屹通新材：中信证券股份有限公司关于杭州屹通新材料股份有限公司2021年年度持续督导跟踪报告2022-05-10
中信证券股份有限公司关于杭州
屹通新材料股份有限公司 2021 年
年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：屹通新材
保荐代表人姓名：李融 联系电话：0571-85783745-
保荐代表人姓名：张宁 联系电话：0571-85783745
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次
0次
数
2．督导公司建立健全并有效执行规章制
度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度
（包括但不限于防止关联方占用公司资源
是
的制度、募集资金管理制度、内控制度、
内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
12，保荐机构每月取得公司募集资金
（1）查询公司募集资金专户次数 专户资金变动情况和大额资金支取使
用情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信息
披露文件一致 是
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报
1
送 不适用
（3）现场检查发现的主要问题及整改情
不适用
况
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 10 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意
见 无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 无
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2021 年 12 月 23 日
信息披露要求、公司治理规范、杜绝
内幕交易、关联交易相关事项以及公
（3）培训的主要内容 司董事、监事以及高级管理人员买卖
公司股
票的相关要求
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
2
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项
（包括对外投资、风险投 资、委托理财、财务资 无 不适用
助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的中介机构配合保荐工作的
无 不适用
情况
11.其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管
无 不适用
理状况、核心技术等方面的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否 未履行承诺的原因
公司及股东承诺事项
履行承诺 及解决措施
1．股份锁定的承诺 是 不适用
2．主要股东持股意向承诺 是 不适用
3．稳定公司股价的预案及相关承诺 是 不适用
4．信息披露相关承诺 是 不适用
5．承诺约束措施 是 不适用
6．填补被摊薄即期回报的措施及承诺 是 不适用
7．利润分配政策的承诺 是 不适用
8．避免同业竞争的承诺 是 不适用
3
四、其他事项
报告事项 说明
1.保荐代表人变更及其理由 不适用
2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中国证监会
（包括派出机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公
司采取监管措施的事项：
1、2021 年 1 月 4 日，中国证监会浙江监管局对我公司
保荐的浙江正元智慧科技股份有限公司（以下简称
“正元智慧”）出具《关于对浙江正元智慧科技股
份 有 限 公 司 及 相 关 人 员 采 取 出 具 警 示 函 措施的决
定》。监管措施认定：2020 年 1 月至 2020 年 7 月期
间，正元智慧向浙江尼普顿科技股份有限公司提供财
务资助，公司未及时对前述事项履行相应的审议程
序 、 未 及 时 履 行信 息披 露 义 务 ， 上 述行 为违 反 了
《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第
三十条的规定。
2、2021 年 1 月 8 日，中国证监会浙江监管局对我公司
保荐的熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称“熊
猫乳品”）出具《关于对熊猫乳品集团股份有限公
司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。监管措
施认定：2020 年 10 月 29 日，熊猫乳品收到与收益相
关的政府补助 900 万元，未及时履行信息披露义务。
2.报 告 期 内 中 国 证 监 会 和 公司及相关人员的上述行为违反了《上市公司信息
本 所对保荐人或者其保荐 披露管理办法》第二条、第三条、第三十条和第三十
的公司采取监管措施的事 一条的相关规定。
项及整改情况
3、2021 年 1 月 29 日，中国证监会浙江监管局对我公
司保荐的浙江开山压缩机股份有限公司（以下简称
“开山股份”）出具《关于对浙江开山压缩机股份有限
公司采取责令改正措施的决定》。监管措施指出，浙
江局在现场检查中发现开山股份存在：2019 年、2020
年定期报告业绩核算不准确；2019 年至 2020 年期
间，公司内部治理存在资金使用不规范、会议流程不
规范、人员不独立的问题。上述行为违反《上市公司
信息披露管理办法》第二条的规定。
4、2021 年 3 月 2 日，中国证监会江西监管局对我公司
保荐的博雅生物制药集团股份有限公司（以下简称
