力合科技(湖南)股份有限公司 2022 年度财务决算报告与 2023 年度预算报告 公司财务报表经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了无保留意见的审 计报告(大信审字[2023]第 4-00281 号),会计师认为公司 2022 年度的财务报表在所有重大 方面按企业会计准则的规定编制,公允反映了 2022 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况 以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 第一部分 2022 年财务决算报告 一、公司本年度经营总体情况 2022 年 末 资 产 总 额 236,926.82 万 元 , 负 债 总 额 32,359.42 万 元 , 股 东 权 益 总 额 204,567.40 万元。 2022 年度营业收入 51,851.22 万元,营业利润 6,324.33 万元,净利润 5,830.42 万元。 2022 年度经营活动产生的现金流量净额 6,261.85 万元,投资活动产生的现金流量净额- 1,132.28 万元,筹资活动产生的现金流量净额-3,992.50 万元,现金及现金等价物净增加额 1,137.08 万元。 二、资产负债及股东权益情况 1、2022 年末资产变动情况 单位:万元 项 目 2022 年末 2021 年末 增减幅度 货币资金 60,042.88 58,492.11 2.65% 交易性金融资产 73,250.00 82,800.00 -11.53% 应收票据 113.73 145.48 -21.82% 应收账款 36,506.50 37,424.65 -2.45% 应收款项融资 386.27 78.00 395.22% 预付款项 2,958.37 2,982.13 -0.80% 其他应收款 3,081.70 7,019.77 -56.10% 存货 17,508.26 13,346.05 31.19% 合同资产 1,774.09 2,850.71 -37.77% 其他流动资产 2,676.96 1,220.45 119.34% 流动资产合计 198,298.75 206,359.34 -3.91% 其他权益工具投资 12,994.47 100.00% 固定资产 19,697.32 20,247.73 -2.72% 在建工程 505.03 785.64 -35.72% 使用权资产 1,225.69 1,216.86 0.73% 无形资产 1,373.74 1,237.51 11.01% 1 项 目 2022 年末 2021 年末 增减幅度 长期待摊费用 1,343.30 1,545.99 -13.11% 递延所得税资产 1,410.17 1,474.30 -4.35% 其他非流动资产 78.35 322.65 -75.72% 非流动资产合计 38,628.08 26,830.67 43.97% 资产总计 236,926.82 233,190.01 1.60% 2022 年末资产总额 236,926.82 万元,上年末 233,190.01 万元,同比增长 1.60%。其 中:流动资产 198,298.75 万元,较上年末下降 3.91%;非流动资产 38,628.08 万元,较上年 末增长 43.97%。 (1)货 币 资 金期 末 余 额 60,042.88 万 元, 较 上年末 增加 1,550.76 万元 , 同 比增 长 2.65%,主要系赎回到期的银行结构性存款所致。 (2)交易性金融资产期末余额 73,250.00 万元,较上年末减少 9,550.00 万元,同比下降 11.53%,主要系银行结构性存款到期赎回所致。 (3)应 收 账 款 期 末余 额 36,506.50 万 元, 较 上 年 末 减 少 918.15 万 元 , 同 比 下 降 2.45%,主要系本期销售收现率增加所致。 (4)应 收 款项 融资 期 末余 额 386.27 万元 ,较 上年 末增加 308.27 万 元, 同 比增 长 395.22%,主要系收到的银行承兑汇票增加所致。 (5)其他应收款期 末余额 3,081.70 万元,较 上年末减 少 3,938.07 万元 ,同比下降 56.10%,主要系投资意向金转入投资款所致。 (6)存货期末余额 17,508.26 万元,较上年末增加 4,162.21 万元,同比增长 31.19%, 主要系执行中的项目未完工交付使合同履约成本增加所致。 (7)合 同 资产 期 末 余 额 1,774.09 万 元, 较 上 年末 减 少 1,076.61 万 元 ,同 比 下 降 37.77%,主要系取得无条件向客户收款的权利增加所致。 (8)其他流动资产期末余额 2,676.96 万元,较上年末增加 1,456.51 万元,同比增长 119.34%,主要系留抵进项税额及预缴企业所得税增加所致。 (9)其他权益工具投资期末余额 12,994.47 万元,系持有对上海勘测设计研究院有限 公司的投资。 (10)固 定 资 产期 末 余额 19,697.32 万 元 , 较上 年 末减 少 550.41 万 元 ,同 比 下 降 2.72%,主要系本期计提折旧所致。 2、2022 年末负债变动情况 单位:万元 项 目 2022 年末 2021 年末 增减幅度 2 项 目 2022 年末 2021 年末 增减幅度 短期借款 116.82 100.00% 应付票据 2,331.82 1,375.88 69.48% 应付账款 7,441.89 10,780.71 -30.97% 合同负债 13,366.15 7,517.79 77.79% 应付职工薪酬 2,839.43 3,870.64 -26.64% 应交税费 808.20 3,195.24 -74.71% 其他应付款 277.25 225.98 22.69% 一年内到期的非流动负债 197.54 351.54 -43.81% 其他流动负债 332.97 135.67 145.43% 流动负债合计 27,712.07 27,453.44 0.94% 租赁负债 320.53 90.27 255.10% 预计负债 225.20 794.83 -71.67% 递延收益 3,104.63 2,420.96 28.24% 递延所得税负债 130.79 100.00% 其他非流动负债 866.20 1,109.85 -21.95% 非流动负债合计 4,647.35 4,415.90 5.24% 负债合计 32,359.42 31,869.34 1.54% 2022 年期末负债总额 32,359.42 万元,上年末 31,869.34 万元,同比增长 1.54%。其 中:流动负债 27,712.07 万元,较上年末增长 0.94%;非流动负债 4,647.35 万元,较上年末 增长 5.24%。 (1)应 付 票 据 期 末 余 额 2,331.82 万 元 , 较 上 年 末 增 加 955.94 万 元 , 同 比 增 长 69.48%,主要系以承兑汇票支付的款项增加所致。 (2)应 付 账 款 期 末余 额 7,441.89 万 元 , 较上 年 末 减 少 3,338.81 万 元 ,同 比 下 降 30.97%,主要系采购材料及工程服务的应付未付款项减少所致。 (3)合 同 负 债期 末 余 额 13,366.15 万 元, 较 上年末 增加 5,848.36 万元 , 同 比增 长 77.79%,主要系预收的合同款项增加所致。 (4)应付职工薪酬期末余额 2,839.43 万元,较上年末减少 1,031.21 万元,同比下降 26.64%,主要系年终奖金减少所致。 (5)应 交 税 费 期 末 余 额 808.20 万 元 , 较 上 年 末 减 少 2,387.04 万 元 , 同 比 下 降 74.71%,主要系企业所得税减少所致。 (6)递 延 收 益 期 末 余 额 3,104.63 万 元 , 较 上 年 末 增 加 683.67 万 元 , 同 比 增 长 28.24%,主要系收到政府补助增加所致。 3、2022 年末股东权益变动情况 单位:万元 项 目 2022 年末 2021 年末 增减幅度 股本 23,840.00 23,840.00 3 资本公积 83,115.73 82,171.41 1.15% 减:库存股 9,321.61 9,321.61 盈余公积 10,391.48 9,913.00 4.83% 未分配利润 96,541.80 94,717.86 1.93% 股东权益合计 204,567.40 201,320.67 1.61% 2022 年期末股东权益总额 204,567.40 万元,较上年末增加 3,246.73 万元,同比增长 1.61%。 (1)资本公积期末余额 83,115.73 万元,较上年末增长 1.15%,主要系本期确认股权激 励费用所致。 (2)盈余公积期末余额 10,391.48 万元,较上年末增长 4.83%,系从本期实现净利润中 提取所致。 (3)未分配利润期末余额 96,541.80 万元,较上年末增长 1.93%,主要系本期实现的净 利润所致。 