郑州捷安高科股份有限公司
2021 年度财务决算报告
郑州捷安高科股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2021 年度经营状况
和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2021 年度财务决算报告，现就公
司财务运作状况，作 2021 年度财务决算报告。
一、财务报表审计情况
公司 2021 年度财务报表经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
出具勤信审字【2022】第 0710 号标准无保留意见的审计报告，审计意见为“财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷安高科公司
2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2021 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
二、主要指标完成情况
经审计 2021 年度实现销售收入 26,816.74 万元，比去年下降 6.23%。归属于
公司普通股股东的净利润完成 3,566.52 万元，比去年下降 47.32%。基本每股收
益 0.39 元，比去年下降 53.57%。经营活动现金净流量净额 763.51 万元，比去年
上升 9.35%。每股经营活动现金净流量 0.08 元，与 2020 年基本持平。归属于公
司普通股股东的每股净资产 8.12 元，比去年下降 2.57%。
三、财务状况、经营成果、现金流量
（一）资产状况
1、流动资产
单位：万元
项目 2021.12.31 2020.12.31 增长额 增长率
货币资金 40,944.70 50,872.60 -9,927.90 -19.52%
应收票据 177.93 33.87 144.06 425.35%
应收账款 21,627.24 19,270.21 2,357.03 12.23%
应收账款融资 129.00 330.00 -201.00 -60.91%
预付款项 437.53 579.92 -142.38 -24.55%
其他应收款 769.67 566.85 202.82 35.78%
存货 9,613.22 7,260.67 2,352.54 32.40%
合同资产 2,524.83 2,414.35 110.48 4.58%
其他流动资产 1,035.12 1,057.84 -22.72 -2.15%
流动资产合计 77,259.24 82,386.32 -5,127.08 -6.22%
如上表所示，流动资产 2021 年 12 月 31 日为 77,259.24 万元，比上年下降
5,127.08 万元，下降比例为 6.22%。
货币资金较上年同期下降 19.52%，主要系本年度支付现金股利，以及固定
资产投资支出所致；应收票据较上年同期增加 425.33%，主要系期末尚未到期的
商业承兑汇票金额增加；应收账款较上年同期增加 12.23%，主要系公司收入具
有明显的季节性，第四季度收入确认账龄短且叠加疫情因素影响，形成年末应收
款项无法全部收回；其他应收款较上年同期增加 35.78%，主要系本期投标保证
金、履约保证金以及质保金的支付金额高于上年同期所致；存货较上年同期增加
32.40%，主要系为项目订单备货所致。
2、非流动资产
单位：万元
项目 2021.12.31 2020.12.31 增长额 增长率
投资性房地产 305.79 26.77 279.02 1042.27%
固定资产 1,178.29 1,641.58 -463.29 -28.22%
在建工程 10,980.60 7,374.52 3,606.09 48.90%
使用权资产 504.41 0.00
无形资产 2,253.43 2,337.55 -84.12 -3.60%
长期待摊费用 18.12 108.24 -90.12 -83.26%
递延所得税资产 432.13 218.99 213.13 97.32%
其他非流动资产 622.36 100.00 522.36 522.36%
非流动资产合计 16,295.12 11,807.65 4,487.48 38.00%
如上表所示，2021 年末非流动资产 16,295.12 万元，较上年增长 4,487.48 万
元，增长比例为 38%。
投资性房地产增加主要系本期自有房屋改为出租所致；在建工程同比增加，
主要系本期在建工程及募投项目的投入增加所致；使用权资产增加，主要系本年
启用新租赁准则所致；其他非流动资产增加，主要是本期预付工程及设备款项所
致。
（二）债务状况
单位：万元
项目 2021.12.31 2020.12.31 增长额 增长率
应付票据 2,919.93 4,697.67 -1,777.74 -37.84%
应付账款 6,538.31 5,798.29 740.02 12.76%
预收款项 0.00 0.13 -0.13 -100.00%
合同负债 1,052.21 509.83 542.38 106.38%
