力合科技（湖南）股份有限公司
2021 年度财务决算报告与 2022 年度预算报告
公司财务报表经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计
报告（大信审字[2022]第 4-00335 号），会计师认为公司 2021 年度的财务报表在所有重大方
面按企业会计准则的规定编制，公允反映了 2021 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以
及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
第一部分 2021 年财务决算报告
一、2021 年度的财务状况综述 单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
营业收入 90,781.50 77,435.32 17.24%
营业成本 50,907.77 39,496.76 28.89%
营业利润 29,003.62 30,435.56 -4.70%
利润总额 28,977.52 30,243.77 -4.19%
归属于上市公司股东的净利润 25,461.55 26,127.28 -2.55%
归属于上市公司股东的扣除非
21,677.01 22,679.36 -4.42%
经常性损益后净利润
经营活动产生的现金流量净额 10,252.24 22,725.66 -54.89%
资产总额 233,190.01 232,231.00 0.41%
负债总额 31,869.34 44,094.45 -27.72%
公司 2021 年度实现营业收入 90,781.50 万元，上年度 77,435.32 万元，同比增长 17.24%,
其中：主营业务收入 89,918.87 万元，上年度 76,713.51 万元，同比增长 17.21%；其他业务收
入 862.63 万元，上年度 721.81 万元，同比增长 19.51%。
二、资产、负债及所有者权益情况
1、2021 年末资产变动情况
单位：万元
项 目 2021 年末 2020 年末 增减幅度
货币资金 58,492.11 54,308.45 7.70%
交易性金融资产 82,800.00 99,000.00 -16.36%
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项 目 2021 年末 2020 年末 增减幅度
应收票据 145.48 100.00%
应收账款 37,424.65 28,303.07 32.23%
应收款项融资 78.00 1,317.98 -94.08%
预付款项 2,982.13 1,504.75 98.18%
其他应收款 7,019.77 3,839.16 82.85%
存货 13,346.05 17,321.67 -22.95%
合同资产 2,850.71 3,193.66 -10.74%
其他流动资产 1,220.45 678.10 79.98%
流动资产合计 206,359.34 209,466.84 -1.48%
投资性房地产 331.60 -100.00%
固定资产 20,247.73 18,108.65 11.81%
在建工程 785.64 329.95 138.11%
使用权资产 1,216.86 100.00%
无形资产 1,237.51 1,230.90 0.54%
长期待摊费用 1,545.99 1,308.46 18.15%
递延所得税资产 1,474.30 1,248.06 18.13%
其他非流动资产 322.65 206.53 56.22%
非流动资产合计 26,830.67 22,764.16 17.86%
资产总计 233,190.01 232,231.00 0.41%
2021 年末资产总额 233,190.01 万元，上年末 232,231.00 万元，同比增长 0.41%。其中：
流动资产 206,359.34 万元，较上年末下降 1.48%；非流动资产 26,830.67 万元，较上年末增长
17.86%。
（1）货币资金期末余额 58,492.11 万元，较上年末增加 4,183.67 万元，同比增长 7.70%，
主要系购买的银行结构性存款到期赎回所致。
（2）交易性金融资产期末余额 82,800.00 万元，较上年末减少 16,200.00 万元，同比下
降 16.36%，主要系购买的银行结构性存款减少所致。
（3）应收账款期末余额 37,424.65 万元，较上年末增加 9,121.57 万元，同比增长 32.23%，
主要系本期收入增加，以及受回款减少影响所致。
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（4）预付款项期末余额 2,982.13 万元，较上年末增加 1,477.38 万元，同比增长 98.18%，
主要系采购材料的预付款增加所致。