三、2022 年度利润实现以及费用情况 单位:万元 项 目 2022 年度 2021 年度 增减幅度 营业收入 51,851.22 90,781.50 -42.88% 营业成本 33,078.68 50,907.77 -35.02% 税金及附加 562.08 708.37 -20.65% 销售费用 7,145.15 6,097.07 17.19% 管理费用 3,608.22 3,834.41 -5.90% 研发费用 7,031.60 6,525.38 7.76% 财务费用 -1,094.67 -1,068.59 -2.44% 其他收益 2,418.12 4,053.10 -40.34% 投资收益 2,550.10 2,638.11 -3.34% 信用减值损失(损失以“—”号 169.61 -1,484.94 -111.42% 填列) 资产减值损失(损失以“—”号 -333.42 18.05 1947.17% 填列) 净利润 5,830.42 25,461.55 -77.10% 未分配利润 96,541.80 94,717.86 1.93% 1、利润实现及分配情况 公司本期实现净利润 5,830.42 万元,较上年度 25,461.55 万元,同比下降 77.10%,其 中:实现归属于上市公司的净利润 5,830.42 万元,加年初未分配利润 94,717.86 万元,减去 支付 2022 年度现金分红 3,528.00 万元,提取盈余公积 478.48 万元,至 2022 年末公司未分 配利润 96,541.80 万元。 2、期间费用及其他情况 4 (1)销售费用本期 7,145.15 万元,较上年度 6,097.07 万元,同比增长 17.19%,主要系 本期市场推广及售后费用增加所致。 (2)管理费用本期 3,608.22 万元,较上年度 3,834.41 万元,同比下降 5.90%,主要系 本期管理人员职工薪酬减少所致。 (3)研发费用本期 7,031.60 万元,较上年度 6,525.38 万元,同比增长 7.76%,主要系 持续加大研发投入所致。 (4)财务费用本期-1,094.67 万元,较上年度-1,068.59 万元,同比下降 2.44%,主要系 定期存单的利息收入增加所致。 (5)投资收益本期 2,550.10 万元,较上年度 2,638.11 万元,同比下降 3.34%,主要系定 期存单额度增加,相应的银行结构性存款额度减少投资收益有所下降。 (6)其他收益本期 2,418.12 万元,较上年度 4,053.10 万元,同比下降 40.34%,主要系 软件产品增值税退税及政府补助收入减少所致。 (7)信用减值损失(损失以“—”号填列)本期 169.61 万元,较上年度-1,484.94 万元, 同比下降-111.42%,主要系应收账款计提的坏账损失减少所致。 (8)资产减值损失(损失以“—”号填列)本期-333.42 万元,较上年度 18.05 万元,同 比增长 1947.17%,主要系计提存货跌价准备增加所致。 四、现金流量情况 单位:万元 项 目 2022 年度 2021 年度 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 6,261.85 10,252.24 -38.92% 投资活动产生的现金流量净额 -1,132.28 8,798.26 -112.87% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,992.50 -14,722.74 72.88% 现金及现金等价物净增加额 1,137.08 4,327.76 -73.73% 截至 2022 年 12 月 31 日,公司现金及现金等价物净增加额 1,137.08 万元,上年度 4,327.76 万元,同比下降 73.73%。 1、经营活动产生的现金流量净额 6,261.85 万元,较上年度减少 3,990.39 万元,同比下降 38.92%。主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额-1,132.28 万元,较上年度减少 9,930.54 万元,同比下 降 112.87%,主要系本期赎回到期的理财产品金额较上年同期减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额-3,992.50 万元,较上年度增加 10,730.25 万元,同比 增长 72.88%,主要系上期回购股票影响所致。 5 第二部分 2023 年财务预算报告 根据公司的战略发展目标,综合分析宏观经济形势、行业发展趋势、市场需求状况, 结合2022年公司实际经营情况,拟定2023年度预算情况如下: 公司将专注于环境监测行业以及仪器仪表应用领域的延伸,在夯实环境在线监测业务 的基础上,持续开展高端需求和整体解决方案营销,加大气体监测业务推广力度;大力拓 展第三方检测、环境监测咨询、环境溯源调查等新业务;以《排污许可管理条例》和企业 污染排放自行监测落实为契机,紧跟污染源监测需求动态;紧抓国家工程研究中心等创新 平台建设,持续推进技术研发。 力合科技(湖南)股份有限公司董事会 2023年4月24日 6