民生证券股份有限公司

                      关于浙江维康药业股份有限公司

       使用超募资金对部分募投项目增加投资的专项核查意见

    民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为浙江
维康药业股份有限公司（以下简称“维康药业”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，就维康药业使用
超募资金对部分募投项目增加投资的情况进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江维康药业股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1652 号）同意注册，公司向社会公开
发行人民币普通股（A 股）2,011 万股，本次公开发行人民币普通股每股面值为
人民币 1.00 元，发行价格为 41.34 元/股，本次发行募集资金总额为 83,134.74 万
元，扣除发行费用后募集资金净额为 72,559.56 万元，其中超募资金总额为人民
币 18,554.56 万元。

    上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，
并于 2020 年 8 月 19 日出具了“天健验〔2020〕323 号”《验资报告》。公司对募
集资金采取了专户存储制度，设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，
已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了
募集资金三方监管协议。

    截至 2020 年 12 月 31 日，公司本次首次公开发行股票募集资金投资项目拟
投入金额、累计实际投入金额情况如下：

                                                                 单位：万元




                                     1
                                                                      截止 2020 年 12
                                                         拟使用本次募
序号           募集资金投资项目             计划投资总额              月 31 日募集资金
                                                         集资金的金额
                                                                        累计投入金额
       医药大健康产业园一期项目（中药饮片
  1                                             35,862.00   35,862.00     35,922.88
       及中药提取、研发中心、仓储中心）
  2          营销网络中心建设项目               2,143.00    2,143.00       656.90
  3            补充营运资金项目                 16,000.00   16,000.00     6,000.00
                   合计                         54,005.00   54,005.00     42,579.78

       2020 年 10 月 27 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意
以 33,615.85 万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 33,497.67 万元及已
支付发行费用的自筹资金 118.18 万元。截至本公告日，上述置换已完成。

       截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已使用募集资金 42,579.78
万元，剩余未使用募集资金（含超募资金）总金额为 30,345.84 万元（含利息收
入）。

       二、本次拟使用超募资金增加投资的募投项目增加投资的原因及情况

       （一）原募投项目计划及投资情况

       医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提取、研发中心、仓储中心）
为公司首次公开发行股票募集资金投资项目，项目计划投资 35,862.00 万元，项
目计划达到预定可使用状态日期为 2021 年 12 月 31 日。

       （二）本次募投项目增加投资的原因及情况

       该项目为 2016 年规划的新建项目，其建设规模及设计方案是根据当时的建
设成本、生产工艺及预计的未来发展需要做出的。之后公司经营规模较规划之时
已实现了较大的增长，企业从现有发展需求出发提高了项目建设标准。实际建设
过程中，原募投项目规划建筑面积为 59345 平方米，实际建筑面积为 84683.71
平方米，面积增加 25338.71 平方米，增幅 42.70%；同时，由于近年来建筑成本(包
括人工成本、材料成本、机械成本)逐年上涨，导致项目建设成本大幅增加；另
一方面，建设期利息也增加较多。

       根据目前该项目建设的实际情况和投资进度，经过审慎研究，公司拟对上述


                                            2
募投项目投资总额进行调整，调整后投资总额为 49,074.38 万元，比原计划投资
增加 13,212.38 万元，增幅 36.84%，本次计划使用超募资金投入 9,720.94 万元，
具体如下：

                     原计划     原计划募集                   本次计划使
                                                 调整后投                 调整后募集
序                   投资金     资金投入金                   用超募资金
      项目名称                                     资金额                 资金投入
号                   额（万         额                         投入
                                                 （万元）                 （万元）
                       元）       （万元）                   （万元）
     医药大健康产
     业园一期项目
     （中药饮片及
1                   35,862.00    35,862.00       49,074.38    9,720.94    45,582.94
     中药提取、研
     发中心、仓储
       中心）




     三、募投项目增加投资对公司经营的影响

     公司本次使用超募资金对医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提
取、研发中心、仓储中心）增加投资，是根据公司募投项目建设实际情况做出的
适当调整，且围绕公司主营业务展开，为优化公司资源配置从而进行的调整，符
合国家相关产业政策以及未来公司整体战略发展方向，有利于提升公司综合竞争
实力，对公司未来发展战略具有积极作用。本次调整不会对项目的实施、投资收
益及公司财务状况和经营状况造成不利影响，不存在变相改变募集资金投向和损
害股东利益尤其是中小股东利益的情形。

     公司将严格遵守《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》和公司《募集资金使用管理办法》等相关规定，加强募
集资金及超募资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效，实
现公司和全体股东利益的最大化。

     四、保荐机构核查意见

     经核查，保荐机构认为：公司本次使用超募资金对部分募投项目增加投资，
不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形；本次对募集资金投


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资项目增加投资事项不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司长期发展规
划。该事项已经公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第九次会议审议
通过，独立董事发表同意意见，决策程序符合相关法律、法规及规范性文件的规
定，本事项尚需提交公司股东大会审议。因此，保荐机构对公司本次对部分募投
项目增加投资事项无异议。




                                  4
   （此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于浙江维康药业股份有限公司
使用超募资金对部分募投项目增加投资的专项核查意见》之签字盖章页）




   保荐代表人：__________________         __________________

                     任绍忠                      钟德颂




                                                 民生证券股份有限公司

                                                          年   月   日




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