成都唐源电气股份有限公司
2019 年度财务决算报告
成都唐源电气股份有限公司（以下简称“公司”）2019 年度财务报表经信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）审计，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为
公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2019
年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
一、 2019 年度主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
本年比上年增
项目 2019 年 2018 年
减
营业收入 308,757,518.33 264,614,714.55 16.68%
归属于上市公司股东的净利润 83,434,696.42 83,595,546.44 -0.19%
归属于上市公司股东的扣除非经
77,122,004.30 76,630,429.75 0.64%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -124,668,123.84 50,929,880.80 -344.78%
基本每股收益 2.1775 2.4243 -10.18%
加权平均净资产收益率 19.78% 37.83% -18.05%
本年比上年增
项目 2019 年末 2018 年末
减
资产总额 856,915,379.19 417,627,690.32 105.19%
归属于上市公司股东的净资产 697,378,490.60 263,349,460.71 164.81%
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 17,559.08 万元，比上年同期下降
344.78%，主要系 1、本期以票据结算的销售回款增加使经营活动产生的现金流入减少，
原材料采购、职工薪酬等增加使经营活动产生的现金流出增加所致；2、由于本公司与
成都国铁精工科技有限责任公司的诉讼事项，被四川省成都市中级人民法院冻结中信
银行成都东城根街支行 1 亿元存款，冻结期限为 1 年。
二、 2019 年度财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况：
单位：人民币元
2019 年末 2018 年末 本年末比
项目 上年末增
占总资产 占总资产比
金额 金额 减
比重 重
货币资金 250,649,448.70 29.25% 143,800,447.16 34.43% 74.30%
交易性金融资产 200,000,000.00 23.34% - - -
应收票据 14,814,500.00 1.73% 9,576,000.00 2.29% 54.70%
应收账款 191,088,208.97 22.30% 118,433,770.96 28.36% 61.35%
应收款项融资 51,279,056.15 5.98% 34,338,718.40 8.22% 49.33%
预付款项 5,850,039.76 0.68% 3,460,562.50 0.83% 69.05%
其他应收款 3,093,914.81 0.36% 3,646,454.42 0.87% -15.15%
存货 96,323,703.47 11.24% 82,323,018.77 19.71% 17.01%
其他流动资产 3,227,080.08 0.38% 1,129,455.13 0.27% 185.72%
固定资产 9,174,742.34 1.07% 9,639,870.11 2.31% -4.83%
在建工程 17,783,336.57 2.08% 481,476.47 0.12% 3593.50%
无形资产 8,877,715.05 1.04% 8,835,733.07 2.12% 0.48%
长期待摊费用 1,889,485.43 0.22% - - -
递延所得税资产 2,864,147.86 0.33% 1,962,183.33 0.47% 45.97%
资产总计 856,915,379.19 100.00% 417,627,690.32 100.00% 105.19%
1、报告期末货币资金较上年期末增加 74.30%，主要系报告期完成首次公开发行股
票，收到募集资金所致；
2、报告期末交易性金融资产较上年期末增加 20,000 万元，主要系报告期购买的
理财增加所致；
3、报告期末应收票据较上年期末增加 54.70%，主要系报告期销售收款收到的承
兑汇票较上年增加，年末未到期应收票据增加所致。
4、报告期末应收账款较上年期末增加 61.35%，主要系报告期销售规模扩大，相
应的应收账款有所增加所致；
5、报告期末应收款项融资较上年期末增加 49.33%，主要系报告期以票据结算的
销售回款增加所致；
6、报告期末预付账款较上年期末增加 69.05%，主要系报告期订单和经营规模增
长，预付材料款增加所致；
7、报告期末存货较上年期末增加 17.01%，主要系报告期经营规模增长，采购订
单量增加所致；
8、报告期末其他流动资产较上年期末增加 185.72%，主要系报告期待抵扣进项税
金额增加所致；
9、报告期末在建工程较上年期末增加 3593.50%，主要系报告期募投项目建设投
入增加所致；
10、报告期末长期待摊费用较上年期末增加 188.95 万，主要系报告期募投项目
“轨道交通检测监测技术研发中心”建设投入所致；
11、报告期末递延所得税资产较上年期末增加 45.97%，主要系报告期应收账款及
应收票据计提的坏账准备形成的应纳税可抵扣暂时性差异增加，预计未来期间很可能
获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异，确认递延所得税资产所致。
（二）报告期负债构成及变动情况：
单位：人民币元
2019 年末 2018 年末 本年末比
项目 上年末增
占总负债 占总负债比
金额 金额 减
比重 重
应付票据 17,472,760.29 10.95% 12,534,207.79 8.12% 39.40%
应付账款 51,896,523.85 32.53% 39,910,345.45 25.87% 30.03%
预收账款 51,022,958.98 31.98% 71,072,589.98 46.07% -28.21%
应付职工薪酬 19,062,598.49 11.95% 16,364,666.94 10.61% 16.49%
应交税费 6,823,691.89 4.28% 6,258,705.59 4.06% 9.03%
其他应付款 3,007,000.00 1.88% 208,800.00 0.14% 1340.13%
递延收益 2,756,800.00 1.73% 2,997,600.00 1.94% -8.03%
