北京盈建科软件股份有限公司
2020 年度财务决算报告
北京盈建科软件股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度财务会计报
表经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2021]361Z0095
号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见认为，公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2020 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。
一、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2020 年 2019 年 增减幅度
营业收入 150,249,749.87 171,631,520.42 -12.46%
归属于上市公司股东的净
55,430,101.57 65,881,527.02 -15.86%
利润
归属于上市公司股东的扣
52,630,139.18 64,777,268.17 -18.75%
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
36,239,760.84 72,244,002.43 -49.84%
净额
基本每股收益（元/股） 1.31 1.55 -15.48%
稀释每股收益（元/股） 1.31 1.55 -15.48%
加权平均净资产收益率 26.95% 42.15% -15.20%
本年末比上年
2020 年末 2019 年末
末增减
资产总额 270,890,146.48 220,424,812.47 22.89%
归属于上市公司股东的净
233,366,901.05 187,130,305.84 24.71%
资产
经营情况分析：
1、2020 年公司营业收入 15,024.97 万元，同比下降 12.46%，归属于母公司
的净利润为 5,543.01 万元，同比下降 15.86%，业绩变化的主要原因如下：
2020 年度，受新型冠状病毒疫情爆发的影响，国家及各地政府分别采取了
封城、相关人员隔离、推迟复工等疫情防控措施，企业正常的生产经营受到一定
影响。综上因素，公司在成本、费用等正常持续支出的情况下，公司 2020 年度
归属于上市公司股东的净利润较上年同期有所下降。
2、2020 年公司经营活动产生的现金流量净额为 3,623.98 万元，比上年下降
49.84%，主要系本报告期营业收入较上年同期减少且销售回款减少所致。
二、财务状况分析
（一）资产情况
单位：元
本年末比上年
项目 2020 年末 2019 年末
末增减
货币资金 204,965,588.79 170,063,490.11 20.52%
应收票据 352,000.00 959,000.00 -63.30%
应收账款 47,721,020.82 39,516,717.38 20.76%
预付款项 8,601,666.40 4,512,101.30 90.64%
其他应收款 2,786,366.80 1,865,528.24 49.36%
合同资产 239,315.36 100.00%
一年内到期的非流动资产 1,004,892.84 100.00%
长期应收款 1,553,933.72 100.00%
固定资产 819,961.56 942,757.05 -13.03%
无形资产 1,015,313.96 1,167,367.99 -13.03%
长期待摊费用 88,071.52 792,642.52 -88.89%
递延所得税资产 1,640,330.10 605,207.88 171.04%
其他非流动资产 101,684.61 100.00%
主要变动指标分析：
1、应收票据
应收票据期末余额为 35.20 万元，比上年末下降 63.30%，主要系公司期末以
承兑汇票结算应收款项减少及期初银行承兑汇票到期承兑所致。
2、预付款项
预付款项期末余额为 860.17 万元，比上年末增长 90.64%，主要系公司预付
股份发行费用增加所致。
3、其他应收款
其他应收款期末余额为 278.64 万元，比上年末增长 49.36%，主要系公司支
付房租押金增加所致。
4、合同资产
合同资产期末余额为 23.93 万元，上年末无余额，主要系报告期执行新收入
准则，将未到期的质保金在此项目列报所致。
5、一年内到期的非流动资产
一年内到期的非流动资产期末余额为 100.49 万元，上年末无余额，系为将
一年内到期的长期应收款重分类至此科目所致。
6、长期应收款
长期应收款期末余额为 155.39 万元，上年末无余额，主要系报告期分期收
款超过一年期以上未到期的款项增加所致。
7、长期待摊费用
长期待摊费用期末余额为 8.81 万元，比上年末下降 88.89%，主要系报告期
办公场所装修费用正常摊销所致。
8、递延所得税资产
递延所得税资产期末余额为 164.03 万元，比上年末增长 171.04%，主要系报
告期执行新收入准则，合同负债产生的暂时性差异增加所致。
9、其他非流动资产
其他非流动资产期末余额为 10.17 万元，上年末无余额，系为将一年期以上
未到期的合同资产重分类至此科目所致。
（二）负债情况
单位：元
本年末比上年末
项目 2020 年末 2019 年末
增减
应付账款 3,207,420.91 5,157,357.54 -37.81%
预收款项 492,734.77 -100.00%
合同负债 2,836,292.82 100.00%
应付职工薪酬 15,810,994.73 22,701,076.64 -30.35%
