2021 年度财务决算报告
2021 年，公司的经营规模取得了较大的发展，经营成绩取得了较大的提升。
公司 2021 年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具
了标准无保留意见的审计报告，现将公司 2021 年度财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
本年比上
项目 2021 年 2020 年 2019 年
年增减
营业收入（元） 521,969,563.39 339,338,815.92 53.82% 305,515,551.08
归属于上市公司股东的净
96,198,213.45 63,691,395.36 51.04% 59,100,457.42
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 92,184,076.46 62,990,634.42 46.35% 51,986,494.71
（元）
经营活动产生的现金流量
57,299,908.13 24,472,615.13 134.14% 36,006,570.29
净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.98 0.85 15.29% 0.79
稀释每股收益（元/股） 0.98 0.85 15.29% 0.79
加权平均净资产收益率 14.78% 19.91% -5.13% 22.87%
本年末比
2021 年末 2020 年末 上年末增 2019 年末
减
资产总额（元） 776,791,061.45 398,130,724.12 95.11% 380,883,146.21
归属于上市公司股东的净
718,420,981.46 351,718,709.23 104.26% 288,008,987.42
资产（元）
二、财务状况分析
（一）主要资产情况
资 产 期末数 上年年末数 变动比率
货币资金 38,915,967.70 31,181,517.88 24.80%
交易性金融资产 264,000,000.00
应收票据 199,860,777.03 165,652,384.11 20.65%
应收账款 33,030,388.44 29,253,464.83 12.91%
预付款项 366,624.81 1,405,495.75 -73.91%
其他应收款 159,036.14
存货 30,901,709.59 30,753,659.98 0.48%
其他流动资产 30,230,686.73 295,629.20 10125.88%
流动资产合计 597,465,190.44 258,542,151.75 131.09%
其他权益工具投资 25,526,100.00 25,526,100.00 0.00%
固定资产 51,783,766.81 51,875,792.18 -0.18%
在建工程 71,113,240.17 30,757,842.50 131.20%
无形资产 30,703,434.01 31,393,084.09 -2.20%
递延所得税资产 199,330.02 35,753.60 457.51%
非流动资产合计 179,325,871.01 139,588,572.37 28.47%
资产总计 776,791,061.45 398,130,724.12 95.11%
变动幅度较大项目的变动原因说明：1、本期交易性金融资产增加了 2.64 亿
元，主要是 2021 年 1 月公司挂牌上市后，使用闲置募集资金及自有资金理财所
致。2、本期预付账款较上期减少 73.91%，主要系公司预付的设备款发票到账较
多所致。3、本期其他流动资产较上期增加 10125.88%，主要系 2021 年年末保本
加利息的国债逆回购理财产品列入该科目。4、本期其他应收款增加了 159036.14
元，主要系本期有员工备用金余额所致。5、本期在建工程较上期增加 131.20%，
主要是 2021 年募投项目投入较大尚未完工所致。6、本期递延所得税资产较上期
增加了 457.51%，主要系本期计提应收账款坏账准备增加所致。
（二）主要负债状况
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
应付账款 38,456,812.44 32,896,165.73 16.90%
合同负债 4,166,436.89 6,032,013.71 -30.93%
应付职工薪酬 3,987,739.79 2,381,262.33 67.46%
应交税费 10,587,909.85 3,688,986.85 187.01%
其他应付款 29,544.22 29,424.49 0.41%
其他流动负债 541,636.80 784,161.78 -30.93%
流动负债合计 57,770,079.99 45,812,014.89 26.10%
递延收益 600,000.00 600,000.00 0.00%
非流动负债合计 600,000.00 600,000.00 0.00%
负债合计 58,370,079.99 46,412,014.89 25.77%
变动比率较大项目的变动原因说明：1、本期合同负债较上期减少了 30.93%，
主要系本期预收货款比上期减少所致。2、本期应付职工薪酬较上期增加了
67.46%，主要系本期营收增长较大，薪酬奖金增加所致。3、本期应交税费较上
期增加了 187.01%，主要系本期 2-3 季度的所得税向税局办理了缓交手续，延期
至 2022 年初缴纳所致。4、本期其他流动负债较上期减少了 30.93%，主要系本
期预收货款比上期减少，相应应交增值税减少所致。
（三）所有者权益情况
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
实收资本(或股本) 100,000,000.00 75,000,000.00 33.33%
资本公积 395,249,970.79 139,816,106.22 182.69%
专项储备 128,836.78 58,642.57 119.70%
盈余公积 23,327,746.31 13,707,924.96 70.18%
未分配利润 199,714,427.58 123,136,035.48 62.19%
所有者权益合计 718,420,981.46 351,718,709.23 104.26%
负债和所有者权益总计 776,791,061.45 398,130,724.12 95.11%
变动比率较大的项目变动原因为：1、本期股本较上期增加了 33.33%，主要
系本期公司挂牌上市增加股本所致。2、本期资本公积较上期增加了 182.69%，
主要系本期公司挂牌上市募集资金所致。3、本期专项储备较上期增加了 119.70%，
