郑州捷安高科股份有限公司
2022 年度财务决算报告
郑州捷安高科股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2022 年度经营状况
和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2022 年度财务决算报告，现就公
司财务运作状况，做 2022 年度财务决算报告。
一、财务报表审计情况
公司 2022 年度财务报表经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
出具勤信审字【2023】第 0334 号标准无保留意见的审计报告，审计意见为“财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷安高科公司
2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2022 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量。
二、主要指标完成情况
经审计 2022 年度实现销售收入 30,128.76 万元，比去年增长 12.35%。归属
于公司普通股股东的净利润 4,476.90 万元，比去年增长 25.53%。归属于公司普
通股股东的扣除非经常性损益的净利润 4,290.65 万元，比去年增长 30.06%。基
本每股收益 0.40 元，比去年增长 25.00%。经营活动现金净流量净额 2,308.79 万
元，比去年增长 202.39%。加权平均净资产收益率 5.92%，比去年增长 1.17%。
三、财务状况、经营成果、现金流量
（一）资产状况
1、流动资产
单位：万元
项目 2022.12.31 2021.12.31 增长额 增长率
货币资金 38,556.37 40,944.70 -2,388.33 -5.83%
应收票据 465.46 177.93 287.53 161.60%
应收账款 22,821.06 21,627.24 1,193.82 5.52%
应收款项融资 171.03 129.00 42.03 32.58%
预付款项 615.64 437.53 178.11 40.71%
其他应收款 763.19 769.67 -6.48 -0.84%
存货 13,086.63 9,613.22 3,473.42 36.13%
合同资产 2,222.86 2,524.83 -301.97 -11.96%
其他流动资产 429.35 1,035.12 -605.77 -58.52%
流动资产合计 79,131.59 77,259.24 1,872.35 2.42%
报告期末，流动资产 79,131.59 万元，较上年同期增加 1,872.35 万元，增长
比例为 2.42%，主要变化事项如下：
货币资金同比下降 5.83%，主要系本年度支付现金股利、固定资产投资支出
所致；应收票据同比增长 161.60%，主要系期末尚未到期的商业承兑汇票金额增
加所致；应收账款同比增长 5.52%，主要系本期收入增长所致；预付款项同比增
长 40.71%，主要系本期项目订单增多，因项目订单备货增加导致预付款增加；
存货同比增长 36.13%，主要系为本期项目订单增多，订单备货所致；合同资产
同比下降 11.96%，主要系本期收回到期质保金所致；其他流动资产同比减少
58.52%，主要系本期年底大额存单赎回影响所致。
2、非流动资产
单位：万元
项目 2022.12.31 2021.12.31 增长额 增长率
投资性房地产 277.26 305.79 -28.53 -9.33%
固定资产 1,293.63 1,178.29 115.35 9.79%
在建工程 15,482.29 10,980.60 4,501.69 41.00%
使用权资产 62.56 504.41 -441.85 -87.60%
无形资产 2,195.19 2,253.43 -58.24 -2.58%
长期待摊费用 0.75 18.12 -17.37 -95.88%
递延所得税资产 671.19 432.13 239.06 55.32%
其他非流动资产 89.23 622.36 -533.13 -85.66%
非流动资产合计 20,072.11 16,295.12 3,776.99 23.18%
报告期末，非流动资产 20,072.11 万元，较上年增长 3,776.99 万元，增长比
例为 23.18%，主要变化事项如下：
在建工程同比增加 41.00%，主要系本期总部基地及募投项目的投入增加所
致；使用权资产同比减少 87.60%，主要系本期部分使用权资产租赁期即将届满
所致；递延所得税资产同比增加 55.32%，主要系本期计提坏账准备及股份支付
相关费用影响所致；其他非流动资产同比减少 85.66%，主要系本报告期提前预
付的工程及设备款项较上年同期减少所致。
（二）债务状况
单位：万元
项目 2022.12.31 2021.12.31 增长额 增长率
短期借款 306.13 0.00 306.13
应付票据 2,740.22 2,919.93 -179.71 -6.15%
应付账款 8,098.61 6,538.31 1,560.30 23.86%
合同负债 3,297.06 1,052.21 2,244.85 213.35%
应付职工薪酬 2,277.56 1,837.71 439.86 23.94%
应交税费 1,460.61 1,942.48 -481.87 -24.81%
其他应付款 366.32 457.25 -90.93 -19.89%
其他流动负债 428.62 136.79 291.83 213.35%
一年内到期的非流动负债 341.60 747.52 -405.92 -54.30%
流动负债合计 19,316.73 15,632.19 3,684.54 23.57%
长期借款 2,400.00 2,700.00 -300.00 -11.11%
