华业香料：关于向激励对象首次授予限制性股票的公告2023-01-06
证券代码：300886 证券简称：华业香料 公告编号：2023-004
安徽华业香料股份有限公司
关于向激励对象首次授予限制性股票的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
限制性股票首次授予日：2023 年 1 月 6 日
限制性股票首次授予数量：124.00 万股
股权激励方式：第二类限制性股票
限制性股票首次授予价格：11.70 元/股
《安徽华业香料股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》（以
下简称“《激励计划》”）规定的限制性股票首次授予条件已成就，根据安徽华业
香料股份有限公司（以下简称“公司”或“华业香料”）2022 年第二次临时股东大会
的授权，公司于 2023 年 1 月 6 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了
《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意以 2023 年 1 月 6 日为首
次授予日，以 11.70 元/股的价格向符合条件的 45 名激励对象授予 124.00 万股第
二类限制性股票。现将有关事项说明如下：
一、股权激励计划简述及已履行的相关审批程序
（一）限制性股票激励计划简述
2022 年 12 月 20 日公司召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于<安徽华业香料股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要
的议案》等相关议案，公司 2022 年限制性股票激励计划的主要内容如下：
1、标的股票种类：公司人民币普通股（A 股）股票。
2、标的股票来源：公司向激励对象定向发行公司人民币普通股（A 股）股
票。
3、授予价格：11.70 元/股。
4、激励对象：本激励计划激励对象为在公司任职的董事、高级管理人员、
董事会认为需要激励的其他人员。具体分配如下：
占本激励计划
获授予的权益 占授予权益
序号 姓名 国籍 职务 公告日公司股
数量（万股） 总量的比例
本总额的比例
一、董事、高级管理人员
1 徐霞云 中国 董事、财务总监 6.00 3.90% 0.08%
2 吴旭 中国 董事、副总经理 6.00 3.90% 0.08%
3 汪民富 中国 副总经理 6.00 3.90% 0.08%
4 王天义 中国 副总经理 6.00 3.90% 0.08%
5 史磊 中国 副总经理 6.00 3.90% 0.08%
6 付林 中国 副总经理、董事会秘书 6.00 3.90% 0.08%
7 王毅 中国 副总经理 15.00 9.74% 0.20%
小计 51.00 33.12% 0.68%
二、其他激励对象
董事会认为需要激励的其他人员（38 人） 73.00 47.40% 0.98%
首次授予权益数量合计（45 人） 124.00 80.52% 1.66%
预留部分 30.00 19.48% 0.40%
合计 154.00 100.00% 2.07%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 20%。
2、本计划首次授予部分激励对象不包括独立董事、监事、外籍员工，也不包括单独或合计持有公司 5%
以上股份的股东、公司实际控制人及其配偶、父母、子女。
3、预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经董事会提出、独立董
事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露
激励对象相关信息。
4、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
5、激励计划的有效期和归属安排情况：
（1）本激励计划的有效期
本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性
股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 58 个月。
（2）本激励计划的归属安排
本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比
例分次归属，归属日必须为交易日，且获得的限制性股票不得在下列期间内归属：
①上市公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟定期报
告公告日期的，自原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；
②上市公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
③自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内；
④中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大
事项。
在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、
规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生了变化，则本激励计划
限制性股票归属日应当符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》的规定。
本激励计划首次授予的限制性股票的各批次归属比例安排如下表所示：
归属权益数量占授
归属安排 归属时间
予权益总量的比例
自相应部分限制性股票授予之日起 16 个月
第一个归属期 后的首个交易日至相应部分限制性股票授 30%
予之日起 28 个月内的最后一个交易日止
自相应部分限制性股票授予之日起 28 个月
第二个归属期 后的首个交易日至相应部分限制性股票授 30%
予之日起 40 个月内的最后一个交易日止
自相应部分限制性股票授予之日起 40 个月
第三个归属期 后的首个交易日至相应部分限制性股票授 40%