（5）其他应收款期末余额 7,019.77 万元，较上年末增加 3,180.61 万元，同比增长 82.85%，
主要系支付的投资意向金所致。
（6）存货期末余额 13,346.05 万元，较上年末减少 3,975.61 万元，同比下降 22.95%，主
要系执行中的项目已完工交付使合同履约成本减少所致。
（7）合同资产期末余额 2,850.71 万元，较上年末减少 342.96 万元，同比下降 10.74%，
主要系取得无条件向客户收款的权利增加所致。
（8）固定资产期末余额 20,247.73 万元，较上年末增加 2,139.08 万元，同比增长 11.81%，
主要系运营服务体系建设项目及新增研发仪器设备所致。
（9）使用权资产期末余额 1,216.86 万元，主要系本期首次执行新租赁准则所致。
2、2021 年末负债变动情况
单位：万元
项 目 2021 年末 2020 年末 增减幅度
应付票据 1,375.88 699.52 96.69%
应付账款 10,780.71 9,020.62 19.51%
合同负债 7,517.79 20,823.55 -63.90%
应付职工薪酬 3,870.64 4,557.76 -15.08%
应交税费 3,195.24 3,232.95 -1.17%
其他应付款 225.98 233.20 -3.10%
一年内到期的非流动负债 351.54 33.32 955.04%
其他流动负债 135.67 120.05 13.01%
流动负债合计 27,453.44 38,720.97 -29.10%
租赁负债 90.27 100.00%
预计负债 794.83 698.55 13.78%
递延收益 2,420.96 3,184.85 -23.99%
其他非流动负债 1,109.85 1,490.08 -25.52%
非流动负债合计 4,415.90 5,373.48 -17.82%
负债合计 31,869.34 44,094.45 -27.72%
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2021 年期末负债总额 31,869.34 万元，上年末 44,094.45 万元，同比下降 27.72%。其中：
流动负债 27,453.44 万元，较上年末下降 29.10%；非流动负债 4,415.90 万元，较上年末下降
17.82%。
（1）应付账款期末余额 10,780.71 万元，较上年末增加 1,760.09 万元，同比增长 19.51%，
主要系业务规模增长，相应的采购量增加所致。
（2）合同负债期末余额 7,517.79 万元，较上年末减少 13,305.77 万元，同比下降 63.90%，
主要系客户预付的合同对价在本期确认收入所致。
（3）应付职工薪酬期末余额 3,870.64 万元，较上年末减少 687.12 万元，同比下降
15.08%，主要系年终奖金减少所致。
（4）应交税费期末余额 3,195.24 万元，较上年末减少 37.70 万元，同比下降 1.17%，主
要系企业所得税减少所致。
3、2021 年末所有者权益变动情况
单位：万元
项 目 2021 年末 2020 年末 增减幅度
股本 23,840.00 16,000.00 49.00%
资本公积 82,171.41 89,059.04 -7.73%
减：库存股 9,321.61 100.00%
盈余公积 9,913.00 7,407.41 33.83%
未分配利润 94,717.86 75,670.09 25.17%
所有者权益合计 201,320.67 188,136.54 7.01%
2021 年期末股东权益总额 201,320.67 万元，较上年末增加 13,184.12 万元，同比增长
7.01%。
（1）股本期末余额 23,840.00 万元，较上年末增长 49.00%，系本期资本公积转增股本所
致。
（2）资本公积期末余额 82,171.41 万元，较上年末下降 7.73%，主要系本期资本公积转
增股本所致。
（3）库存股期末余额 9,321.61 万元，系本期回购公司股票所致。
（4）盈余公积期末余额 9,913.00 万元，较上年末增长 33.83%，系从本期实现净利润中
提取所致。
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（5）未分配利润期末余额 94,717.86 万元，较上年末增长 25.17%，主要系本期实现的净
利润增加所致。
三、2021 年度利润实现以及费用情况
单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
营业收入 90,781.50 77,435.32 17.24%
营业成本 50,907.77 39,496.76 28.89%
税金及附加 708.37 743.98 -4.79%
销售费用 6,097.07 5,041.11 20.95%
管理费用 3,834.41 3,572.95 7.32%