租赁负债 19.56 108.68 -89.12 -82.00%
负债合计 21,736.29 18,440.88 3,295.41 17.87%
报告期末，负债总额 21,736.29 万元，较上年增长 3,295.41 万元，增长比例
为 17.87%。主要变化事项如下：
短期借款同比增加 306.13 万，主要系子公司取得银行短期信用贷款所致；
应付账款同比增加 23.86%，主要系本期实施项目数量增多，材料采购增加所致；
合同负债同比增加 213.35%，主要系本期收到客户的项目预付款增加所致；其他
流动负债同比增加 213.35%，主要系本期待转销项税额较多所致；一年内到期的
非流动负债同比减少 54.30%，主要系应付的一年内到期的租赁费减少所致；租
赁负债减少 82.00%，主要系子公司承租房屋退租，不再确认租赁负债所致。
（三）股东权益（不包括少数股东权益）
2022 年末归属于母公司股东权益金额 77,298.72 万元，同比增长 2,334.87 万
元，增长比例为 3.11%。其中：股本 11,082.72 万元，同比增长 1,847.12 万元，
增长比例为 20.00%，主要系本期资本公积转增股本所致；资本公积 39,839.92 万
元，同比减少 2.97%，主要系本期资本公积转增股本及股份支付计入所有者权益
所致；未分配利润金额 23,190.56 万元，同比增长 1,574.31 万元，增长比例为
7.28%，主要系本期净利润增加，同时本期支付的现金股利较上年同期减少所致。
（四）经营状况
1、营业状况
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 增长额 增长率
营业收入 30,128.76 26,816.74 3,312.02 12.35%
营业成本 14,120.52 12,651.33 1,469.19 11.61%
税金及附加 240.54 273.75 -33.22 -12.13%
2022 年营业收入同比增长 12.35%，主要系本期项目订单增加所致；营业成
本同比增加 11.61%，主要系收入增长，成本相应的有所增加。税金及附加同比
降低 12.13%，主要系：（1）公司作为产教融合企业，当期投资兴办职业教育投
资额的 30%可抵减教育附加和地方教育附加；（2）子公司小微企业执行“六税两
费”减免政策，本期税金及附加减少。
2、期间费用
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 增长额 增长率
销售费用 5,265.82 4,340.15 925.66 21.33%
管理费用 3,277.35 3,816.51 -539.16 -14.13%
研发费用 3,498.22 2,663.39 834.84 31.34%
财务费用 -948.98 -839.24 -109.74 -13.08%
合计 11,092.41 9,980.81 1,111.60 11.14%
2022 年期间费用 11,092.41 万元，较上年增加 1,111.60 万元，增加 11.14%。
主要变化事项如下：
销售费用同比增长 21.33%，主要系市场推广及拓展投入增加所致；管理费
用同比减少 14.13%，主要系外部管理咨询费减少及装修费用摊销到期影响所
致；研发费用同比增长 31.34%，主要系本期研发投入相应增加所致；财务费用
较上年减少 13.08%，主要系本期利息收入较上年增加所致。
3、其他收益、投资收益、减值损失、营业外收支
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 增长额 增长率
其他收益 1,130.97 945.93 185.04 19.56%
投资收益 0.00 -5.14 5.14 100.00%
信用减值损失 785.65 586.29 199.36 34.00%
资产减值损失 159.67 59.17 100.50 169.85%
资产处置收益 14.07 2.52 11.55 458.32%
营业外收入 34.90 598.75 -563.85 -94.17%
营业外支出 31.08 535.44 -504.36 -94.20%
其他收益同比增长 19.56%，主要系本期收到增值税软件退税较上期增加所
致；信用减值损失同比增长 34.00%，主要系本期应收款项坏账准备计提额增加
所致；资产减值损失同比增长 169.85%，主要系本期合同资产减值准备、存货跌
价准备计提额增加所致；营业外收入同比减少 94.17%，主要系上年收到一次性
上市奖励，本期并无此事项所致；营业外支出同比减少 94.20%，主要系上期发
生对外捐赠，本期并无此事项所致。
（五）现金流量表
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 增长额 增长率
经营活动产生的现金流量净额 2,308.79 763.51 1,545.28 202.39%
投资活动产生的现金流量净额 -4,572.36 -4,373.37 -198.99 -4.55%
筹资活动产生的现金流量净额 -2,980.32 -6,010.65 3,030.33 50.42%
1、经营活动现金流量
2022 年公司经营活动产生的现金流量净额为 2,308.79 万元，较上年同期增
长 202.39%，主要系本期收入增加且回款额增加，同时加强资金计划管理力度，
经营活动现金净额增加。
2、投资活动现金流量
2022 年投资活动产生的现金净流量为-4,572.36 万元，与上年同期基本持平。
3、筹资活动现金流量
2022 年筹资活动现金净流量为-2,980.32 万元，较上年同期增加 50.42%，一
方面是本期取得银行短期信用贷款、开展票据融资业务增加了筹资活动现金流入；
另一方面主要是本期支付的现金股利较上年同期减少，筹资活动现金流出减少。
郑州捷安高科股份有限公司
董事会
2023 年 3 月 30 日