“博雅生物”）出具《关于对博雅生物制药集团股份
有限公司、廖昕晰、梁小明、范一沁采取责令改正措施
的决定》。监管措施指出，经查，博雅生物存在未及时
履行关联交易的审议程序及信息披露义务，未披露重
大事件进展及未按规定履行关联交易信息披露义务等
问题。违反了《上市公司信息披露管理办法》第二
条、第三条、第三十二条、第四十八条和《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
4
问题的通知》第一条的相关规定。博雅生物公司董事
长、总经理、时任董事会秘书未履行勤勉尽责义务，
对上述违规行为负有责任。
5、2021 年 8 月 26 日，中国证监会广东监管局对我公司
保荐的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍健”）出
具《关于对汤臣倍健股份有限公司、梁允超、林志成、
吴卓艺、唐金银采取出具警示函措施的决定》。监管措
施指出，汤臣倍健在收购 Life-SpaceGroupPtyLtd100%股权
和广州汤臣佰盛有限公司 46.67%股权项目中存在以下违
规行为：未充分、审慎评估并披露《电子商务法》实施
的重大政策风险；未如实披露标的资产实际盈利与相关
盈利预测存在重大差异的情况；未充分披露商誉和无形
资产减值测试相关信息；商誉减值测试预测的部分指标
缺乏合理依据；减值测试关于资产可回收金额的计量不
规范；内幕信息知情人登记不完整。监管措施认定：汤
臣倍健董事长、总经理、财务总监、董事会秘书未按照
《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第
三条和《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制
度的规定》第七条的规定履行勤勉尽责义务，分别对公
司相关违规行为负有主要责任。
6、2021 年 10 月 19 日，中国证监会浙江监管局对我公司
保荐的思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医
惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关人
员采取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，思创
医惠存在未及时履行关联交易相应决策程序，未按相关
规定履行信息披露义务行为，违反 2007 年发布施行的
《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第四
十八条和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》第一条的相关规定。
7、2021 年 10 月 22 日，中国证监会北京监管局对我公司
保荐的北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“碧水
源”）出具《关于对北京碧水源科技股份有限公司采取出
具警示函行政监管措施的决定》。监管措施指出，碧水
源全资子公司汕头市碧水源为北京德青源农业科技股份
有限公司及其子公司威县德青源提供担保。德青源在上
述担保合同签署时是碧水源的关联人，但公司未针对该
担保事项履行相关审议程序、未及时披露。上述行为违
反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40
号）第二条、第三十条、第四十八条的规定。
8、2021 年 11 月 24 日，中国证监会对我公司保荐的国元
证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）出具《关于对
国元证券股份有限公司采取出具警示函的决定》。监管
措施指出，国元证券存在资产管理产品运作不规范，投
资决策不审慎，投资对象尽职调查和风险评估不到位等
问题，违反了《证券期货经营机构私募资产管理业务管
5
理办法》第六十一条规定。
9、2021 年 12 月 15 日，中国证监会北京监管局对我公司
保荐的东华软件股份公司（以下简称“东华软件”）出具
《关于对东华软件股份公司、薛向东、吕波、叶莉采取
出具警示函措施的决定》。监管措施指出，东华软件
2018 年和 2019 年发生多笔贸易类业务，相关业务收入确
认不符合企业会计准则，导致公司 2018 年和 2019 年年度
财务报告虚增营业收入，上述行为违反了《上市公司信
息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第二条规定。
10、2021 年 12 月 23 日，中国证监会深圳监管局对我
公司保荐 的深圳市 奥 拓电子股 份有限公 司 （以下简
称“奥拓电子”）出具《深圳证监局关于对深圳市奥
拓电子股份有限公司采取责令改正措施的决定》。监管
措施指出，自 2021 年 7 月起对奥拓电子进行了现场检
查发现，公司存在：三会运作不规范、内幕信息知情
人登记存在遗漏等公司治理的问题，子公司收入及成
本会计核算不审慎、2019 年商誉减值测试不审慎、对
个别涉诉其他应收款未按照单项进行减值测试等财务
管理和会计核算的问题，关联方交易披露不完整的问
题。上述情况反映出公司在公司治理、内幕信息知情
人登记管理、财务管理与会计核算及信息披露等方面
存在不规范情况。根据《上市公司股东大会规则》、
《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规
定》、《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的
规定》、《上市公司现场检查办法》、《上市公司信息
披露管理办法》的相关规定，决定对奥拓电子采取责令
改正的监管措施。我公司在上述上市公司收到监管函
件后，与上市公司一起仔细分析问题原因，并落实整
改，督促各公司相关人员加强法律、法规的学习，完
善信息披露工作，切实提升公司规范运作水平，引以