应付职工薪酬 1,837.71 1,464.89 372.81 25.45%
应交税费 1,942.48 1,269.94 672.54 52.96%
其他应付款 457.25 283.86 173.40 61.09%
其他流动负债 136.79 66.28 70.51 106.38%
一年内到期的非流动负债 747.52 747.52
流动负债合计 15,632.19 14,090.89 1,541.31 10.94%
长期借款 2,700.00 3,000.00 -300.00 -10.00%
租赁负债 108.68 108.68
负债合计 18,440.88 17,090.89 1,349.99 7.90%
如上表所示，2021 年末负债总额 18,440.88 万元，比去年增加 1,349.99 万元，
增长比例为 7.9%。
应付账款增加主要系本期实施项目数量增多，材料采购和外协费增加所致；
合同负债主要系本期收到货款定金增加所致；其他应付款增加主要系本期在建工
程项目收到的招标保证金增加所致；一年内到期的非流动负债增加，主要系启用
新租赁准则后，一年内到期的租赁负债列示为非流动负债，以及一年内到期的长
期借款增加所致。
（三）股东权益（不包括少数股东权益）
2021 年末归属于母公司股东权益合计 74,963.85 万元，比去年下降 1,974.84
万元，下降比例为 2.57%，主要因本年度现金股利分红导致未分配利润减少，股
本、资本公积较上年不存在变化。
（四）经营状况
1、营业状况
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 增长额 增长率
营业收入 26,816.74 28,598.11 -1,781.37 -6.23%
营业成本 12,651.33 13,180.01 -528.68 -4.01%
税金及附加 273.75 205.65 68.10 33.12%
营业收入 2021 年发生额较 2020 年发生额下降 6.23%，主要由于公司所在地
突发“720 水灾”以及新冠疫情反复，公司前期部分项目验收节奏放缓，业绩受到
一定影响；营业成本 2021 年发生额较 2020 年发生额下降 4.01%，主要系收入下
降，成本相应的下降。
2、期间费用
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 增长额 增长率
销售费用 4,340.15 3,342.44 997.71 29.85%
管理费用 3,816.51 3,173.83 642.68 20.25%
研发费用 2,663.39 2,680.24 -16.85 -0.63%
财务费用 -839.24 -670.41 -168.83 -25.18%
合计 9,980.81 8,526.10 1,454.71 17.06%
2021 年期间费用 9,980.81 万元，较上年增加 1,454.71 万元，上升 17.06%。
销售费用较上年增加，主要系销售部门规模扩大以及业务费用增加所致；管
理费用较上年增加，主要系外部管理咨询费增加及职工薪酬增加所致；财务费用
较上年减少，主要系本期利息收入较上年增加所致。
3、其他收益、投资收益、减值损失、营业外收支
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 增长额 增长率
其他收益 945.93 1,239.33 -293.40 -23.67%
投资收益 -5.14 2.27 -7.41 -326.65%
信用减值损失 -586.29 -572.95 -13.34 -2.33%
资产减值损失 -59.17 -54.67 -4.50 -8.24%
资产处置收益 2.52 0.00
营业外收入 598.75 584.60 14.15 2.42%
营业外支出 535.44 214.00 321.44 150.20%
其他收益较上期减少 23.67%，主要系本期收到的政府补助较上期减少所致；
营业外支出较上期增加 150.20%，主要系本期对外捐赠所致。
（五）现金流量表
位：万元
项目 2021 年 2020 年 增长额 增长率
经营活动产生的现金流量净额 763.51 698.21 65.30 9.35%
投资活动产生的现金流量净额 -4,373.37 -6,897.79 2,524.42 36.60%
筹资活动产生的现金流量净额 -6,010.65 36,920.81 -42,931.46 -116.28%
1、经营活动现金流量
公司经营活动产生的现金流量净额为 763.51 万元，较上年同期增长 9.35%，
主要系本期加大应收账款催收力度，回款金额高于上年同期。
2、投资活动现金流量
2021 年投资活动产生的现金净流量为-4,373.37 万元，较上年同期增加
36.60%。主要系本期在建工程投入较上年同期下降所致。
3、筹资活动现金流量
2021 年筹资活动现金净流量为-6,010.65 万元，较上年同期下降原因主要系
本期支付现金股利，以及公司上期首次发行股票收到募集资金所致。
郑州捷安高科股份有限公司董事会
2022 年 4 月 25 日