递延所得税负债 7,494,555.09 4.70% 4,931,313.86 3.20% 51.98%
负债总计 159,536,888.59 100.00% 154,278,229.61 100.00% 3.41%
1、 报告期末应付票据较上年期末增加 39.40%，主要系报告期随业务量增长，原
材料采购量增加，通过票据结算的采购款项增加，未到期结算票据增加所致；
2、 报告期末应付账款较上年期末增加 30.03%，主要系报告期随公司业务量增长，
原材料采购量增加，应付结算款增加所致；
3、 报告期末预收账款较上年期末减少 28.21%，主要系报告期结转营业收入的预
收账款大幅超过新增的预收账款所致；
4、 报告期末其他应付款较上年期末增加 1,340.13%，主要系报告期收到研发生产
基地工程承包方履约保证金 300 万元所致；
5、 报告期末递延所得税负债较上年期末增加 51.98%，主要系报告期公司政府补
助形成的应纳税暂时性差异增加所致。
（三）股东权益情况：
单位：人民币元
2019 年末 2018 年末 本年末
项目 占权益比 比上年
金额 金额 占权益比重
重 末增减
股本 45,982,759.00 6.59% 34,482,759.00 13.09% 33.35%
资本公积 386,503,585.44 55.42% 47,409,251.97 18.00% 715.25%
盈余公积 22,991,379.50 3.30% 17,241,379.50 6.55% 33.35%
未分配利润 241,900,766.66 34.69% 164,216,070.24 62.36% 47.31%
股东权益合计 697,378,490.60 100.00% 263,349,460.71 100.00% 164.81%
1、 报告期末股本较上年期末增加 33.35%，系报告期首次公开发行新股 1150 万股；
2、 报告期末资本公积较上年期末增加 715.25%，系报告期首次公开发行新股 1150
万股产生的股本溢价；
3、 报告期末盈余公积较上年期末增加 33.35%，系报告期提取法定盈余公积所致；
4、 报告期末未分配利润较上年期末增加 47.31%，系报告期税后利润增加所致。
（四）经营情况：
单位:人民币元
本年末比上年
项目 2019 年度 2018 年度
末增减
一、营业收入 308,757,518.33 264,614,714.55 16.68%
减：营业成本 146,411,678.45 124,097,607.06 17.98%
税金及附加 3,489,636.88 3,591,462.54 -2.84%
销售费用 20,510,674.84 16,604,053.75 23.53%
管理费用 27,864,481.52 21,503,624.60 29.58%
研发费用 38,649,847.55 28,798,141.96 34.21%
财务费用 -659,674.91 1,533,797.27 -143.01%
加：其他收益 20,626,360.10 22,423,913.36 -8.02%
投资收益 3,651,679.69 987,484.43 269.80%
信用减值损失 -5,717,863.40 -2,686,643.85 112.83%
二、营业利润 91,051,050.39 89,210,781.31 2.06%
加：营业外收入 6,194.69 1,504.17 311.83%
减：营业外支出 149,636.29 40,348.66 270.86%
三、利润总额 90,907,608.79 89,171,936.82 1.95%
减：所得税费用 7,472,912.37 5,576,390.38 34.01%
四、净利润 83,434,696.42 83,595,546.44 -0.19%
归属于母公司所有者的净利润 83,434,696.42 83,595,546.44 -0.19%
1、 报告期营业收入同比增加 16.68%，主要系报告期项目验收导致收入增加所致；
2、 报告期营业成本同比增加 17.98%，主要系报告期收入较上年同期有所增长，
营业成本同比增长所致；
3、 报告期研发费用同比增加 34.21%，主要系报告期公司为提升研发和创新能力、
提高产品核心技术水平、扩大市场竞争优势而加大研发投入所致。；
4、 报告期财务费用同比减少 143.01%，主要系报告期公司在深交所上市，银行存
款增加，收到的利息收入增加所致；
5、 报告期投资收益同比增加 269.80%，主要系报告期公司购买理财产品收益增加
所致；
6、 信用减值损失同比增加 112.83%，主要系报告期收入增长导致计提的坏账准备
增加；
7、 营业外收入同比增加 311.83%，主要系报告期的废品收入增加所致。
8、 营业外支出同比增加 270.86%，主要系报告期对外捐赠增加所致；
（五）报告期内现金流量变化情况：
单位：人民币元
本年比上年增
项 目 2019 年 2018 年
减
经营活动现金流入小计 221,245,453.20 263,081,143.63 -15.90%
经营活动现金流出小计 345,913,577.04 212,151,262.83 63.05%
经营活动产生的现金流量净额 -124,668,123.84 50,929,880.80 -344.78%
投资活动现金流入小计 1,336,706,184.74 1,645,451.38 81136.44%
投资活动现金流出小计 1,553,581,458.72 1,916,213.16 80975.61%
投资活动产生的现金流量净额 -216,875,273.98 -270,761.78 79998.19%
筹资活动现金流入小计 365,677,437.79 - -
筹资活动现金流出小计 17,985,506.11 - -
筹资活动产生的现金流量净额 347,691,931.68 - -
现金及现金等价物净增加额 6,148,533.86 50,659,119.02 -87.86%
1、报告期经营活动现金流出同比增加 63.05%，主要系报告期支付采购货款、职工
薪酬等增加所致； 同时，由于本公司与成都国铁精工科技有限责任公司的诉讼事项，
被四川省成都市中级人民法院冻结中信银行成都东城根街支行 1 亿元存款，冻结期限
为 1 年。
2、报告期投资活动现金流入同比增加 81136.44%，主要系报告期持有的理财产品
获得投资收益、结构性存款利息以及理财产品赎回金额较去年同期增加所致；
3、报告期投资活动现金流出同比增加 80975.61%，主要系报告期购买理财产品增
加以及募投项目费用增加所致；
4、报告期筹资活动现金流入增加 36,567.74 万元，主要系报告期公司首次公开发
行股票，收到募集资金所致；
5、报告期筹资活动现金流出增加 1,798.55 万元，主要系报告期公司首次公开发
行股票，支付相关发行费用所致。
成都唐源电气股份有限公司
2020 年 4 月 24 日