为戒，严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行诚
实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司经营合法合规
以及信息披露真实、准确、完整。杜绝类似情况再次
发生。
11、2021 年 1 月 23 日，中国证监会深圳监管局对我公
司出具《深圳证监局关于对中信证券股份有限公司采取
责令改正措施的决定》，认定：我公司个别首次公开发
行保荐项目执业质量不高，存在对发行人现金交易等
情况关注和披露不充分、不准确，对发行人收入确认
依据、补贴可回收性等情况核查不充分等问题，上述
行为违 反了《 证券 发行上市保荐业务管理办法》规
定。
12、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公司出
具 《 关 于 对 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 的 监 管 函》，指
出：中信证券作为思创医恵向不特定对象发行可转债项
6
目保荐人，未按照《保荐人尽职调查工作准则》的规
定核查金额较大、期限较长的预付账款产生的原因及
交易记录、资金流向等，调查公司是否存在资产被控
股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况，
发表的核查意见不真实、不准确，出具的《承诺函》
与公司实际情况不符，履行保荐职责不到位，内部质
量控制存在一定的薄弱环节，违反了《深圳证券交易
所创业板股票上市规则（2020 年）》第 1.4 条、《深圳证
券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》第
十七条、第二十八条以及《深圳证券交易所创业板上
市公司证券发行与承销业务实施细则》六十一条第二
款第（三）项等规定。
我公司在收到上述监管函件后高度重视，进行深入整
改，建立健全并严格执行内控制度和流程规范，保障
业务规范开展。严格遵守法律法规、保荐业务执业规
范和交易所业务规则等规定，切实提高执业质量，保
证所出具的文件真实、准确、完整，谨慎勤勉履行职
责。
1、2021 年 11 月 4 日，深圳证券交易所对碧水源出具
《关于对北京碧水源科技股份有限公司及相关当事人
给予通报批评处分的决定》，认定：2018 年 4 月，碧水
源全资子公司汕头碧水源和汕头市潮南区经济建设投
资发展有限公司、北京德青源农业科技股份有限公
司、威县德青源农业科技有限公司签署投资协议、担
保协议等协议。对于上述对外担保事项，碧水源未及
时履行审议程序并对外披露。碧水源的上述行为违反
了《创业板股票上市规则（2018 年修订）》第 1.4 条、
第 2.1 条、第 7.9 条、第 9.11 条的相关规定。碧水源董
事长、总经理、时任财务总监未能恪尽职守、履行诚
信勤勉义务，违反了《创业板股票上市规则（2018 年
修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条的相关规定，
3.其他需要报告的重大事项 对碧水源上述违规行为负有重要责任。
2、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公司保荐
代表人出具《关于对保荐代表人马齐玮、徐峰给予通
报批评处分的决定》，认定：马齐玮、徐峰作为我公司
推荐的思创医恵向不特定对象发行可转债项目的保荐
代表人，直接承担了对发行人经营状况的核查把关、
申报文件的全面核查验证等职责，但未按照《保荐人
尽职调查工作准则》的规定，核查金额较大、期限较
长的预付账款产生的原因及交易记录、资金流向等，
调查公司是否存在资产被控股股东或实际控制人及其
关联方控制和占用的情况，发表的核查意见不真实、
不准确，出具的《承诺函》与公司实际情况不符合。
保荐代表人履行保荐职责不到位，违反了《深圳证券
交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》第 1.4
7
条，《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审
核规则》第十七条、第二十八条以及《深圳证券交易
所创业板上市公司证券发行与承销业务实施细则》第
六十一条第二款第（三）项的规定。
3、2021 年 11 月 25 日，深圳证券交易所对博雅生物出具
《关于对博雅生物制药集团股份有限公司及相关当事人
给予通报批评处分的决定》，指出：2017 年 4 月至 2020
年 1 月，博雅生物向原控股股东管理的基金控制的公司
支付采购款累计 8.23 亿元采购原料血浆，但该公司未向
博雅生物供应，构成关联方占用上市公司资金。博雅生
物的上述行为违反了《创业板股票上市规则（2018 年 11
月修订）》第 1.4 条和《创业板上市公司规范运作指引
（2015 年修订）》第 2.1.4 条的规定。我公司在知悉对保
荐代表人的纪律处分后高度重视，要求相关保荐代表人
应当引以为戒，严格遵守法律法规、保荐业务执业规范
和交易所业务规则等规定，遵循诚实、守信、勤勉、尽
责的原则，认真履行保荐代表人的职责，切实提高执业
质量，保证所出具的文件真实、准确、完整。我公司在
知悉上述上市公司受到纪律处分后，督促上市公司及相
关当事人应当引以为戒，严格遵守法律法规和交易所业
务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司
经营合法合规以及信息披露真实、准确、完整。
8
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于杭州屹通新材料股份有限公司
2021 年年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
李融 张宁
中信证券股份有限公司
2022 年 5 月 10 日
9