予之日起 52 个月内的最后一个交易日止
若预留部分限制性股票在公司 2023 年第三季度报告披露之前授予，则预
留部分限制性股票归属期限和归属比例安排如下：
归属权益数量占授
归属安排 归属时间
予权益总量的比例
自相应部分限制性股票授予之日起 12 个月
第一个归属期 后的首个交易日至相应部分限制性股票授 30%
予之日起 24 个月内的最后一个交易日止
自相应部分限制性股票授予之日起 24 个月
第二个归属期 后的首个交易日至相应部分限制性股票授 30%
予之日起 36 个月内的最后一个交易日止
自相应部分限制性股票授予之日起 36 个月
第三个归属期 后的首个交易日至相应部分限制性股票授 40%
予之日起 48 个月内的最后一个交易日止
若预留部分限制性股票在公司 2023 年第三季度报告披露之后授予，则预留部
分限制性股票的归属期限和归属比例安排如下：
归属权益数量占授
归属安排 归属时间
予权益总量的比例
自相应部分限制性股票授予之日起 16 个月
第一个归属期 后的首个交易日至相应部分限制性股票授 50%
予之日起 28 个月内的最后一个交易日止
自相应部分限制性股票授予之日起 28 个月
第二个归属期 后的首个交易日至相应部分限制性股票授 50%
予之日起 40 个月内的最后一个交易日止
在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归属
的该期限制性股票，不得归属，作废失效。
激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于公司资本公积金转增股本、送
股等情形增加的股份同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或偿
还债务，若届时限制性股票不得归属，则因前述原因获得的股份同样不得归属，
并作废失效。
6、限制性股票归属的业绩考核要求
（1）公司层面业绩考核要求
首次授予限制性股票的考核年度为 2023-2025 年三个会计年度，每个会计年
度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
归属期 考核年度 业绩考核目标
公司需满足下列两个条件之一：
（1）以 2022 年营业收入为基数，2023 年营业收入增长率不低于
第一个归属期 2023 年 10%；
（2）以 2022 年净利润为基数，2023 年净利润增长率不低于
10%。
公司需满足下列两个条件之一：
（1）以 2022 年营业收入为基数，2024 年营业收入增长率不低于
第二个归属期 2024 年 20%；
（2）以 2022 年净利润为基数，2024 年净利润增长率不低于
20%。
公司需满足下列两个条件之一：
（1）以 2022 年营业收入为基数，2025 年营业收入增长率不低于
第三个归属期 2025 年 30%；
（2）以 2022 年净利润为基数，2025 年净利润增长率不低于
30%。
注： 1、上述“营业收入”以公司经审计的合并财务报表口径的数据作为计算依据。
2、上述“净利润”以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据，并剔除公司全部
在有效期内的股权激励计划和员工持股计划所涉股份支付费用影响的数值作为计算依据。
若预留部分限制性股票在公司 2023 年第三季度报告披露之前授予，则预留部
分限制性股票的业绩考核与首次授予一致；若预留部分限制性股票在公司 2023 年
第三季度报告披露之后授予，则预留部分限制性股票的业绩考核年度为 2024-2025
年两个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
归属期 考核年度 业绩考核目标
公司需满足下列两个条件之一：
（1）以 2022 年营业收入为基数，2024 年营业收入增长率不低于
第一个归属期 2024 年
20%；
（2）以 2022 年净利润为基数，2024 年净利润增长率不低于 20%。
公司需满足下列两个条件之一：
（1）以 2022 年营业收入为基数，2025 年营业收入增长率不低于
第二个归属期 2025 年
30%；
（2）以 2022 年净利润为基数，2025 年净利润增长率不低于 30%。
注： 1、上述“营业收入”以公司经审计的合并财务报表口径的数据作为计算依据。
2、上述“净利润”以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润作为计算依据，并剔除公司全部
在有效期内的股权激励计划和员工持股计划所涉股份支付费用影响的数值作为计算依据。
若公司未满足上述业绩考核目标，则所有激励对象对应考核当年计划归属的
限制性股票均不得归属或递延至下期归属，并作废失效。
（2）个人层面绩效考核要求
所有激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行的相关规定组织实施，并依
照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象的绩效考核结果划
分为优良、合格、不合格三个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面
归属比例确定激励对象的实际归属的股份数量：
个人上一年度考核结果 优良 合格 不合格
个人层面归属比例 100% 80% 0%
若公司层面业绩考核达标，激励对象当年实际归属数量=个人当年计划归属数
量×个人层面归属比例。
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的，
作废失效，不可递延至以后年度。
若公司/公司股票因经济形势、市场行情等因素发生变化，继续执行激励计划
难以达到激励目的，经公司董事会及/或股东大会审议确认，可决定对本激励计划
的尚未归属的某一批次/多个批次的限制性股票取消归属或终止本激励计划。
（二）已履行的相关审批程序
1、2022 年 11 月 30 日，公司召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会
第十二次会议，审议通过了《关于〈安徽华业香料股份有限公司 2022 年限制性股
票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈安徽华业香料股份有限公司 2022
