郑州捷安高科股份有限公司
2020 年度财务决算报告
郑州捷安高科股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2020 年度经营状况
和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2020 年度财务决算报告，现就公
司财务运作状况，作 2020 年度财务决算报告。
一、财务报表审计情况
公司 2020 年度财务报表经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
出具勤信审字【2021】第 0576 号标准无保留意见的审计报告，审计意见为“财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷安高科公司
2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2020 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。”
二、主要指标完成情况
经审计 2020 年度实现销售收入 28,598.11 万元，比去年下降 9.25%。归属于
公司普通股股东的净利润完成 6,770.28 万元，比去年下降 15.81%。基本每股收
益 0.84 元，比去年下降 27.59%。经营活动现金净流量净额 698.21 万元，比去年
下降 89.51%。每股经营活动现金净流量 0.08 元，比 2019 年的每股经营活动现金
净流量 0.96 元下降 91.67%。归属于公司普通股股东的每股净资产 8.33 元，比去
年 5.22 增长 59.58%。
三、财务状况、经营成果、现金流量
（一）资产状况
1、流动资产
单位：万元
项目 2020.12.31 2019.12.31 增长额 增长率
货币资金 50,872.60 21,221.76 29,650.84 139.72%
应收票据 33.87 192.84 -158.97 -82.44%
应收账款 19,270.21 15,615.57 3,654.65 23.40%
应收账款融资 330.00 330.00
预付款项 579.92 704.62 -124.70 -17.70%
其他应收款 566.85 1,417.23 -850.38 -60.00%
存货 7,260.67 4,235.33 3,025.34 71.43%
合同资产 2,414.35 2,414.35
其他流动资产 1,057.84 14.64 1,043.20 7126.69%
流动资产合计 82,386.32 43,401.98 38,984.33 89.82%
如上表所示，流动资产 2020 年 12 月 31 日为 82,386.32 万元，比上年增加
38,984.33 万元，增长比例为 89.82%。主要系公司收入具有明显的季节性，主要
集中在第四季度确认，第四季度确认收入形成的应收账款账龄较短，难以在年末
全部收回，随着与大客户交易金额的持续增加，公司大额应收账款中，对应单个
客户应收账款金额提高；同时本期受新冠疫情的影响，销售回款较上年下降比较
大；同时本期首次发行股票收到募集资金 34,017.12 万元，货币资金较年初增长
139.27%；本期期末存货备货余额有较大增长。
2、非流动资产
单位：万元
项目 2020.12.31 2019.12.31 增长额 增长率
投资性房地产 26.77 362.56 -335.78 -92.62%
固定资产 1,641.58 1,313.48 328.10 24.98%
在建工程 7,374.52 1,232.52 6,141.99 498.33%
无形资产 2,337.55 2,391.04 -53.49 -2.24%
长期待摊费用 108.24 275.97 -167.73 -60.78%
递延所得税资产 218.99 126.04 92.96 73.75%
其他非流动资产 100.00 - 100.00
非流动资产合计 11,807.65 5,701.61 6,106.04 107.09%
如上表所示，2020 年非流动资产 11,807.65 万元，较上年增长 61,06.04 万元，
增长比例为 107.09%。主要系本期在建工程募投项目的投入较上年大幅增长，使
在建工程本期增长 498.33%；投资性房地产减少主要系本期自有房屋由出租改为
自用所致。
（二）债务状况
单位：万元
项目 2020.12.31 2019.12.31 增长额 增长率
应付票据 4,697.67 3,015.23 1,682.44 55.80%
应付账款 5,798.29 5,198.50 599.79 11.54%
预收款项 0.13 1,119.91 -1,119.78 -99.99%
合同负债 509.83 - 509.83
应付职工薪酬 1,464.89 1,392.05 72.84 5.23%
应交税费 1,269.94 1,717.94 -448.00 -26.08%
其他应付款 283.86 333.38 -49.53 -14.86%
其他流动负债 66.28 - 66.28
流动负债合计 14,090.89 12,777.02 1,313.87 10.28%
长期借款 3,000.00 - 3,000.00
负债合计 17,090.89 12,777.02 4,313.87 33.76%
如上表所示，2020 年负债总额 17,090.89 万元比去年增加 4,313.87 万元，增
