扬州海昌新材股份有限公司 扬州海昌新材股份有限公司 2021 年度财务决算报告 本报告所涉及的财务数据已经中兴财光华会计师事务所审计,财务报表按照企业 会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2021 年的经营成果和现金流量。 一、 2021 年公司主要财务状况 (一) 年末资产、负债及所有者权益情况: 1、公司资产总计 79,136.17 万元,其中:流动资产 64,828.12 万元、非流动资 产 14,308.05 万元。流动资产包括:货币资金 35,162.48 万元、交易性金融资产 14,174.04 万元、应收账款 8,801.32 万元、应收款项融资 70.00 万元、预付款项 34.94 万元、其他应收款 237.38 万元、存货 5,799.40 万元、其他流动资产 548.56 万元; 非流动资产包括:其他权益工具投资 242.00 万元、固定资产 9,452.06 万元、在建工 程 1,023.43 万元、无形资产 2,196.19 万元、递延所得税资产 148.67 万元;其他非 流动资产 1,245.70 万元。 2、公司负债总计 5,936.69 万元,其中:流动负债 5,855.25 万元、非流动负债 81.44 万元。流动负债包括:应付账款 3,969.82 万元、合同负债 6.66 万元、应付职 工薪酬 1,405.63 万元、应交税费 404.74 万元、其他应付款 67.54 万元、其他流动负 债 0.86 万元。 3、归属于母公司股东权益为 73,199.48 万元,其中:股本 15,200.00 万元、资本 公积 32,261.29 万元、盈余公积 3,249.19 万元、未分配利润 22,489.00 万元。 序号 项目 2021 年末 2020 年末 增减 增减幅度 一、 资产总计: 79,136.17 74,176.88 4,959.29 6.69% 1 流动资产 64,828.12 63,202.35 1,625.77 2.57% 1.1 货币资金 35,162.48 29,664.43 5,498.05 18.53% 1.2 交易性金融资产 14,174.04 10,763.37 3,410.67 31.69% 1.3 应收账款 8,801.32 8,219.74 581.58 7.08% 1.4 应收款项融资 70.00 10.00 60.00 600.00% 1.5 预付款项 34.94 69.14 -34.20 -49.46% 1 扬州海昌新材股份有限公司 序号 项目 2021 年末 2020 年末 增减 增减幅度 1.6 其他应收款 237.38 167.30 70.08 41.89% 1.7 存货 5,799.40 3,222.65 2,576.75 79.96% 1.8 其他流动资产 548.56 11,085.72 -10,537.16 -95.05% 2 非流动资产 14,308.05 10,974.53 3,333.52 30.38% 2.1 其他权益工具投资 242.00 242.00 - 0.00% 2.2 固定资产 9,452.06 8,148.81 1,303.25 15.99% 2.3 在建工程 1,023.43 621.52 401.91 64.67% 2.4 无形资产 2,196.19 1,432.84 763.35 53.28% 2.5 递延所得税资产 148.67 100.90 47.77 47.34% 2.6 其他非流动资产 1,245.70 428.46 817.24 190.74% 二、 负债总计: 5,936.69 3,414.98 2,521.71 73.84% 1 流动负债 5,855.25 3,368.07 2,487.18 73.85% 1.1 应付账款 3,969.82 2,080.60 1,889.22 90.80% 1.2 合同负债 6.66 22.42 -15.76 -70.29% 1.3 应付职工薪酬 1,405.63 750.60 655.03 87.27% 1.4 应交税费 404.74 464.38 -59.64 -12.84% 1.5 其他应付款 67.54 50.07 17.47 34.89% 1.6 其他流动负债 0.86 - 0.86 2 非流动负债 81.44 46.91 34.53 73.61% 2.1 递延收益 30.33 46.91 -16.58 -35.34% 2.2 递延所得税负债 26.11 - 26.11 2.3 其他非流动负债 25.00 - 25.00 三、 股东权益: 73,199.48 70,761.90 2,437.58 3.44% 1 股本 15,200.00 8,000.00 7,200.00 90.00% 2 资本公积[注] 32,261.29 39,461.29 -7,200.00 -18.25% 3 盈余公积 3,249.19 2,405.06 844.13 35.10% 4 未分配利润 22,489.00 20,895.55 1,593.45 7.63% 注:资本公积 32,261.29 万元,形成过程如下:①股改基准日(2015 年 12 月 31 日)累计盈 余公积及未分配利润转入 7,032.37 万元;②全资子公司注销形成 28.75 万元;③2020 年发行新 股形成 32,400.17 万元;④2021 年转赠股本 7,200.00 万元。 (二) 年度损益情况: 2021 年度公司营业收入 31,471.96 万元,营业利润 9,696.14 万元、利润总额 9,780.83 万元、净利润 8,437.58 万元、归属于上市公司股东的净利润 8,437.58 万元, 扣除非经常性损益 1,065.46 万元后,净利润 7,372.12 万元,归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净利润 7,372.12 万元。 序号 项目 2021 年度 2020 年度 增减 增减幅度 2 扬州海昌新材股份有限公司 1 主营业务收入 31,464.81 21,629.65 9,835.16 45.47% 2 其他业务收入 7.15 5.45 1.70 31.19% 3 减:营业成本 19,200.65 12,213.76 6,986.89 57.21% 4 税金及附加 240.38 189.02 51.36 27.17% 5 销售费用 409.18 233.24 175.94 75.43% 6 管理费用 1,613.33 988.64 624.69 63.19% 7 研发支出 1,281.39 823.92 457.47 55.52% 8 财务费用[注] -118.39 486.52 -604.91 -124.33% 9 加:其他收益 269.12 62.03 207.09 333.85% 10 投资收益 727.10 277.97 449.13 161.57% 11 公允价值变动收益 174.05 63.37 110.68 174.66% 12 信用减值损失 -40.25 -163.15 122.90 -75.33% 13 资产减值损失 -279.30 -40.70 -238.60 586.24% 一、 营业利润 9,696.14 6,899.52 2,796.62 40.53% 14 加:营业外收入 127.57 438.23 -310.66 -70.89% 15 减:营业外支出 42.88 32.00 10.88 34.00% 二、 利润总额 9,780.83 7,305.75 2,475.08 33.88% 16 减:所得税费用 1,343.25 1,043.14 300.11 28.77% 三、 净利润 8,437.58 6,262.61 2,174.97 34.73% 归属于上市公司股东的净 四、 8,437.58 6,262.61 2,174.97 34.73% 利润 17 减:非经常性损益 1,065.46 673.92 391.54 58.10% 扣除非经常性损益的净利 五、 7,372.12 5,588.69 1,783.43 31.91% 润 归属于上市公司股东的扣 六、 7,372.12 5,588.69 1,783.43 31.91% 除非经常性损益的净利润 注:由于美元平均汇率下降,2021 年发生汇兑损失 374.07 万元,与上年汇兑收益 693.98 万 元相比,减少财务费用 319.91 万元。 (三) 现金流量情况: 2021 年公司现金及现金等价物净增加额 5,530.75 万元,其中:经营活动产生的 现金流量净额 7,905.32 万元、投资活动产生的现金流量净额 4,024.15 万元、筹资活 动 产 生 的 现金流量 净 额 -6,000.00 万元、 汇率变动对现金及 现 金等价物的影响 -398.72 万元。 序号 项目 2021 年度 2020 年度 增减 增减幅度 1 经营活动产生的现金流量净额 7,905.32 4,698.83 3,206.49 68.24% 3 扬州海昌新材股份有限公司 序号 项目 2021 年度 2020 年度 增减 增减幅度 2 投资活动产生的现金流量净额 4,024.15 -19,841.61 23,865.76 -120.28% 3 筹资活动产生的现金流量净额 -6,000.00 34,378.61 -40,378.61 -117.45% 汇率变动对现金及现金等价物 4 -398.72 -339.26 -59.46 17.53% 的影响 5 现金及现金等价物净增加额 5,530.75 18,896.57 -13,365.82 -70.73% 6 期末现金及现金等价物余额 35,160.46 29,629.71 5,530.75 18.67% (四) 主要财务指标: 2021 年公司每股收益 0.56 元,平均净资产收益率 11.72%,扣除非经常性损益的 净资产收益率 10.24%,每股经营活动产生的现金流量 0.52 元,每股净现金流量 0.36 元,每股净资产 4.82 元,净利率 26.82%,资产负债率 7.50%,流动比率 11.07,速动 比率 10.00,应收账款周转率 3.51,存货周转率 3.96。 序号 财务指标 2021 年度 2020 年度 增减 增减幅度 1 每股收益(人民币元) 0.56 0.51 0.05 9.47% 2 净资产收益率(%) 11.72 14.97 -3.25 -21.72% 扣除非经常性损益的净利润的净资 3 10.24 13.36 -3.12 -23.36% 产收益率(%) 4 每股经营活动产生的现金流量(元/股) 0.52 0.59 -0.07 -11.86% 5 每股净现金流量(元/股) 0.36 2.36 -2.00 -84.75% 6 每股净资产(元/股) 4.82 8.85 -4.03 -45.54% 7 净利率(%) 26.82 28.95 -2.14 -7.38% 8 资产负债率(%) 7.50 4.60 2.90 62.95% 9 流动比率 11.07 18.77 -7.69 -41.00% 10 速动比率 10.00 17.75 -7.75 -43.66% 11 应收账款周转率 3.51 3.07 0.44 14.29% 12 存货周转率 3.96 3.75 0.21 5.70% 二、 公司经营情况 (一) 主营业务收入及成本情况: 公司营业收入 2021 年度较 2020 年度增长 45.47%,营业成本较 2020 年度增长营 业 57.21%,营业毛利较 2020 年度增长 30.25%,营业毛利率较 2020 年下降 4.56%。 