华创证券有限责任公司
关于扬州海昌新材股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
华创证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为扬州海昌新材股份有
限公司（以下简称“海昌新材”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市
的保荐机构，根据中国证监会、深圳证券交易所发布的《证券发行上市保荐业务
管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，对
公司2021年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意扬州海昌新材股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1834号）核准，公司向社会公开发行人
民币普通股（A股）2,000万股，每股面值人民币1元，发行价格每股人民币18.97
元，募集资金总额379,400,000.00元，扣除发行费用（不含税）35,398,332.72元后，
实际募集资金净额为 344,001,667.28元。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合
伙）已于2020年9月4日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并
出具中兴财光华审验字（2020）第102004号验资报告。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
公司2021 年度募集资金项目投入金额 3,036.25 万元，2021 年度收到的存
款利息及理财产品扣除手续费净额为460.35 万元。
截至 2021年12 月31 日，公司募集资金账户余额为 22,585.29万元，其中：
活期存款账户余额为585.29 万元、结构性存款余额为6,000.00万元、定期存款余
额为16,000.00万元。具体情况如下：
单位：万元
项目 金额
1、募集资金总额 37,940.00
1
减：支付发行费用 3,539.83
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 5,716.31
累计投入募集资金投资项目 6,678.13
加：利息收入及理财收益扣除手续费净额 579.56
2、募集资金账户期末余额 22,585.29
其中：募集资金专户余额 585.29
结构性存款及定期存款余额 22,000.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，提高公司募集资金使用效益，切实保
护广大投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《上市公司监管指
引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业
板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规章、规范性文件法规及《扬州海昌
新材股份有限公司章程》，并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，
对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以便对募集资
金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金三方监管情况
2020年9月，公司与保荐机构分别与上海浦东发展银行股份有限公司扬州分
行、中国银行扬州邗江支行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《协
议》”），开立募集资金专用账户，并严格按照《协议》的规定存放和使用募集
资金。
2021年5月，公司与保荐机构及华夏银行股份有限公司扬州分行签订了《募
集资金三方监管协议》（以下简称“《协议》”），开立募集资金专用账户，并
严格按照《协议》的规定，存放和使用募集资金。
2021年10月，公司、江苏扬州海荣粉末冶金有限公司（公司全资子公司，以
下简称“海荣公司”）与保荐机构及华夏银行股份有限公司扬州分行签订了《募
集资金四方监管协议》（以下简称“《协议》”），开立海荣公司募集资金专用
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账户，并严格按照《协议》的规定，存放和使用募集资金。
上述《协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，且《协
议》得到了切实履行。
（三）募集资金专户存放情况
1、银行存款
截至2021年12月31日，公司募集资金在银行专户存储情况如下：
序
开户行及账号 账号 存款类型 金额（元）
号
上海浦东发展银行股份有限
1 19410078801500001657 活期 311,906.30
公司扬州分行
2 中国银行扬州邗江支行 513175089105 活期 51,728.15
华夏银行股份有限公司扬州
3 10367000001029436 活期 58,424.86
分行
华夏银行股份有限公司扬州
4 10367000001055252 活期 5,430,850.66
分行
合计 5,852,909.97
2、结构性存款
截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 公 司 使 用 闲 置 募 集 资 金 购 买 结 构 性 存 款
60,000,000.00元，明细如下：
序 预期年化
受托方 产品名称 认购金额（元） 起息日 到期日
号 收益率
中国银行
（江苏）对公结
扬州分行
1 构性存款 30,000,000.00 2021/11/15 2022/5/16 1.8%-4.22%
邗江支行
202109191
营业部
中国银行
（江苏）对公结
扬州分行
2 构性存款 30,000,000.00 2021/11/15 2022/5/17 1.8%-4.22%
邗江支行
202109192
营业部
合计 60,000,000.00
3、定期存款
截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 公 司 使 用 闲 置 募 集 资 金 购 买 定 期 存 款
160,000,000.00元，明细如下：
序 预期年化
受托方 产品名称 认购金额（元） 起息日 到期日
号 收益率
华夏银行 3年大额存单
1 100,000,000.00 2021/5/31 2024/5/30 3.80%
股份有限 DE2021013648
3
公司扬州 5
分行
华夏银行
3年大额存单
股份有限
2 DE2021013649 40,000,000.00 2021/6/9 2024/6/8 3.65%
公司扬州
9
分行
华夏银行
3年大额存单
股份有限
3 DE2021013644 20,000,000.00 2021/11/8 2024/5/13 3.85%
公司扬州
1
分行
合计 160,000,000.00
三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称募投项目）资金使用情况
截至2021年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使
用情况对照表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2021年12月31日，公司不存在募投项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2020年9月18日，海昌新材第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用
募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，
同意公司使用募集资金5,716.31万元置换已预先投入募投项目的自筹资金，公司
监事会、独立董事、保荐机构均发表了明确的同意意见。
2020年9月18日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金投
资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验并出具了《扬州海昌新材股份
有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况及已支付发行费用的鉴证报告》（中
兴财光华审专字（2020）第102300号）。
截至2021年12月31日，预先投入募投项目的自筹资金5,716.31万元已全部置
换完毕。具体内容详见公司于2020年10月12日披露的2020-002号、2020-003号公
告。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2021年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
截至2021年12月31日，公司不存在募投项目节余资金用于其他募投项目或非
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募投项目的情况。
（六）超募资金使用情况
公司募集资金投资项目为新建4,000吨高等级粉末冶金零部件项目和粉末冶
金新材料应用研发中心技术改造项目，投资金额合计24,331.25万元，公司扣除发
行费用后募集资金总额34,400.17万元，公司超募资金为10,068.92万元。
2021年5月17日，经公司第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第十二
次会议审议通过《关于拟使用部分超募资金实施全资子公司项目的议案》，会议
