 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目投资计划的议案》，同意将全媒体融合云
的情况和原因
平台建设项目总投资额由 46,305.00 万元调整为 40,984.00 万元，募集资金投入规模由 42,410.18 万元调减 4,500 万元至 37,910.18 万元，全媒体融合云平
（分具体项目）
台建设项目项下的各子系统投入金额也进行了相应调整，同时该项目的投资截止期由原计划的 2020 年 12 月延期至 2022 年 12 月；同意将版权内容采购
项目总投资额由 65,143.00 万元调整至 69,643.00 万元，募集资金投入规模由 65,143.00 万元调整为 69,643.00 万元，同时该项目的投资截止期由原计划的
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2022 年 4 月延期至 2023 年 12 月。本次调整后，版权内容采购项目由公司根据业务需要和版权市场供给情况，灵活采购相关版权内容，具体可以包括
电影、电视剧、综艺、体育类、粤港内容、纪实、资讯、教育、4K、3D、VR 等版权内容（含频道）。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意
意见。《关于调整募投项目投资计划的公告》以及独立董事、监事会、保荐机构所发表意见或出具报告的具体内容见公司刊登在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
3、2022 年度，公司稳步推进全媒体融合云平台的建设和版权内容的采购，全媒体融合云平台建设项目、版权内容采购项目实际使用募集资金金额分别
达到投资计划当年预计使用金额的 56.33%、72.63%。由于公司的投资计划基于业务发展规划制定，实际实施受行业政策、市场环境、业务发展需求、
具体执行进度等因素影响，上述项目的募集资金实际使用金额与预计使用金额存在一定差异。
4、根据公司全媒体融合云平台建设项目的实际建设情况和投资进度，公司于 2023 年 2 月 7 日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，
审议通过了《关于调整募集资金投资项目计划进度的议案》，在不改变该项目募集资金投资规模及用途的情况下，将全媒体融合云平台建设项目投资截
止期由 2022 年 12 月延期至 2023 年 12 月。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。《关于调整募集资金投资项目计划进度的公告》以及
独立董事、监事会、保荐机构所发表意见或出具报告的具体内容见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
项目可行性发
生重大变化的 无
情况说明
超募资金的金 不适用
额、用途及使用
进展情况
募集资金投资 不适用
项目实施地点
变更情况
募集资金投资 不适用
项目实施方式
调整情况
募集资金投资 适用
项目先期投入 在募集资金到位前，为保障募投项目的顺利进行，公司利用部分自筹资金对募投项目进行了先行投入。截至 2019 年 5 月 12 日，公司以自筹资金预先投
及置换情况 入募投项目金额为 8,688.19 万元。2019 年 6 月 17 日经公司第一届董事会第三十一次会议和第一届监事会第十四次审议，同意公司以募集资金置换预先
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投入募投项目自筹资金，共计人民币 8,688.19 万元。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
出具了鉴证报告。《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》以及独立董事、监事会、保荐机构所发表意见或出具报告的具体内容见公
司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。公司预先投入募投项目自筹资金已于 2019 年 7 月完成置换。
用闲置募集资 不适用
金暂时补充流
动资金情况
项目实施出现 不适用
募集资金结余
的金额及原因
公司于 2022 年 4 月 26 日召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管
理的议案》，同意公司使用不超过 40,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和有效期
尚未使用的募
内，资金可以滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意意见。《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》以及独立董
集资金用途及
事、监事会、保荐机构所发表意见或出具报告的具体内容见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。公司后续将按照《上市公司监
去向
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，做好相关信息披露工作。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用募集资金购买
七天通知存款的金额为 31,020 万元，其余募集资金存放于募集资金专户中，用于募投项目的后续投入。
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
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附表 2