4 扬州海昌新材股份有限公司 序号 项目 2021 年度 2020 年度 增减 增减幅度 1 营业收入 31,471.96 21,635.10 9,836.86 45.47% 2 营业成本 19,200.65 12,213.76 6,986.89 57.21% 3 营业毛利 12,271.31 9,421.34 2,849.97 30.25% 4 营业毛利率 38.99% 43.55% -4.56% -10.47% (二) 费用情况: 公司 2021 年度期间费用合计占营业收入的比例为 10.12%%,较 2020 年下降 1.58%, 主要是由于财务费用率有所下降,下降幅度分别为 2.62%,下降的原因主要是由于增 加结汇频次后汇兑损益较上年下降 319.91 万元。 序号 项目 2021 年度 费用率 2020 年度 费用率 增减 1 销售费用 409.18 1.30% 233.24 1.08% 0.22% 2 管理费用 1,613.33 5.13% 988.64 4.57% 0.56% 3 研发支出 1,281.39 4.07% 823.92 3.81% 0.26% 4 财务费用 -118.38 -0.38% 486.53 2.25% -2.62% 期间费用合计 3,185.52 10.12% 2,532.33 11.70% -1.58% (三) 现金流情况: 公司的现金流量整体变化情况与经营状况相符。经营活动产生的现金净流量与公 司的净利润相匹配,盈利质量较好,业务规模保持良好的发展势头。 (四) 资产分析 1、资产的主要构成及其变化 2021 年末,公司资产总额为 79,136.17 万元,其中:流动资产 64,828.13 万 元,占比 81.92%;非流动资产 14,308.04 万元,占比 18.08%。公司资产流动性较 强,公司在报告期内经营业务保持持续增长的态势。随着募投项目的稳步开展, 后续固定资产的投资力度将进一步加大,公司的产能规模会稳步提高。 序号 项目 2021 年末 占比 2020 年末 占比 1 流动资产 64,828.13 81.92% 63,202.35 85.20% 2 非流动资产 14,308.04 18.08% 10,974.53 14.80% 5 扬州海昌新材股份有限公司 3 资产总额 79,136.17 100.00% 74,176.88 100.00% 2、流动资产构成及变动分析 2021 年末公司流动资产总额 64,828.12 万元,主要由货币资金、交易性金融资产、 应收账款、存货构成,上述四类资产占流动资产的比例为 98.63%。公司流动资产结构 合理,主要流动资产变现能力较强。 序号 项目 2021 年末 占比 2020 年末 占比 1 货币资金 35,162.48 54.24% 29,664.43 46.94% 2 交易性金融资产 14,174.04 21.86% 10,763.37 17.03% 3 应收账款 9,274.42 14.31% 8,219.74 13.01% 4 应收款项融资 70.00 0.11% 10.00 0.02% 5 预付款项 34.94 0.05% 69.14 0.11% 6 其他应收款 237.38 0.37% 167.30 0.26% 7 存货 5,799.40 8.95% 3,222.65 5.10% 8 其他流动资产 548.56 0.85% 11,085.72 17.54% 流动资产合计 64,828.12 100.00% 63,202.35 100.00% (五)负债分析 1、负债的主要构成及其变化 2021 年末,公司负债总额为 5,936.69 万元,其中:流动负债 5,855.25 万元,占 比 98.63%;非流动负债 81.44 万元,占比 1.37%。 序号 项目 2021 年末 占比 2020 年末 占比 1 流动负债 5,855.25 98.63% 3,368.07 98.63% 2 非流动负债 81.44 1.37% 46.91 1.37% 3 负债总额 5,936.69 100.00% 3,414.98 100.00% 2、流动负债构成及变动分析 2021 年末公司流动负债总额 5,855.25 万元。流动负债结构中应付账款、应付职 工薪酬及应交税费为公司主要的负债项目,上述三类负债占流动负债的比例为 98.72%。 序号 项目 2021 年末 占比 2020 年末 占比 1 应付账款 3,969.82 67.80% 2,080.60 61.77% 2 合同负债 6.66 0.11% 22.42 0.67% 3 应付职工薪酬 1,405.63 24.01% 750.6 22.29% 6 扬州海昌新材股份有限公司 序号 项目 2021 年末 占比 2020 年末 占比 4 应交税费 404.74 6.91% 464.38 13.79% 5 其他应付款 67.54 1.15% 50.07 1.49% 6 其他流动负债 0.86 0.01% 流动负债合计 5,855.25 100.00% 3,368.07 100.00% 扬州海昌新材股份有限公司 董 事 会 2022 年 3 月 28 日 7