西域旅游开发股份有限公司
2021 年度财务决算报告
公司 2021 年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合
伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司 2021
年度财务决算（合并口径）的相关情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 2021 年 2020 年 增减数 增减率
14,944.80 5,118.71 9,826.09 191.96%
营业收入
2,695.06 -4,373.00 7,068.06 161.63%
净利润
归属于母公司股东的
2,695.10 -4,325.66 7,020.76 162.30%
净利润
扣非后归属于母公司
2,635.18 -4,684.66 7,319.84 156.25%
股东净利润
基本每股收益（元/股） 0.17 -0.33 0.50 151.52%
归属于普通股股东的
0.04 -0.07 0.11 157.14%
净资产收益率（%）
扣非后归属于普通股
0.04 -0.08 0.12 150.00%
股东净资产收益率（%）
15,500.00 15,500.00 0.00 0.00%
期末总股本
73,390.02 73,542.47 -152.45 -0.21%
资产总额
9,749.37 12,601.60 -2,852.23 -22.63%
负债总额
归属于母公司股东权
63,663.37 60,963.55 2,699.82 4.43%
益
归属于普通股股东每
4.11 3.93 0.18 4.58%
股净资产（元/股）
13.28% 17.14% -0.04 -3.86%
资产负债率
二、财务状况、经营成果、现金流量分析
（一）资产负债构成及变动情况
截止本报告期末，公司资产总额为 73,390.02 万元，基本持
平于年初 73,542.47 万元；公司负债总额为 9,749.37 万元，较
年初减少 22.63%。
单位：万元
占比资 占比资 同比变动
项目 2021 年期末 2021 年期初
产总额 产总额 幅度
流动资产：
货币资金 25,934.41 35.34% 17,276.60 23.49% 50.11%
交易性金融资
0.00 0.00% 8,024.66 10.91% -100.00%
产
应收账款 182.85 0.25% 199.47 0.27% -8.33%
预付款项 124.52 0.17% 180.81 0.25% -31.13%
其他应收款 46.87 0.06% 22.08 0.03% 112.27%
存货 101.38 0.14% 105.22 0.14% -3.65%
其他流动资产 384.21 0.52% 399.87 0.54% -3.92%
流动资产合计 26,774.23 36.48% 26,208.71 35.64% 2.16%
长期股权投资 8,636.83 11.77% 6,738.72 9.16% 28.17%
投资性房地产 1,051.64 1.43% 1,089.49 1.48% -3.47%
固定资产 16,417.71 22.37% 17,685.86 24.05% -7.17%
在建工程 305.89 0.42% 305.89 0.42% 0.00%
使用权资产 6,891.07 9.39% 7,501.00 10.20% -8.13%
无形资产 13,264.47 18.07% 11,496.09 15.63% 15.38%
递延所得税资
48.17 0.07% 62.93 0.09% -23.45%
产
其他非流动资
0.00 0.00% 2,453.77 3.34% -100.00%
产
非流动资产合计 46,615.78 63.52% 47,333.75 64.36% -1.52%
资产总计 73,390.02 100.00% 73,542.47 100.00% -0.21%
流动负债：
应付账款 824.73 8.46% 2,133.71 16.93% -61.35%
预收款项 92.53 0.95% 0.00 0.00%
合同负债 17.03 0.17% 19.01 0.15% -10.42%
应付职工薪酬 564.69 5.79% 78.12 0.62% 622.85%
应交税费 14.83 0.15% 26.58 0.21% -44.21%
其他应付款 336.48 3.45% 304.27 2.41% 10.59%
一年内到期的
1,013.14 10.39% 1,958.31 15.54% -48.26%