主要系本期企业安全生产经费计提增加所致。4、本期盈余公积较上期增加了
70.18%，主要系本期本年利润增长较大，盈余公积计提增加所致。5、本期未分
配利润较上期增加了 62.19%，主要系本期利润额增长较大所致。
（四）经营成果分析
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
一、营业收入 521,969,563.39 339,338,815.92
53.82%
减：营业成本 390,533,427.97 253,607,691.95
53.99%
税金及附加 1,764,597.51 1,105,046.40
59.69%
销售费用 2,410,784.98 1,377,838.24
74.97%
管理费用 9,531,205.28 5,574,659.73
70.97%
研发费用 17,780,167.46 12,062,756.44
47.40%
财务费用 -887,295.90 -31,309.51
-2733.95%
其中：利息费用 33,833.32 347,550.61
-90.27%
利息收入 928,964.13 382,165.52
143.08%
加：其他收益 5,669,439.18 5,554,252.14
2.07%
投资收益（损失以
4,997,833.43 1,189,092.38
“-”号填列） 320.31%
信用减值损失（损
-638,143.14 516,634.97
失以“-”号填列） -223.52%
资产减值损失（损
-46,902.31 -92,798.54
失以“-”号填列） 49.46%
二、营业利润（亏损以“-”号
110,818,903.25 72,809,313.62
填列） 52.20%
减：营业外支出 1,724,136.21 732,547.50
135.36%
三、利润总额（亏损总额以
109,094,767.04 72,076,766.12
“-”号填列） 51.36%
减：所得税费用 12,896,553.59 8,385,370.76
53.80%
四、净利润（净亏损以“-”号
96,198,213.45 63,691,395.36
填列） 51.04%
（一）持续经营净利润
96,198,213.45 63,691,395.36
（净亏损以“-”号填列） 51.04%
变动比率较大的项目变动原因为：1、本期营业收入较上期增加了 53.82%，
主要系本期市场情况良好产销两旺所致。2、本期营业成本较上期增加了 53.99%，
主要系本期营业收入增长，营业成本同步增长所致。3、本期税金及附加较上期
增加了 59.69%，主要系本期营业收入增长，税金及附加同步增长所致。4、本期
销售费用较上期增加了 74.97%，主要系营业收入同比增长 53.82%，营销人员薪
酬、差旅费费用增长较大所致。5、本期管理费用较上期增加了 70.97%，主要系
职工薪酬、业务开支、审计及咨询费增长较大所致。6、本期研发费用较上期增
加了 47.40%，主要系引进高技术研发人才人员工资增加及研发附加值较高新产
品投入材料的价值较高所致。7、本期财务费用较上期减少了 2733.95%，主要系
本期闲置资金存款利息较多冲减财务费用所致。8、本期利息费用较上期减少了
90.27%，主要系本期 3 月份归还了全部的银行借款后无银行借款所致。9、本期
利息收入较上期增加了 143.08%，主要系闲置资金存款利息较多所致。10、本期
投资收益较上期增加了 320.31%，主要系本期公司上市，闲置募集资金及自有资
金购买理财产品所致。11、本期信用减值损失较上期增加 223.52%（因信用减值
损失损失以-号填列），主要原因系 2021 年期末应收账款较 2020 年上升，同时
本期存在对客户应收账款单独计提坏账的情况。12、本期资产减值损失较上期增
加了 49.46%，主要系本期期末公司库存商品余额增加导致存货跌价准备资产减
值损失增加。13、本期营业外支出较上期增加了 135.36%，主要系本期向慈善总
会及教育基金会捐赠款项所致。14、本期所得税费用较上期增加了 53.80%，主
要系本期利润总额增加所致。
（五）现金流量分析
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比率
经营活动现金流入小计 508,744,157.75 334,656,140.07 52.02%
经营活动现金流出小计 451,444,249.62 310,183,524.94 45.54%
经营活动产生的现金流量净额 57,299,908.13 24,472,615.13 134.14%
投资活动现金流入小计 368,578,483.43 1,189,092.38 30896.62%
投资活动现金流出小计 685,709,677.35 11,783,557.56 5719.21%
投资活动产生的现金流量净额 -317,131,193.92 -10,594,465.18 -2893.37%
筹资活动现金流入小计 305,950,000.00 10,500,000.00 2813.81%
筹资活动现金流出小计 38,384,459.32 52,301,846.16 -26.61%
筹资活动产生的现金流量净额 267,565,540.68 -41,801,846.16 740.08%
现金及现金等价物净增加额 7,734,449.82 -27,923,696.21 127.70%
变动比率较大的项目变动原因为：1、本期经营活动现金流入较上期增加了
52.02%，主要系营业收入增长幅度较大，销售商品现金收入增加较多所致。2、
本期经营活动现金流出较上期增加了 45.54%，主要系本期营业收入增加，相应
支付的原辅材料等成本也增加所致。3、本期经营活动产生的现金流量净额较上
期增加了 134.14%，主要系本期营业收入增长幅度较大，应收票据到期托收较多
所致。4、本期投资活动现金流入小计较上期增加了 30896.62%，主要系本期公
司发行股票募集资金理财到期收回所致。5、本期投资活动现金流出小计较上期
增加了 5719.21%，主要系本期公司发行股票闲置募集资金投资理财及募投项目
投资所致。6、本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少了 2893.37%，主要
系本期公司发行股票闲置募集资金投资理财所致。7、本期筹资活动产生的现金
流入小计较上期增加了 2813.81%，主要系本期公司发行股票募集资金所致。8、
本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加了 740.08%，主要系本期公司发行
股票置募集资金所致。9、本期现金及现金等价物净增加额较上期增加了 127.7%，
主要系本期营业收入增加及公司发行股票募集资金所致。
杭州屹通新材料股份有限公司
2022 年 4 月 15 日