决议使用5,000万元闲置超募资金投入全资子公司江苏扬州海荣粉末冶金有限公
司用于“新建粉末冶金制品项目”，此项议案由2021年6月2日召开的2021年第一次
临时股东大会审议通过。其余5,068.92万元暂未明确使用用途，存放于募集资金
专户。
2021年10月22日公司将超募资金5,000万元投资到海荣公司，截至 2021年12
月31日，海荣公司已使用2,422.79万元，尚余2,577.21万元存放于募集资金专户。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司募集资金余额22,585.29万元，其中：6,000.00万元用于购买结构性存款、
16,000.00 万元用于购买定期存款、剩余募集资金585.29万元存放于募集资金专
户，并将按计划投入募投项目的建设。
2021年10月20日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次
会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司在不
影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币
25,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
有保本约定的银行理财产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），
使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内，上述额度内资金可循环滚
动使用。
截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 公 司 已 使 用 闲 置 募 集 资 金 进 行 现 金 滚 动 管 理
62,300.00万元，已获得收益509.69万元。
（八）募集资金使用的其他情况
2021年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
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截至2021年12月31日，公司不存在变更募投项目或募投项目对外转让或置换
的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，同时及
时、真实、准确、完整地披露募集资金存放与使用情况的相关信息，不存在募集
资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
六、会计师对2021年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对海昌新材2021年度募集资金存
放与使用情况进行了专项审核，并出具了《关于扬州海昌新材股份有限公司2021
年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（中兴财光华审专字（2022）第102005
号），发表意见为：公司募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证
监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定编制，反映了海昌新材2021
年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：海昌新材2021年度募集资金存放和使用符合《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等中
国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司对募集资金进行
了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对海昌新材2021年度募集资金存放与
使用情况无异议。
（以下无正文）
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：扬州海昌新材股份有限公司 2021 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 34,400.17 本报告期投入募集资金总额 5,459.04
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 12,394.43
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已
承诺投资项目 截至期末 截至期末投资 项目达到预 本报告期 截止报告期 是否达 项目可行性
变更项 募集资金承 调整后投资 本报告期
和超募资金投 累计投入 进度 定可使用状 实现的效 末累计实现 到预计 是否发生重
目（含部 诺投资总额 总额(1) 投入金额
向 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 益 的效益 效益 大变化
分变更）
承诺投资项目
1、新建 4,000 吨
2023 年 12
高等级粉末冶金 否 18,114.15 18,114.15 2,307.68 8,467.43 46.74% 3,591.42 5,217.18 是 否
月 31 日
零部件项目
2、研发中心技 2022 年 12
否 6,217.10 6,217.10 728.57 1,504.21 24.19% 不适用 不适用 不适用 否
术改造项目 月 31 日
承诺投资项目
24,331.25 24,331.25 3,036.25 9,971.64 3,591.42 5,217.18
小计
超募资金投向
新建粉末冶金 2023 年 12
5,000.00 5,000.00 2,422.79 2,422.79 48.46% 不适用 不适用 不适用 否
制品项目 月 31 日
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无 5,068.92
超募资金投向
10,068.92 5,000.00 2,422.79 2,422.79
小计
合计 34,400.17 29,331.25 5,459.04 12,394.43 3,591.42 5,217.18
未达到计划进
度或预计收益
不适用
的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发
生重大变化的 不适用
情况说明
扣除发行费用后公司实际募集资金总额 34,400.17 万元，募集资金投资项目为新建 4,000 吨高等级粉末冶金零部件项目和粉末冶金新材料应用研发
超募资金的金 中心技术改造项目，投资金额合计 24,331.25 万元，公司超募资金为 10,068.92 万元。截至 2021 年 12 月 31 日，超募资金存放在募集资金专户。
额、用途及使用 2021 年 5 月 17 日，经公司第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第十二次会议审议通过《关于拟使用部分超募资金实施全资子公司项目的议
进展情况 案》，会议决议使用 5000 万闲置超募资金投入全资子公司江苏扬州海荣粉末冶金有限公司用于“新建粉末冶金制品项目”，此项议案最终由 2021
年 6 月 2 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过。其余 5,068.92 万元暂未明确使用用途，存放于募集资金专户。
超募资金投资
项目实施地点 不适用
变更情况
超募资金投资
项目实施方式 不适用
调整情况
募集资金投资 2020 年 9 月 18 日，公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹
项目先期投放 资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换截止 2020 年 9 月 17 日预先投入募投项目的自筹资金 5,716.31 万元及已支付发行费用
及置换情况 的自筹资金 281.99 万元，共计人民币 5,998.30 万元。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《扬州海昌新材股份有限公司以自筹资金
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预先投入募投项目情况及已支付发行费用的鉴证报告》（中兴财光华审专字{2020]第 102300 号）。公司保荐机构、监事会、独立董事对公司以募集
资金置换预先投入募投项目及发行费用的自筹资金事项均发表了明确的同意意见。
用闲置募集资
金暂时补充流 不适用
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余 不适用
的金额及原因
2021 年 10 月 20 日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
尚未使用的募
同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用不超过人民币 25,000 万元（含本数）暂时闲置的募集资金进行现金管理，
集资金用途及
用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括不限于结构性存款、定期存款或大额存单等），使用期限为自公司股东大会审议通过
去向
之日起 12 个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题及其他
情况
9
（本页无正文，为《华创证券有限责任公司关于扬州海昌新材股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
吴 丹 岑东培
华创证券有限责任公司
年 月 日
10