年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案，公司独立董事就本
次股权激励计划发表了独立意见，律师、独立财务顾问出具相应报告。
2、2022 年 12 月 1 日至 2022 年 12 月 10 日，公司对 2022 年限制性股票激励
计划首次授予部分激励对象名单与职务在公司内部进行了公示，在公示期内，没
有任何组织或个人提出异议或不良反映，无反馈记录。公司于 2022 年 12 月 15 日
披露了《监事会关于公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单
的审核意见及公示情况说明》。
3、2022 年 12 月 20 日，公司 2022 年第二次临时股东大会审议并通过了《关
于<安徽华业香料股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的
议案》《关于<安徽华业香料股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划实施考核
管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划
相关事宜的议案》，并对外披露了《关于公司 2022 年限制性股票激励计划内幕信
息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2023 年 1 月 6 日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意
公司以 2023 年 1 月 6 日作为首次授予日，向 45 名激励对象授予 124.00 万股第二
类限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次授
予限制性股票的激励对象名单进行了核实，律师、独立财务顾问出具相应报告。
二、本次实施的股权激励计划与已披露的股权激励计划差异情况说明
公司本次实施的激励计划与 2022 年第二次临时股东大会审议通过的激励计
划相关内容一致。
三、限制性股票的授予条件及董事会对于授予条件满足的情况说明
根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）及《激励计
划》中“限制性股票的授予条件”的规定，激励对象只有在同时满足下列条件时，才
能获授限制性股票：
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
公司董事会经过认真核查，认为公司及激励对象均未发生或不属于上述任一
情况。综上所述，本次激励计划首次授予条件已成就，激励对象可获授限制性股
票。
四、限制性股票的首次授予情况
1、限制性股票的首次授予日：2023 年 1 月 6 日
2、首次授予限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
占本激励计划公
获授予的权益 占首次授予权
序号 姓名 国籍 职务 告日公司股本总
数量（万股） 益总量的比例
额的比例
一、董事、高级管理人员
1 徐霞云 中国 董事、财务总监 6.00 4.84% 0.08%
2 吴旭 中国 董事、副总经理 6.00 4.84% 0.08%
3 汪民富 中国 副总经理 6.00 4.84% 0.08%
4 王天义 中国 副总经理 6.00 4.84% 0.08%
5 史磊 中国 副总经理 6.00 4.84% 0.08%
6 付林 中国 副总经理、董事会秘书 6.00 4.84% 0.08%
7 王毅 中国 副总经理 15.00 12.10% 0.20%
小计 51.00 41.13% 0.68%
二、其他激励对象
董事会认为需要激励的其他人员（38 人） 73.00 58.87% 0.98%
首次授予权益数量合计（45 人） 124.00 100.00% 1.66%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的 20%。
2、本计划首次授予部分激励对象不包括独立董事、监事、外籍员工，也不包括单独或合计持有公司 5%
以上股份的股东、公司实际控制人及其配偶、父母、子女。
3、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
3、首次授予价格：11.70 元/股。
4、首次授予限制性股票的激励对象共 45 名，首次授予限制性股票数量为
124.00 万股。
5、本次股权激励实施后，将不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。
五、限制性股票的授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响
（一）限制性股票的公允价值及确定方法
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》和《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》的相关规定，公司选择 Black-Scholes 模型计算第二类限
制性股票的公允价值，并于 2023 年 1 月 6 日用该模型对首次授予的第二类限制
性股票进行测算。具体参数选取如下：
1、标的股价：22.92 元/股（公司授予日收盘价为 2023 年 1 月 6 日收盘价）；
2、有效期分别为：16 个月、28 个月、40 个月（第二类限制性股票授予之日
至每期首个归属日的期限）；
3、历史波动率：24.7434%、25.0731%、26.3280%（采用创业板综近 16 个月、
28 个月、40 个月的历史波动率）；
4、无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的金融
机构 1 年期、2 年期、3 年期存款基准利率）；
5、股息率：0%。
（二）限制性股票实施对各期经营业绩的影响
公司按照会计准则及相关估值工具确定授予日第二类限制性股票的公允价
值，并最终确认本激励计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施过
