锦鸡股份：国信证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用专项核查报告2020-04-20
江苏锦鸡实业股份有限公司 募集资金存放与使用专项核查报告
国信证券股份有限公司
关于江苏锦鸡实业股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用专项核查报告
国信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“国信证券”）作为江苏锦鸡
实业股份有限公司（以下简称“锦鸡股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业
板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律
法规的要求，对锦鸡股份 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎
的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐人进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注
册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资
金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业
务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息
披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）募集资金的到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1848 号文《关于核准江苏锦鸡实
业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2019 年 11 月首次公开
发行人民币普通股（A 股）4,178 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民
币 5.53 元，募集资金总额为人民币 23,104.34 万元，扣除各项发行费用（不含税）
人民币 4,618.87 万元后，实际募集资金净额为人民币 18,485.47 万元。天健会计
师事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到位情况进行了审验，并出具了〔2019〕
385 号《验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
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江苏锦鸡实业股份有限公司 募集资金存放与使用专项核查报告
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金账户存储余额为 3,667.72 万元，其
中应划转至自有资金账户金额为 176.87 万元（为自有资金支付发行费用以及募
集资金支付发行费用相应增值税进项税的净额），尚未使用的募集资金余额为
18,490.85 万元，其中活期存储余额为 3,490.85 万元，公司购买的尚未到期的理
财产品为 15,000.00 万元。
三、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金管理，保护投资者的合法权益，提高募集资金使用效率，公
司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等法律法规的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管
理制度》，对募集资金建立专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理
和使用进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金三方监管情况
公司以及子公司锦云染料于 2019 年 12 月 16 日与国信证券及募集资金专项
账户开户银行中信银行股份有限公司泰兴支行、中国农业银行股份有限公司泰兴
市支行分别签订了《募集资金三方监管协议》。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行
相关的监管协议，募集资金具体使用情况与已披露的情况一致，未有募集资金使
用违反相关法律法规的情形。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
1、募集资金使用和结余情况
单位：万元
项目 公式 金额 备注
募集资金净额 A 18,485.47
自有资金支付发行费用 B 176.87 注 1
2019 年度收到的利息收入（扣除手续费
C 5.38
净额）
2019 年度承诺投资项目使用募集资金 D -
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闲置募集资金进行现金管理净额 E 15,000.00 注 2
期末账面结余募集资金 F=A+B+C-D-E 3,667.72
募集资金专户实际余额 G 3,667.72
差异 H=F-G
注 1:公司以自有资金支付保荐费用 400 万元、发行手续费用 28.30 万元；公司以募资资
金支付承销费用、申报会计师费、律师费、法定信息披露费的增值税发票进项税额 251.43
万元，共计净额 176.87 万元。公司于 2020 年 1 月 21 日、2020 年 3 月 16 日、2020 年 3 月
17 日将上述款项划款至自有资金账户。
注 2：经公司二届五次董事会、二届四次监事会、2019 年第二次临时股东大会以及独立
董事审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意子公司泰兴锦云染料有
限公司使用募集资金 15,000.00 万元进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起不
超过十二个月，到期之前将及时归还到募集资金专用账户。子公司泰兴锦云染料有限公司分
别于 2019 年 12 月 26 日、2019 年 12 月 30 购买保本浮动收益的理财产品 9,000.00 万元、
6,000.00 万元。
2、募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下表所示：
单位：万元
项目名称 开户名 开户行 银行账号 活期存储余额
中 信 银 行 股份 有 限 公
江苏锦鸡 8110501012201397892 2.04
司泰兴支行
实业股份
年产 3 万 中 国 农 业 银行 股 份 有
有限公司 10225201040017884 178.75
吨高档商 限公司泰兴市支行
品活性染 中 信 银 行 股份 有 限 公
泰兴锦云 8110501012601416298 298.86
料项目 司泰兴支行
染料有限
中 国 农 业 银行 股 份 有
公司 10225201040018049 3,188.06
限公司泰兴市支行
合计 3,667.72
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金账户存储余额为 3,667.72 万元，其
中应划转至自有资金账户金额为 176.87 万元（为自有资金支付发行费用以及募
集资金支付发行费用相应增值税进项税的净额），尚未使用的募集资金余额为
18,490.85 万元，其中活期存储余额为 3,490.85 万元，公司购买的尚未到期的理