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目 截至期末投资进 变更后的项目可
变更后的 对应的原 本报告期实际投 截至期末实际累计 项目达到预定可 本报告期实 是否达到
拟投入募集 度（%） 行性是否发生重
项目 承诺项目 入金额 投入金额(2) 使用状态日期 现的效益 预计效益
资金总额(1) (3)=(2)/(1) 大变化
全媒体融 全媒体融
2023 年 12 月 31
合云平台 合云平台 37,910.18 5,625.29 31,515.26 83.13 28,064.30 是 否
日
建设项目 建设项目
版权内容 版权内容 2023 年 12 月 31
69,643.00 11,620.13 40,942.63 58.79 不适用 不适用 否
采购项目 采购项目 日
合计 -- 107,553.18 17,245.42 72,457.89 -- - 28,064.30 - -
1、变更原因：全媒体融合云平台项目的原计划是 2017 年制定的，随着公司业务的发展，综合应用服务平台、智能终端平台的
实际投入需求较原计划有所减少。随着业务的发展，公司的全国专网用户数量和互联网电视用户数量已经形成较大规模，为满
足用户日益丰富的文化产品需求，吸引用户，保持用户粘性和提高用户活跃度，增强公司各项业务的市场竞争力，基于公司的
内容发展战略，公司将全媒体融合云平台建设项目调减的 4,500 万元募集资金用于版权内容采购项目。另外，由于全媒体融合
云平台项目、版权内容采购项目截至 2020 年 12 月底累计使用募集资金与原计划募集资金使用情况存在差异，根据公司整体发
变更原因、决策程序及信息披露情况说
展规划，结合公司实际经营情况及募集资金投资项目实施进展，公司对上述项目的投资计划进行了调整。
明（分具体项目）
2、决策程序：公司于 2020 年 12 月 31 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第六次会议，2021 年 1 月 18 日召开
2021 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目投资计划的议案》，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表
了同意意见。
3、信息披露情况说明：《关于调整募投项目投资计划的公告》以及独立董事、监事会、保荐机构所发表意见或出具报告的具体
内容见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
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1、全媒体融合云平台建设项目原计划投入募集资金 42,410.18 万元，投资截止期为 2020 年 12 月。截至 2020 年 12 月底，该募
集资金投资项目累计使用募集资金 18,822.98 万元，与原计划募集资金使用情况存在差异，主要原因是：（1）全媒体融合云平
台建设项目项下的大数据云计算中心、IPTV 业务应用平台、互联网电视业务应用平台等均由多个子系统组成，公司根据实际业
务情况逐步投入建设，部分子系统扩容及新功能开发实际需求较原计划存在延迟；（2）该募集资金投资项目的原计划是 2017
年制定的，随着公司业务的发展，综合应用服务平台、智能终端平台的实际投入需求较原计划有所减少。因此，在综合考虑该
募集资金投资项目整体规划和公司实际经营情况下，公司基于谨慎、最大化效益使用募集资金的原则稳步推进全媒体融合云平
台项目的建设。
未达到计划进度或预计收益的情况和原
2、版权内容采购项目原计划投入募集资金 65,143.00 万元，原投资截止期为 2022 年 4 月。截至 2020 年 12 月底，版权内容采购
因（分具体项目）
项目累计使用募集资金金额 18,547.34 万元，与原计划募集资金使用情况存在差异，主要原因是：（1）公司的版权内容主要以
营运收入分成方式获取，同时根据经营需要购买差异化的版权内容作为补充；（2）由于行业政策、市场环境以及影视剧等版权
内容市场表现难以预测等原因，结合公司的业务发展需求，公司采购版权内容比较谨慎，相应的放缓了该募集资金投资项目的
投资进度。
3、根据公司整体发展规划，结合公司实际经营情况及募集资金投资项目实施进展，公司于 2020 年 12 月 31 日召开第二届董事
会第十二次会议和第二届监事会第六次会议、2021 年 1 月 18 日召开 2021 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募
投项目投资计划的议案》。
变更后的项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
注：2023 年 2 月 7 日，公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目计划进度的议案》，同意在不改变
全媒体融合云平台建设项目募集资金投资规模及用途的情况下，将全媒体融合云平台建设项目投资截止期由 2022 年 12 月延期至 2023 年 12 月。公司独立董事、监事会、
保荐机构均发表了同意意见。
本次调整募集资金投资项目计划进度的原因主要系：全媒体融合云平台建设项目项下的大数据云计算中心、IPTV 业务应用平台、互联网电视业务应用平台等均由多
个子系统组成，公司根据实际业务情况逐步投入建设。受公司实际经营情况、业务发展需求等因素的影响，全媒体融合云平台建设项目部分子系统扩容及新功能开发实际
需求较原计划存在延迟、部分实施进度延缓。结合全媒体融合云平台建设项目情况和公司的未来发展规划，为更好地满足业务发展需要，保障募集资金使用效率，公司经
审慎研究，决定对全媒体融合云平台建设项目计划进度进行调整。
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