程中按照归属比例进行分期确认，由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益
中列支。
根据中国企业会计准则要求，本激励计划首次授予限制性股票对各期会计成
本的影响如下表所示：
首次授予限制性股 需摊销的总费用 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年
票的数量（万股） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
124.00 1483.16 684.22 484.57 250.30 64.07
注：1、上述计算结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本与归属数量等因素相关，
激励对象在归属前离职、公司业绩考核或个人绩效考核达不到对应标准的，会相应减少实际
归属数量从而减少股份支付费用。同时，公司提醒股东注意股份支付费用可能产生的摊薄影
响。
2、上述对公司经营成果影响的最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
上述测算部分不包含预留部分限制性股票，预留部分授予时将产生额外的股
份支付费用。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况
下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，若考虑本激励计划
对公司发展产生的正向作用，由此激发公司员工的积极性，提高经营效率，降低
代理人成本，本激励计划将对公司业绩提升发挥积极作用。
六、参与激励的董事、高级管理人员在授予日前 6 个月买卖公司股票情况的
说明
经公司自查，参与本激励计划的董事、高级管理人员在授予日前 6 个月不存
在买卖公司股票的行为。
七、激励对象获取权益及缴纳个人所得税的资金安排说明
激励对象认购限制性股票及缴纳个人所得税的资金全部以自筹方式解决，公
司承诺不为激励对象依激励计划获取标的股票提供贷款以及其他任何形式的财
务资助，包括为其贷款提供担保。
八、独立董事意见
1、根据公司 2022 年第二次临时股东大会的授权，董事会确定公司 2022 年
限制性股票激励计划的首次授予日为 2023 年 1 月 6 日，该授予日符合《上市公
司股权激励管理办法》、公司《2022 年限制性股票激励计划（草案）》中关于授
予日的相关规定。
2、公司本次激励计划所确定的激励对象不存在《上市公司股权激励管理办
法》规定的禁止获授股权激励的情形，激励对象的主体资格合法、有效。
3、公司和激励对象均未发生不得授予限制性股票的情形，公司 2022 年限制
性股票激励计划规定的授予条件均已成就。
4、公司不存在向激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划
或安排。
5、公司实施本次限制性股票激励计划有利于进一步完善公司治理结构，健
全公司激励机制，增强公司员工对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，
有利于公司的持续发展，不会损害公司及全体股东的利益。
综上，我们一致同意公司本次限制性股票激励计划的首次授予日为 2023 年
1 月 6 日，并同意以 11.70 元/股的价格向符合授予条件的 45 名激励对象授予
124.00 万股第二类限制性股票。
九、监事会对激励对象名单核实的意见
1、本次实际获授限制性股票的 45 名激励对象均为公司 2022 年第二次临时
股东大会审议通过的公司激励计划及其摘要中确定的激励对象中的人员，不存在
《上市公司股权激励管理办法》第八条及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
第 8.4.2 条所述不得成为激励对象的下列情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
2、本次限制性股票激励计划首次授予的激励对象为在公司任职的董事、高
级管理人员、董事会认为需要激励的其他人员（不包括独立董事、监事），上述
激励对象中不包括外籍员工、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东、公司实
际控制人及其配偶、父母、子女。
3、首次授予的激励对象具备《公司法》《证券法》等法律、法规和规范性
文件以及《公司章程》规定的任职资格，符合《管理办法》《上市规则》规定的
激励对象条件，符合激励计划及其摘要规定的激励对象范围，其作为公司本次限
制性股票激励计划激励对象的主体资格合法、有效，激励对象获授限制性股票的
条件已成就。
十、律师法律意见书的结论意见
北京市天元律师事务所认为：截至本法律意见出具之日，公司本激励计划首
次授予事项履行了现阶段相应的批准程序，本激励计划首次授予条件已满足，首
次授予事项符合《管理办法》《激励计划（草案）》的相关规定。
十一、独立财务顾问出具的意见
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司作为财务顾问认为：截至报告
出具日，公司本次限制性股票激励计划的激励对象均符合《激励计划》规定的授
予所必须满足的条件，本次限制性股票的授予已经取得必要的批准和授权，本次
限制性股票首次授予日、首次授予价格、授予对象、授予数量等的确定符合《公
司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》和《激励计划》的相关规定。
十二、备查文件
1、第四届董事会第十六次会议决议；
2、第四届监事会第十三次会议决议；
3、独立董事关于第四届董事会第十六次会议相关事项的独立意见；
4、北京市天元律师事务所关于安徽华业香料股份有限公司 2022 年限制性股
票激励计划首次授予事项的法律意见；
5、上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于安徽华业香料股份有
限公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予相关事项之独立财务顾问报告。
特此公告。
安徽华业香料股份有限公司
董事会
2023 年 1 月 6 日
