中信建投证券股份有限公司
关于锋尚文化集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为锋
尚文化集团股份有限公司（以下简称“锋尚文化”、“公司”）首次公开发行股票并在
创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则（2023 年修订）》等有关规定，对锋尚文化 2022 年度募集资金存
放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1565 号”文核准，公司于 2020 年
8 月向社会公开发售人民币普通股股票（A 股）1,802.00 万股，发行价格为每股人民币
138.02 元，募集资金合计 248,712.04 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为
227,233.14 万元。该募集资金已于 2020 年 8 月到位。上述资金到位情况业经信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“XYZH/2020BJA70342”《验资报告》。
公司对募集资金采取了专户存储管理。截止 2020 年 8 月 10 日，专户存储余额为
228,815.07 万元。
（二）募集资金使用和结存情况
2021 年度，公司募集资金使用总额 93,561.43 万元，利息净收入 5,164.02 万元；2022
年度，公司募集资金使用总额 3,048.69 万元，利息净收入 3,184.40 万元。截至 2022 年
12 月 31 日，募集资金账户余额合计为 142,025.53 万元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所《创业板股
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票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规及公司《募集资金管
理办法》的规定，2020 年 8 月经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，公司设立
了募集资金专项账户，并分别与招商银行股份有限公司北京清华园支行、北京中关村银
行股份有限公司总行营业部、北京银行股份有限公司东直门支行及保荐机构中信建投证
券股份有限公司签订《募集资金专户三方监管协议》。2021 年 9 月，经公司第三届董
事会 2021 年第二次临时会议审议通过，公司变更部分募集资金专项账户至招商银行股
份有限公司北京清华园支行新开立的募集资金专户，并与中信建投证券股份有限公司、
招商银行股份有限公司北京清华园支行共同签署《募集资金三方监管协议》。三方监管
协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金存储情况如下：
存储余额
专户银行 专户账号 账户类别
（万元）
北京银行股份有限公司东直门支行 20000002194800035875331 募集资金专户 73,818.15
招商银行股份有限公司北京清华园
010900284110401 募集资金专户 62,669.14
科技金融支行
招商银行股份有限公司北京清华园
010900284110506 募集资金专户 4,280.49
科技金融支行
招商银行股份有限公司北京清华园
010900284110705 募集资金专户 1,172.30
科技金融支行
招商银行股份有限公司北京清华园
010900284110904 募集资金专户 85.45
科技金融支行
合计 142,025.53
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2022 年度，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式没有发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司未使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金。
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（四）闲置募集资金现金管理情况
2022 年 8 月 5 日，公司召开第三届董事会 2022 年第五次临时会议、第三届监事会
第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，
在确保不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，公司拟使用不超过人民币 15 亿元
的闲置募集资金进行现金管理，公司及子公司拟使用额度不超过人民币 17 亿元的闲置
自有资金进行现金管理，使用期限自公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过之日起
12 个月内有效，在上述额度和决议的有效期内，资金可滚动使用。公司独立董事、公
司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见。
（五）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
2021 年 12 月 3 日，公司 2021 年第五次临时股东大会审议通过了《关于使用部分
超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票超募资金
28,810.00 万元人民币永久性补充流动资金。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
（九）募集资金使用的其他情况
2021 年 11 月 16 日，公司第三届董事会 2021 年第四次临时会议审议通过《关于部
分募集资金投资项目延期的议案》，公司“创意制作及综合应用中心建设项目”预定可
使用状态日期由 2021 年 12 月 31 日延期至 2023 年 12 月 31 日，公司“企业管理与决策
信息化系统建设项目”预定可使用状态日期由 2022 年 6 月 1 日延期至 2024 年 6 月 1
日。
除上述情况外，截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022 年度公司不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金
使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对锋尚文化《2022 年度募集资金存放与
使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了“XYZH/2023BJAA7F0046”《募集
资金年度存放与使用情况鉴证报告》，报告认为，锋尚文化上述募集资金年度存放与使
用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了锋尚文化 2022 年
度募集资金的实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
保荐机构通过获取资料、访谈沟通等多种方式，对锋尚文化首次公开发行股票募集
资金的存放、使用及上述募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要包括：查阅公司
募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况
的相关公告、项目报告等资料，并与公司高管等相关人员沟通交流等。
经核查，保荐机构认为：锋尚文化 2022 年度募集资金存放和使用符合《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户
存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资金用途和损
害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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附表 1
首次公开发行募集资金 2022 年度使用情况对照表
编制单位：锋尚文化集团股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 227,233.14
本年度投入募集资金总额 3,048.69
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 96,072.37
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末投
是否已变 截至期末累 项目达到预定可使 是否达
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本年度投 资进度 本年度实现 项目可行性是否发
更项目(含 计投入金额 用状态 到预计
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 的效益 生重大变化
部分变更) (2) 日期 效益
(2)/(1)
承诺投资项目
创意制作及综合应用中心
否 64,283.97 64,283.97 2,250.69 5,547.28 8.63% 2023 年12 月31 日 不适用 不适用 否
建设项目
创意研发及展示中心建
否 5,416.25 5,416.25 586.91 1,350.13 24.93% 2023 年6 月1 日 不适用 不适用 否
设项目
企业管理与决策信息化系
否 1,496.62 1,496.62 211.10 364.96 24.39% 2024 年6 月1 日 不适用 不适用 否
统建设项目
补充流动资金（如有） - 60,000.00 60,000.00 - 60,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 - 131,196.84 131,196.84 3,048.69 67,262.37 51.27% - - - -
超募资金投向
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暂未确定投向 - 96,036.30 67,226.30 - - - 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金（如有） - - 28,810.00 - 28,810.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
超募资金投向小计 - 96,036.30 96,036.30 - 28,810.00 30.00% - - - -
合计 - 227,233.14 227,233.14 3,048.69 96,072.37 42.28% - - - -
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
无重大变化
情况说明
超募资金的金额为 96,036.30 万元，公司超募资金的用途等情况将严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
超募资金的金额、用途及使
用的监管要求》等法律法规的要求履行审批程序及信息披露义务。2021 年 12 月 3 日公司召开第五次临时股东大会，审议通过了《关
用进展情况
于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票超募资金 28,810.00 万元人民币永久性补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
募集资金投资项目先期投入
不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
按照《募集资金专户三方监管协议》的要求存放于募集资金专户中。2022 年 8 月 5 日，公司召开第三届董事会 2022 年第五次临时
尚未使用的募集资金用途及
会议、第三届监事会第七次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集资
去向
金投资计划正常进行的情况下，公司拟使用额度不超过人民币 15 亿元的闲置募集资金进行现金管理。
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募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
注 1：本年度实现的效益金额为项目本年度实现的营业收入；上述投入未考虑利息等因素。
注 2：以上数据及指标如有尾差，为四舍五入所致。
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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于锋尚文化集团股份有限公司 2022
年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
关峰 赵鑫
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
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