成都唐源电气股份有限公司

                     董事会审计委员会工作制度



                              第一章      总则


    第一条    为强化成都唐源电气股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
决策功能，确保董事会对经营管理的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华
人民共和国公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《成都唐源电气股份有限
公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关规定，参照《上市公司治理准则》，
公司特设董事会审计委员会，并制订本制度。
    第二条    审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外
部审计的沟通、监督和核查工作。


                             第二章    人员组成


    第三条    审计委员会由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有一
名独立董事为专业会计人士。
    第四条    审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。
    第五条    审计委员会设主任委员（召集人）一名，由从事会计专业的独立
董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员（召集人）在委员内选举，并报
请董事会批准产生。
    第六条    审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任董事职务，即自动失去委员资格，并由董事会根据上述第
三条至第五条规定补足委员人数。
    第七条    公司内部审计部为审计委员会的日常办事机构，负责日常工作联
络和会议组织等工作。


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                              第三章   职责权限


    第八条        审计委员会的主要职责包括：
    （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
    （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
    （三）审核公司的财务信息及其披露；
    （四）监督及评估公司的内部控制；
    （五）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。
    第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会监事的审计活动。
       第十条   审计委员会在指导和监督审计部工作时，应当履行以下主要职责：
    （一） 指导和监督内部审计制度的建立和实施；
    （二） 至少每季度召开一次会议，审议审计部提交的工作计划和报告等；
    （三） 至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进
度、质量以及发现的重大问题；
    （四） 协调审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的
关系。
    （五）审计委员会应当督导审计部至少每半年对下列事项进行一次检查，出
具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作不规范等情形
的，应当及时向深圳证券交易所报告并督促公司对外披露：
    （1）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等
高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情
况；
    （2）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实
际控制人及其关联人资金往来情况。
    审计委员会应当根据审计部提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控
制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。


                              第四章   决策程序


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       第十一条   审计委员会根据证券监管部门的法规，结合公司有关部门提供的
资料，召开会议对相关事项形成决议后提交董事会备案或审议通过后实施。形成
决议后提交董事会备案或审议通过后实施。


                              第五章     议事规则


       第十二条   审计委员会应于会议召开前两天以专人送出、信函、传真或法律
认可的其他方式通知全体委员；会议由主任委员（召集人）主持，主任委员（召
集人）不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
       第十三条   审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
       第十四条   审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；经全体委员同
意，可以采取通讯表决的方式召开。
       第十五条   董事会秘书可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司其他董
事、监事及其他高级管理人员列席会议。
       第十六条   如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。
       第十七条   审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由董事会办公室保存，保存期至少为十年。
       第十八条   审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报告董事
会。
       第十九条   出席会议的人员均为知悉内幕信息的人员，对会议所议事项有保
密义务，不得擅自披露有关信息，亦不得利用所知悉的信息进行或为他人进行内
幕交易。


                                第六章     附则


       第二十条   本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件、深圳证


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券交易所相关规则以及公司章程的规定执行。
    本制度与有关法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所相关规则以及公司
章程的规定相抵触的，以有关法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所相关规
则以及公司章程的规定为准。
    第二十一条   本制度自董事会审议通过之日起生效实施。
    第二十二条   本制度所称“以上”含本数。
    第二十三条   本制度由董事会负责解释。




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