非流动负债
其他流动负债 0.32 0.00% 0.32 0.00% 0.00%
流动负债合计 2,863.75 29.37% 4,520.32 35.87% -36.65%
长期借款 5,007.26 51.36% 5,005.81 39.72% 0.03%
租赁负债 137.18 1.41% 1,138.83 9.04% -87.95%
长期应付款 0.00 0.00% 0.00 0.00%
递延收益 1,728.50 17.73% 1,917.69 15.22% -9.87%
递延所得税负
12.69 0.13% 18.95 0.15% -33.03%
债
非流动负债合计 6,885.62 70.63% 8,081.28 64.13% -14.80%
负债合计 9,749.37 100.00% 12,601.60 100.00% -22.63%
变动较大的主要项目说明如下：
1、货币资金期末余额为 25,934.41 万元，较期初增加
50.11%，主要原因为报告期随着国内疫情防控的常态化和精准
化，旅游业逐渐复苏，5-7 月游客人数上升，收入增加，货币资
金增加。
2、交易性金融资产期末余额为 0.00 万元，主要是上期公司
使用暂时闲置的募集资金 8,000.00 万元进行现金管理购买结构
性存款，在交易性金融资产科目核算。
3、预付款项期末余额为 124.52 万元，较期初减少 31.13%，
主要上期预付相关款项在本期已结算所致。
4、其他应收款期末余额为 46.87 万元，较期初增加 112.27%，
主要是本期年末业务借款增加尚未核销所致。
5.长期股权投资期末余额为 8,636.83 万元，较上期增加了
28.17%，主要是本期投资设立新疆天山天池天墉城旅游有限公司
40%股份及下属合营企业扭亏为盈、联营企业减亏所致。
6、固定资产期末余额为 16,417.71 万元，较上期减少 7.17%，
主要是公司本期执行新租赁准则，将 2017 年融资租入的固定资
产调整至使用权资产科目核算。
7、使用权资产期末余额为 6,891.07 万元，期初余额为
7,501.00 万元，主要是本期计提了使用权资产累计折旧。
8.其他非流动资产期末余额为 0.00 万元，较上期减少 100%，
主要因本期摊位特许经营权转入无形资产科目核算。
9、应付账款期末余额为 824.73 万元，期初余额为 2,133.71
万元，较期初减少 61.35% ，主要是本期公司支付中介机构费用
219.52 万，支付前期陕西汉堂工程款 300.00 万元，支付运营车
辆购置款 650.75 万元所致。
10、应付职工薪酬期末余额为 564.69 万元，期初余额为
78.12 万元，较期初增加 622.85%，主要因本期旅游业逐渐复苏，
5-7 月游客人数上升，收入增加，经营业绩增长，根据薪酬考核
制度计提年终奖所致。
11、一年内到期的非流动负债期末余额为 1,013.14 万元，
期初余额为 1,958.31 万元，下降 48.26%，主要归还长期应付款
所致。
（二）经营成果分析
2021 年公司营业收入为 14,944.80 万元，同比 2020 年度增
长 191.96%，实现归属于母公司所有者的净利润 2,695.10 万元，
同比 2020 年度增加 162.30%。主要数据如下：
单位:万元
项目 2021 年度 2020 年度 同比变动幅度
一、营业总收入 14,944.80 5,118.71 191.96%
其中：营业收入 14,944.80 5,118.71 191.96%
二、营业总成本 12,014.40 9,437.44 27.31%
其中：营业成本 8,230.17 5,068.09 62.39%
税金及附加 290.14 87.50 231.59%
销售费用 143.97 112.33 28.17%
管理费用 3,502.10 3,837.67 -8.74%
财务费用 -151.97 331.85 -145.79%
其他收益 298.44 323.25 -7.68%
投资收益 -33.79 -231.17 85.38%
公允价值变动收
0.00 24.66 -100.00%
益
信用减值损失 7.05 -66.14 -110.66%
资产减值损失 -6.07 -106.31 -94.29%
资产处置收益 5.03 40.69 -87.64%
三、营业利润（亏损以
3,201.06 -4,333.76 173.86%
“－”号填列）
营业外收入 21.33 2.09 920.57%
营业外支出 348.46 13.89 2,408.71%
四、利润总额 2,873.94 -4,345.56 166.14%