应交税费 7,271,543.55 4,940,685.18 47.18%
其他应付款 897.80 2,652.50 -66.15%
递延收益 130,719.61 100.00%
本年末比上年末
项目 2020 年末 2019 年末
增减
其他非流动负债 8,265,376.01 100.00%
主要变动指标分析：
1、应付账款
应付账款期末余额为 320.74 万元，比上年末下降 37.81%，主要系报告期支
付购置无形资产尾款所致。
2、预收款项
预收款项期末余额为 0.00 万元，比上年末下降 100.00%，主要系报告期执行
新收入准则列报于合同负债及其他非流动负债所致。
3、合同负债
合同负债期末余额为 283.63 万元，上年末无余额，主要系报告期执行新收
入准则将预收账款列报于此科目所致。
4、应付职工薪酬
应付职工薪酬期末余额为 1,581.10 万元，比上年末下降 30.35%，主要系报
告期年终计提奖金下降所致。
5、应交税费
应交税费期末余额为 727.15 万元，比上年末增长 47.18%，主要系报告期应
交企业所得税增加所致。
6、递延收益
递延收益期末余额为 13.07 万元，上年末无余额，主要系报告期收到的与资
产相关的政府补助增加所致。
7、其他非流动负债
其他非流动负债期末余额为 826.54 万元，上年末无余额，系为将一年期以
上的合同负债重分类至此科目所致。
（三）所有者权益情况
单位：元
本年末比上年
项目 2020 年末 2019 年末
末增减
股本 42,375,000.00 42,375,000.00 0.00%
资本公积 5,842,498.89 5,842,498.89 0.00%
本年末比上年
项目 2020 年末 2019 年末
末增减
盈余公积 21,187,500.00 20,686,112.57 2.42%
未分配利润 163,961,902.16 118,226,694.38 38.68%
所有者权益合计 233,366,901.05 187,130,305.84 24.71%
主要变动指标分析：
未分配利润期末余额为16,396.19万元，比上年末增长38.68%，主要系报
告期经营利润所得增加所致。
三、经营成果分析
单位：元
项目 2020 年 2019 年 增减幅度
营业收入 150,249,749.87 171,631,520.42 -12.46%
营业成本 1,139,899.06 1,310,217.16 -13.00%
税金及附加 2,064,823.89 2,401,546.97 -14.02%
销售费用 55,837,575.73 67,847,500.95 -17.70%
管理费用 15,464,582.74 17,351,450.35 -10.87%
研发费用 27,441,661.94 27,647,563.15 -0.74%
财务费用 -882,732.43 -1,049,771.90 15.91%
其他收益 11,769,451.19 14,674,032.99 -19.79%
投资收益 2,570,901.38 1,093,186.30 135.18%
信用减值损失 -1,229,588.24 -1,222,712.57 -0.56%
资产减值损失 -6,918.71 -100.00%
营业外收入 0.31 45.30 -99.32%
营业外支出 579.25 14,947.11 -96.12%
所得税费用 6,857,104.05 4,771,091.63 43.72%
净利润 55,430,101.57 65,881,527.02 -15.86%
主要变动指标分析：
1、投资收益为 257.09 万元，比上一年度增长 135.18%，主要系购买理财产
品的投资收益增加所致。
2、资产减值损失为-0.69 万元，上一年度无发生额，主要系合同资产本期计
提坏账准备所致。
3、所得税费用为 685.71 万元，比上一年度增长 43.72%，主要系当期应交所
得税费增长所致。
四、现金流情况
单位：元
项目 2020 年 2019 年 增减幅度
经营活动现金流入小计 169,573,667.62 206,376,619.10 -17.83%
经营活动现金流出小计 133,333,906.78 134,132,616.67 -0.60%
经营活动产生的现金流量
36,239,760.84 72,244,002.43 -49.84%
净额
投资活动现金流入小计 811,570,901.38 131,093,186.30 519.08%
投资活动现金流出小计 811,042,677.24 131,514,746.70 516.69%
投资活动产生的现金流量
528,224.14 -421,560.40 225.30%
净额
筹资活动现金流出小计 1,865,886.30 28,439,000.00 -93.44%
筹资活动产生的现金流量
-1,865,886.30 -28,439,000.00 93.44%
净额
现金及现金等价物净增加
34,902,098.68 43,383,442.03 -19.55%
额
主要变动指标分析：
1、经营活动产生的现金流量净额为 3,623.98 万元，比上一年度下降 49.84%，
主要系本报告期营业收入较上年同期减少且销售回款减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额为 52.82 万元，比上一年度增长 225.30%，
主要系本报告期公司购买理财产品投资收益增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额为-186.59 万元，比上一年度增长 93.44%，
主要系本报告期未分配股利所致。
北京盈建科软件股份有限公司董事会
2021 年 4 月 26 日
