证券代码：300821           证券简称：东岳硅材        公告编号：2022-070

                   山东东岳有机硅材料股份有限公司

                    关于拟变更会计师事务所的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

    特别提示：

    1、拟聘任的会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“容诚会计师事务所”、“后任会计师事务所”）；

    2、原聘任的会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“天健会计师事务所”、“前任会计师事务所”）；

    3、变更会计师事务所的原因：公司年审会计师事务所天健会计师事务所已
连续多年为公司提供审计服务，为保证公司审计工作的独立性和客观性，同时综
合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，拟聘任容诚会计师事务所担任公司
2022年度审计机构，聘期一年。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任
会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认
无异议。

    4、公司董事会审计委员会、独立董事、董事会对本次变更会计师事务所事
项无异议。




    山东东岳有机硅材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年9月23日
召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于拟
变更会计师事务所的议案》，拟聘任容诚会计师事务所为公司2022年度审计机构，
聘期一年，该议案尚需提交股东大会审议通过。现将相关事宜公告如下：

    一、拟变更会计师事务所的基本信息

    （一）机构信息
    1、基本信息

    容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，
初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内
最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册
地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首
席合伙人肖厚发。

    2、人员信息

    截至 2021 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 160 人，共有注册
会计师 1,134 人，其中 504 人签署过证券服务业务审计报告。

    3、业务规模

    容诚会计师事务所经审计的 2021 年度收入总额为 233,952.72 万元，其中审
计业务收入 220,837.62 万元，证券期货业务收入 94,730.69 万元。

    容诚会计师事务所共承担 321 家上市公司 2021 年年报审计业务，审计收费
总额 36,988.75 万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其
他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学
制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压
延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑
业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，
科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱
乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的
相同行业上市公司审计客户家数为 224 家。

    4、投资者保护能力

    容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关
规定；截至 2021 年 12 月 31 日累计责任赔偿限额 9 亿元。

    近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。

    5、诚信记录
    容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、
监督管理措施 4 次、自律监管措施 1 次、纪律处分 0 次。
    5 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监
管措施 1 次；19 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理
措施各 1 次。
    10 名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各 1
次。
    （二）项目信息
    1、基本信息

    拟项目合伙人/签字会计师：毛伟，2010 年成为中国注册会计师，2006 年开
始从事上市公司审计业务，2016 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署
过欧普康视（300595）、常青股份（603768）、司尔特（002538）、博俊科技（300926）
等多家上市公司审计报告。

    拟项目签字注册会计师：张春梅，2012 年成为中国注册会计师，2009 年开
始从事上市公司审计业务，2021 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年未签
署过上市公司审计报告。

    拟项目签字注册会计师：李泽毅，2019 年成为中国注册会计师，2012 年开
始从事上市公司审计业务，2017 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署
过中鼎股份（000887）、华骐环保（300929）两家上市公司审计报告。

    拟项目质量控制复核人：谭代明，2006 年成为中国注册会计师，2005 年开
始从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚会计师事务所执业；近三年复核
过安纳达（002136）、顺络电子（002138）、华兴源创（688001）等多家上市公司
审计报告。

    2、上述相关人员的诚信记录情况

    拟项目合伙人毛伟、拟签字注册会计师张春梅、拟签字注册会计师李泽毅、
拟项目质量控制复核人谭代明近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、
监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。

    3、独立性
    容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》
对独立性要求的情形。

    4、审计收费

    公司董事会提请股东大会授权公司管理层综合考虑公司业务规模、所处行业
和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据年报审计需配备的审计人员情况、投
入的工作量以及事务所的收费标准确定年度审计报酬事宜。

    二、拟变更会计师事务所的情况说明

    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

    天健会计师事务所已为公司提供审计服务多年，上年度审计意见为标准无保
留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计
师事务所的情形。

    （二）拟变更会计师事务所原因

    公司原聘任的会计师事务所已经连续多年为公司提供审计服务，为更好保证
公司审计工作的独立性和客观性，同时综合考虑公司业务发展情况和整体审计的
需要，经充分沟通和综合评估，公司拟改聘容诚会计师事务所为公司 2022 年度
审计机构，聘期一年。

    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

    公司就本次变更会计师事务所事项已与前后任会计师事务所进行了沟通。双
方均已确认就本次变更无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审
计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，积
极沟通做好配合工作。

    天健会计师事务所在担任公司审计机构期间，工作勤勉尽责，严格遵守国家
相关的法律法规，坚持公允、客观的态度进行独立审计，切实履行了审计机构职
责，公司对其担任公司审计机构期间勤勉工作表示诚挚的感谢。

    三、拟变更会计师事务所履行的程序

    （一）审计委员会履职情况
    公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能
力、诚信状况、独立性进行了核查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，拥
有足够的经验和良好的执业团队，可以满足公司年度审计工作的要求，同意聘请
容诚会计师事务所为公司2022年度审计机构，为公司提供财务报告审计等服务，
并将该事项提交公司董事会审议。

    （二）独立董事的事前认可情况和发表的独立意见

    事前认可意见：容诚会计师事务所具有多年为上市公司提供审计服务的经验
与能力，能够满足公司 2022 年度财务审计的工作要求，公司本次变更会计师事
务所符合相关法律、法规规定，不会影响公司会计报表的审计质量，不存在损害
公司利益和股东利益的情形。因此，同意将改聘容诚会计师事务所为公司 2022
年度审计机构的事项提交公司董事会审议。

    独立意见：经核查，容诚会计师事务所依法独立承办注册会计师业务，具备
为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供高品质、高附加值的专
业服务，也具备足够的独立性以及投资者保护能力，我们同意改聘容诚会计师事
务所担任公司2022年度审计机构，为公司提供2022年度审计服务，并同意将该议
案提交股东大会审议。

    （三）董事会对议案审议和表决情况

    公司于2022年9月23日召开第二届董事会第十次会议，并以9票赞成、0票反
对、0票弃权的表决结果审议通过了该事项，同意改聘容诚会计师事务所为公司
2022年度审计机构，负责公司2022年度财务报告审计工作。

    （四）监事会对议案审议和表决情况

    公司于2022年9月23日召开第二届监事会第九次会议，并以3票赞成、0票反
对、0票弃权的表决结果审议通过了该事项，同意改聘容诚会计师事务所为公司
2022年度审计机构，负责公司2022年度财务报告审计工作。

    （五）生效日期

    本次变更会计师事务所事宜尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议
通过之日起生效。
四、备查文件

1、第二届董事会第十次会议决议；

2、第二届监事会第九次会议决议；

3、第二届董事会审计委员第七次会议决议；

4、独立董事关于公司第二届董事会第十次会议有关事项的事前认可意见；

5、独立董事关于公司第二届董事会第十次会议有关事项的独立意见；

6、深交所要求的其他文件。

特此公告。




                             山东东岳有机硅材料股份有限公司董事会

                                                   2022年9月24日