长比例为 33.76%。主要系应付票据和应付账款、长期借款的大幅增加，由于公
司业务快速发展、实施项目数量增多，公司采购材料和外协增加，应付票据及应
付账款余额相应增加，同时本期新增长期借款 3,000.00 万元 。
（三）股东权益（不包括少数股东权益）
2020 年末归属于母公司股东权益合计 76,938.69 万元，比去年增长 40,787.40
万元，增长比例为 112.82%。主要系本期首次发行股票募集资金 34,017.12 万元，
资产规模大幅增长，而负债规模未大幅增长的情况下，股本和资本公积较上年大
幅增长。
（四）经营状况
1、营业状况
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 增长额 增长率
营业收入 28,598.11 31,513.02 -2,914.91 -9.25%
营业成本 21,911.76 23,555.62 -1,643.86 -6.98%
税金及附加 205.65 306.55 -100.90 -32.91%
营业收入 2020 年发生额较 2019 年发生额下降 9.25%，主要由于公司受新型
冠状病毒肺炎疫情影响，客户招标项目较往年滞后，客户财政拨款进度亦受到一
定影响，公司在报告期内的项目验收确认相应推迟，从而对公司经营业绩产生影
响。营业成本 2020 年发生额较 2019 年发生额下降 6.98%，主要系收入下降，成
本相应的下降。
2、期间费用
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 增长额 增长率
销售费用 3,342.44 3,422.10 -79.66 -2.33%
管理费用 3,173.83 3,083.02 90.81 2.95%
研发费用 2,680.24 2,317.51 362.72 15.65%
财务费用 -670.41 -93.57 -576.84 616.45%
合计 8,526.10 8,729.07 -202.97 -2.33%
2020 年期间费用 8,526.10 万元，较上年下降 202.97 万元，下降 2.33%。主
要系本期受新冠疫情影响，销售费用较上期下降 2.33%，管理费用小幅增长，研
发投入的不断增加，研发费用增长 15.65%。同时本期利用募集资金购买理财产
生利息收入较上年大幅增长。
3、其他收益、投资收益、减值损失、营业外收支
单位：万元
项目 2020 年 2019 年 增长额 增长率
其他收益 1,239.33 964.43 274.90 28.50%
投资收益 2.27 91.99 -89.72 -97.53%
信用减值损失 -572.95 -187.64 -385.30 205.34%
资产减值损失 -54.67 - -54.67
营业外收入 584.60 194.47 390.13 200.62%
营业外支出 214.00 18.20 195.80 1075.56%
本期其他收益较上期增长 28.50%，主要系本期收到的政府补助较上期增长
所致。本期信用减值损失较上期增长 205.34%，主要系本期销售回款较上期下降，
而同时本期新增对北京腾实信科技股份有限公司的单项计提坏账，导致信用减值
损失的大幅增长。本期营业外收入的大幅增长，主要系本期收到公司上市的政府
补助大幅增长所致。本期营业外支出大幅增长，主要系本期公司因新冠疫情对外
捐赠和对浙江机电职业技术学院捐赠大赛设备增加所致。
（五）现金流量
1、经营活动现金流量
2020 年经营活动产生的现金流入为 29,463.05 万元，较上年同期 34,598.93
万元相比下降 5,135.89 万元，下降 14.84%。主要系受新冠疫情影响，本期销售
回款较上期下降 18.14%所致。
2020 年经营活动产生的现金流出为 28,764.83 万元，较上年同期 27,945.25
万元增加 819.59 万元，增幅为 2.93%。主要由于购买商品、接收劳务支付的现金
较去年增长 9.18%。
公司经营活动产生的现金流量净额为 698.21 万元，较上年同期 6,653.69 万
元下降 5,955.48 万元，较上年同期下降 89.51%，主要为本期经营活动现金流入
的减少所致。
2、投资活动现金流量
2020 年投资活动产生的现金净流量为-6,897.79 万元，与上年同期-896.77 万
元相比减少 669.18%。主要系本期在建工程募投项目的投入不断增加所致。
3、筹资活动现金流量
2020 年筹资活动现金净流量为 36,920.81 万元，2019 年筹资活动现金净流量
为-2,230.48 万元，变动幅度较大主要系本期收到公司首次发行股票募集资金款所
致。
四、主要财务指标
主要财务指标 2020 年末 2019 年末 变动
流动比率（倍） 5.85 3.40 72.06%
资产负债率（合并） 18.14% 26.02% -7.88%
存货周转率（次/年） 1.41 3.33 -57.66%
基本每股收益 0.84 1.16 -27.59%
加权平均净资产收益率 11.97% 24.63% -51.39%
公司偿债能力 2020 年较 2019 年有大幅提升，主要系本期收到首次发行股票
募集资金款，资产规模的增速超过负债的增速。本期存货周转率的下降主要系本
期存货备货的增加，导致周转速度的下降。本期盈利能力指标的下降主要系本期
首次发行股票引起股本的增加，净资产的增加，导致本期基本每股收益和加权平
均净资产收益率较上期有较大下降。
郑州捷安高科股份有限公司董事会
2021 年 3 月 25 日