研发费用 6,525.38 5,179.66 25.98%
财务费用 -1,068.59 -615.06 -73.74%
其他收益 4,053.10 4,121.31 -1.66%
投资收益 2,638.11 2,896.90 -8.93%
信用减值损失（损失以“—”
-1,484.94 -579.94 156.05%
号填列）
净利润 25,461.55 26,127.28 -2.55%
未分配利润 94,717.86 75,670.09 25.17%
1、利润实现及分配情况
公司本期实现净利润 25,461.55 万元，较上年度 26,127.28 万元，同比下降 2.55%，其中：
实现归属于上市公司的净利润 25,461.55 万元，加年初未分配利润 75,680.72 万元，减去支付
2021 年度现金分红 3,920.00 万元，提取盈余公积 2,504.41 万元，至 2021 年末公司未分配利
润 94,717.86 万元。
2、期间费用及其他情况
（1）销售费用本期 6,097.07 万元，较上年度 5,041.11 万元，同比增长 20.95%，主要系
本期社保较上期无优惠减免政策，以及本期售后维护费、股权激励等费用增加所致。
（2）管理费用本期 3,834.41 万元，较上年度 3,572.95 万元，同比增长 7.32%，主要系本
期折旧摊销、股权激励等费用增加所致。
（3）研发费用本期 6,525.38 万元，较上年度 5,179.66 万元，同比增长 25.98%，主要系
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持续加大研发投入所致。
（4）财务费用本期-1,068.59 万元，较上年度-615.06 万元，同比下降 73.74%，主要系定
期存单的利息收入增加所致。
（5）投资收益本期 2,638.11 万元，较上年度 2,896.90 万元，同比下降 8.93%,主要系定
期存单额度增加，相应的银行结构性存款额度减少投资收益有所下降。
（6）其他收益本期 4,053.10 万元，较上年度 4,121.31 万元，同比下降 1.66%，主要系收
到软件产品增值税退税收入减少所致。
（7）信用减值损失（损失以“—”号填列）本期-1,484.94 万元，较上年度-579.94 万元，
同比增长 156.05%，主要系应收账款计提的坏账损失增加所致。
四、现金流量情况
单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
经营活动产生的现金流量净额 10,252.24 22,725.66 -54.89%
投资活动产生的现金流量净额 8,798.26 -30,053.16 129.28%
筹资活动产生的现金流量净额 -14,722.74 -4,292.36 -243.00%
现金及现金等价物净增加额 4,327.76 -11,619.86 137.24%
截至 2021 年 12 月 31 日，公司现金及现金等价物净增加额 4,327.76 万元，上年度-11,619.86
万元，同比增长 137.24%。
1、经营活动产生的现金流量净额 10,252.24 万元,较上年度减少 12,473.42 万元，同比下
降 54.89%。主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少，支付给职工以及为
职工支付的现金、购买商品/接受劳务支付的现金较上年同期增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额 8,798.26 万元，较上年度增加 38,851.42 万元，同比增
长 129.28%，主要系本期理财产品赎回的金额较上年同期增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额-14,722.74 万元，较上年度减少 10,430.38 万元，同比
下降 243.00%，主要系本期回购股票及支付租赁付款额增加所致。
第二部分 2022 年财务预算报告
根据公司的战略发展目标，综合分析宏观经济形势、行业发展趋势、市场需求状况，结
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合2021年公司实际经营情况，拟定2022年度预算情况如下：
公司将继续专注于环境监测行业以及仪器仪表应用领域的延伸，在夯实环境在线监测业
务的基础上，持续开展高端需求和整体解决方案营销；大力拓展第三方检测、环境监测咨询、
环境溯源调查等新业务；以《排污许可管理条例》和企业污染排放自行监测落实为契机，紧
跟污染源监测需求动态；紧抓国家工程研究中心等创新平台建设，持续推进技术研发。
力合科技（湖南）股份有限公司董事会
2022年4月21日
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