中信建投证券股份有限公司

                    关于锋尚文化集团股份有限公司

                部分募集资金投资项目延期的核查意见

    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为北京
锋尚世纪文化传媒股份有限公司（以下简称“锋尚文化”、“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对锋尚文化本次部分募投项目延期事项进行
了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会出具的（以下简称“中国证监会”）《关于同意北京锋尚
世纪文化传媒股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1565 号），
公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,802.00 万股，发行价格为 138.02 元/股，募
集资金总额 2,487,120,400.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币
2,272,331,393.44 元，超募资金的金额为 960,363,000 元。募集资金已于 2020 年 8 月 10
日划至公司指定账户，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》
（XYZH/2020BJA70342），对以上募集资金到账情况进行了审验确认。

    公司对募集资金采取了专户存储制度，设立了相关募集资金专项账户。募集资金到
账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司与保荐机构、
存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

二、募集资金投资项目情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，本次募集资金使用情况如下：


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                                                       募集资金累计
                              拟使用募集资                              投资进      项目达到预定可
        项目名称                                         投资额（万
                          金投资金额（万元）                              度          使用状态日期
                                                             元）
 创意制作及综合应用                                                                 2023 年 12 月 31
                                      64,283.97              5,547.28     8.63%
 中心建设项目                                                                              日
 创意研发及展示中心
                                        5,416.25             1,350.13    24.93%     2023 年 6 月 1 日
 建设项目
 企业管理与决策信息
                                        1,496.62              364.96     24.39%     2024 年 6 月 1 日
 化系统建设项目
 补充流动资金                         60,000.00            60,000.00    100.00%          不适用
 超募资金项目                         96,036.30            28,810.00     30.00%          不适用

注： 上表中金额保留至小数点后 2 位数，若出现合计与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。



三、募集资金投资项目延期的具体情况、原因及影响

       （一）本次部分募集资金投资项目延期的具体情况

       公司结合项目实际进度，将以下募投项目达到预定可使用状态日期做出了调整。项
目实施主体、募集资金投资用途及募集资金投资规模均不发生变更。调整情况如下：

                          拟使用募集资金投         原项目达到预定可使用          延期后项目达到预定
         项目名称
                            资金额（万元）               状态日期                  可使用状态日期
 创意制作及综合应用
                                    64,283.97            2023 年 12 月 31 日       2025 年 12 月 31 日
 中心建设项目
 创意研发及展示中心
                                     5,416.25              2023 年 6 月 1 日       2025 年 12 月 31 日
 建设项目
       （二）募集资金投资项目延期的原因
       公司“创意制作及综合应用中心建设项目”计划位于北京市核心区，该项目在购
置地点，购置方式，产业政策支持等多方面需要进行对比论证，力求该项目能够为公
司未来发展提供坚实的支持。截止目前仍未寻找到能够满足公司各项需求的合适场
地。
       创意研发及展示中心建设项目计划通过购置先进的灯光、投影、视频制作等设备
及软件并招聘创意研发人员以满足公司研发及技术创新需求，另一方面搭建展示平台
形象化地集中展示公司的发展历程、成功案例、创意设计理念等。根据公司战略发
展，越来越多的新兴技术应用于文化创意产业，需要对项目的实施方案进行深入的研
究，以项目需求为牵引，解决创意设计转化为现实过程中遇到的实际技术难点问题，



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从而更好地满足项目需要，并将自主研发成果合理运用到不同的项目中，促进研发成
果转化为生产力，提高项目效率。
    为了合理有效地使用募集资金，保证项目全面稳步推进，实现项目整体建设效果，
经审慎考虑和充分评估，公司决定将上述募投项目预计完成时间进行延期调整。
    （三）募集资金投资项目延期对公司的影响
    本次部分募投项目延期已经公司审慎的研究论证，仅涉及该募投项目建设进度的调
整，不涉及募投项目建设内容、实施主体、实施方式、投资总额的变更，不存在改变或
变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，公司将会按照新的项目进度提高募集资
金的使用效率。因此，公司本次对募集资金投资项目的延期调整不会对公司目前的生产
经营造成不利影响，符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。

四、履行的审议程序及相关意见
    （一）董事会审议情况
    2023 年 4 月 27 日，公司召开了第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于募集
资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施主体、募集资金用途及投资项目
规模不发生变更的前提下，根据目前募投项目的实施进度，对创意制作及综合应用中心
建设项目、创意研发及展示中心建设项目进行延期。
    （二）监事会意见
    公司监事会认为：本次部分募投项目延期是本着对公司及股东利益负责的原则，结
合募投项目建设的实际情况提出的，不属于募集资金投资项目的实质性变更，未改变募
集资金投资金额及用途，未改变项目的实施主体、实施方式等，也不存在改变或变相改
变募集资金投向和损害股东利益的情形，符合证监会、深交所关于上市公司募集资金管
理的相关规定，因此同意本次延期。
    （三）独立董事意见
    独立董事认为：本次部分募投项目延期是根据募集资金投资项目实际实施情况做出
的审慎决定，符合公司募集资金投资项目建设的实际情况，不影响公司正常的生产经营，
未改变募集资金投资金额及用途，未改变项目的实施主体、实施方式等，不存在改变或
变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。本次募集资金投资项目延期事项履行了
必要的决策程序，因此同意本次延期。

五、保荐机构核查意见
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    经核查，保荐机构认为：
    公司本次对创意制作及综合应用中心建设项目、创意研发及展示中心建设项目延期
事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的
审批程序。公司本次对部分募投项目延期事项未改变募集资金投资金额及用途，未改变
项目实施主体、实施方式等，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。
    综上，保荐机构对公司本次募投项目延期事项事项无异议。
    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于锋尚文化集团股份有限公司
部分募集资金投资项目延期的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人签名：

                         关   峰             赵   鑫




                                                       中信建投证券股份有限公司

                                                                 年    月    日




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