财产品为 15,000.00 万元。
四、募集资金项目的使用情况
（一）募投项目资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金项目的实际使用情况如下表所示：
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单位:万元
报告期投入募
募集资金总额 18,485.47 -
集资金总额
变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募
-
变更用途的募集资金总额比例 - 集资金总额
项目达到 项目可行
承诺投资项 是否已变 截至期末累 截至期末投资 本报告期 截止报告期
募集资金承 调整后投资 本报告期 预定可使 是否达到 性是否发
目和超募资 更项目(含 计投入金额 进度(3)＝ 实现的效 末累计实现
诺投资总额 总额(1) 投入金额 用状态日 预计效益 生重大变
金投向 部分变更) (2) (2)/(1) 益 的效益
期 化
承诺投资项目
年产 3 万吨
高档商品活 否 18,485.47 18,485.47 0 0 0.00% 36 个月 0 0 不适用 否
性染料项目
承诺投资项
-- 18,485.47 18,485.47 0 0 -- -- 0 0 -- --
目小计
超募资金投向
无 否
合计 -- 18,485.47 18,485.47 0 0 -- -- 0 0 -- --
未达到计划
进度或预计
收益的情况 不适用
和原因（分具
体项目）
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项目可行性
发生重大变
不适用
化的情况说
明
超募资金的 不适用
金额、用途及
使用进展情
况
募集资金投
资项目实施
不适用
地点变更情
况
募集资金投
资项目实施
不适用
方式调整情
况
募集资金投
资项目先期
不适用
投入及置换
情况
用闲置募集
资金暂时补
不适用
充流动资金
情况
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项目实施出
现募集资金
不适用
结余的金额
及原因
尚未使用的
截止 2019 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 18,490.85 万元，其中活期存储余额为 3,490.85 万元，公司购买的尚未到期的理财
募集资金用
产品为 15,000.00 万元。
途及去向
募集资金其
不适用
他使用情况
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（二）募投项目的实施地点、实施方式和资金使用情况的变更情况
经核查，截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在募投项目的实施地点、实施
方式和资金使用情况的变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
经核查，截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金置换先期
投入的情况。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
经核查，截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充
流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司不存在募集资金节余情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的超募资金用途及去向
2019 年 12 月 6 日，公司召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四
次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，拟利用不超过 15,000
万元（含本数）的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的投资期限不超过
12 个月的银行保本型理财产品，上述额度内资金可以滚动使用。公司独立董事、
公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见。
2019 年 12 月 23 日，公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使
用闲置募集资金进行现金管理的议案》。截止 2019 年 12 月 31 日，用于购买银
行结构性存款尚未到期的款项余额为 15,000 万元，其中购买中信银行股份有限
公司共赢利率结构 31158 期人民币结构性存款产品 9,000 万元，购买中国农业银
行股份有限公司“汇利丰”2019 年第 6350 期对公定制人民币结构性存款产品
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江苏锦鸡实业股份有限公司 募集资金存放与使用专项核查报告
6,000 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金账户存储余额为 3,667.72 万元，其
中应划转至自有资金账户金额为 176.87 万元（为自有资金支付发行费用以及募
集资金支付发行费用相应增值税进项税的净额），尚未使用的募集资金余额为
18,490.85 万元，其中活期存储余额为 3,490.85 万元，公司购买的尚未到期的理
财产品为 15,000.00 万元。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公
司募集资金管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及
存放情况，募集资金管理不存在违规情形。
六、会计师对 2019 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司编制的《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放与使用
情况鉴证报告》，发表意见：“我们认为，锦鸡股份公司董事会编制的 2019 年
度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了锦
鸡股份公司募集资金 2019 年度实际存放与使用情况。”
七、保荐人的核查意见
经核查，保荐机构认为：锦鸡股份 2019 度募集资金存放和使用符合《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》等中国证监会和深圳证券
交易所关于募集资金管理法规的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使
用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集
资金的情形。
（以下无正文）
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江苏锦鸡实业股份有限公司 募集资金存放与使用专项核查报告
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于江苏锦鸡实业股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人： ______________ ______________
张文 季青
国信证券股份有限公司
年 月 日
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