所得税费用 178.88 27.44 551.90%
五、净利润 2,695.06 -4,373.00 161.63%
1.归母净利润 2,695.10 -4,325.66 162.30%
变动较大的项目说明如下：
1、营业收入本期发生额 14,944.80 万元，较 2020 年同期增
长 191.96%，主要是报告期随着国内疫情防控的常态化和精准化，
旅游业逐渐复苏，5-7 月游客人数上升，收入增加。
2、营业成本本期发生额 8,230.17 万元，较 2020 年同期增
长 62.39%，主要是报告期旅游业逐渐复苏，5-7 月游客人数上升，
收入增加，经营成本相应增加。
3、税金及附加本期发生额 290.14 万元，较上年同期增长
231.59%，主要是上期公司享受疫情期间增值税全年减免政策，
及房产税及城镇土地使用税共 3 个季度的减免，报告期除了享受
了一季度的增值税减免外，公司不适用其他优惠政策，且报告期
因 5-7 月游客人数上升，收入增加，相应的增值税附税增加所致。
4、财务费用本期发生额-151.97 万元，较上期下降 145.79%，
系报告期每季度均收到募集资金利息收入，上期仅 3-4 季度收到
募集资金利息收入所致。
5、投资收益本期发生额-33.79 万元 同比增长 85.38%，主
要是本期收到结构性存款收益 68.10 万元和联营公司减亏、合营
公司盈利调整长期股权投资所致。
6、资产减值损失本期发生额-6.07 万元，主要是上期计提
商誉减值准备所致。
7.信用减值损失本期发生额 7.05 万元，主要是报告期应收
往来款坏账转回。
8. 营 业 外 支 出 本 期 发 生 额 348.46 万 元 ， 较 上 年 增 长
2408.71%，主要为本期对外捐赠、资产拆除损失及赔偿款所致。
9. 所 得 税 费 用 本 期 发 生 额 178.88 万 元 ， 较 上 年 增 长
551.90%，系公司上期亏损，本期盈利所致。
（三）现金流量分析报告期内，公司的现金流量情况如下表：
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 168,123,248.36 56,370,466.78 198.25%
经营活动现金流出小计 101,719,434.36 82,926,862.70 22.66%
经营活动产生的现金流
66,403,814.00 -26,556,395.92 350.05%
量净额
投资活动现金流入小计 86,065,439.94 427,261.95 20043.48%
投资活动现金流出小计 38,018,492.38 156,318,288.58 -75.68%
投资活动产生的现金流
48,046,947.56 -155,891,026.63 130.82%
量净额
筹资活动现金流入小计 302,537,375.00 -100.00%
筹资活动现金流出小计 23,227,334.81 33,401,784.94 -30.46%
筹资活动产生的现金流
-23,227,334.81 269,135,590.06 -108.63%
量净额
现金及现金等价物净增
91,223,426.75 86,688,167.51 5.23%
加额
变动较大的项目说明如下：
1.经营活动现金流入小计上升 198.25%，主要原因为报告期
随着国内疫情防控的常态化和精准化，旅游业逐渐复苏，5-7 月
游客人数上升，收入增加，经营性现金流增加。。
2.经营活动现金流出小计同比增加 22.66%，主要原因是：
报告期旅游业逐渐复苏，5-7 月游客人数上升，收入增加，经营
成本增加。
3.经营活动产生的现金流量净额同比增长 350.05%，主要原
因是报告期随着国内疫情防控的常态化和精准化，旅游业逐渐复
苏，5-7 月游客人数上升，收入增加，经营性现金流增加。
4.投资活动现金流入小计同比增长 20,043.48%，主要原因
为报告期收回交易性金融资产成本 80,000,000.00 元，故较上年
同期变动较大。
5.投资活动现金流出小计同比下降 75.68%，主要原因为报
告期新增了新疆天山天池天墉城旅游有限公司股权投资款
20,000,000.00 元，上期收购吐鲁番火焰山旅游股份公司股份支
付投资款 55,028,200.00 元，闲置募集资金购买结构性存款
80,000,000.00 元，故变动较大。
6.筹资活动现金流入小计同比下降 100%，主要原因为上期
发行股票募集资金到位。
7.筹资活动产生的现金流量净额同比下降 108.63%，主要原
因是上期发行股票募集资金到位。
西域旅游开发股份有限公司董事会
2022 年 4 月 26 日
