北京盈建科软件股份有限公司
2021 年度财务决算报告
北京盈建科软件股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务会计报
表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字
[2022]361Z0064 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见认为，公司财
务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2021 年
12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。现将决算情况报
告如下：
一、主要财务数据和指标
单位：元
本年比上年增
项目 2021 年 2020 年
减
营业收入 230,796,083.19 150,249,749.87 53.61%
归属于上市公司股东的净利润 60,028,668.79 55,430,101.57 8.30%
归属于上市公司股东的扣除非
41,454,413.98 52,630,139.18 -21.23%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 9,429,185.78 36,239,760.84 -73.98%
基本每股收益（元/股） 1.08 1.31 -17.56%
稀释每股收益（元/股） 1.08 1.31 -17.56%
加权平均净资产收益率 6.56% 26.95% -20.39%
本年末比上年
2021 年末 2020 年末
末增减
资产总额 1,080,478,445.13 270,890,146.48 298.86%
归属于上市公司股东的净资产 993,871,262.57 233,366,901.05 325.88%
二、财务状况分析
（一）资产情况
单位：元
本年末比上年
项目 2021 年末 2020 年末
末增减
货币资金 880,259,609.51 204,965,588.79 329.47%
本年末比上年
项目 2021 年末 2020 年末
末增减
应收票据 783,913.50 352,000.00 122.70%
应收账款 119,575,934.70 47,721,020.82 150.57%
预付款项 6,352,884.42 8,601,666.40 -26.14%
其他应收款 4,431,415.42 2,786,366.80 59.04%
存货 887,789.61 100.00%
合同资产 299,013.77 239,315.36 24.95%
一年内到期的非流动资产 2,080,627.32 1,004,892.84 107.05%
长期应收款 3,101,576.85 1,553,933.72 99.60%
长期股权投资 16,879,521.14 100.00%
固定资产 4,425,972.71 819,961.56 439.78%
使用权资产 24,451,002.26 不适用 100.00%
无形资产 2,584,330.78 1,015,313.96 154.54%
开发支出 7,338,317.68 100.00%
长期待摊费用 5,084,539.58 88,071.52 5,673.19%
递延所得税资产 1,827,356.19 1,640,330.10 11.40%
其他非流动资产 114,639.69 101,684.61 12.74%
主要变动指标分析：
1、货币资金比上年末增长 329.47%，主要系报告期公司首次公开发行股票
募集资金到账所致。
2、应收票据比上年末增长 122.70%，主要系票据结算业务增加所致。
3、应收账款比上年末增长 150.57%，主要系报告期收入大幅增加，相应的
应收账款增加所致。
4、其他应收款比上年末增长 59.04%，主要系报告期租赁新办公室押金增加
所致。
5、存货期末金额为 88.78 万元，上年末无余额，主要系报告期合同履约成
本增加及采购的软件产品储备增加所致。
6、一年内到期的非流动资产比上年末增长 107.05%，主要系报告期分期收
款销售收入增加，对应的一年内到期长期应收款增加所致。
7、长期应收款比上年末增长 99.60%，主要系报告期分期收款销售收入增加
所致。
8、长期股权投资期末金额为 1,687.95 万元，上年末无余额，主要系报告期
公司对外股权投资增加所致。
9、固定资产比上年末增长 439.78%，主要系报告期采购的电子设备增加所
致。
10、使用权资产期末金额为 2,445.10 万元，上年末无余额，主要系公司自
2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则所致。
11、无形资产比上年末增长 154.54%，主要系报告期购置和内部研发计算机
软件所致。
12、开发支出期末金额为 733.83 万元，上年末无余额，主要系报告期公司
符合资本化条件的研发项目持续投入所致。
13、长期待摊费用比上年末增长 5,673.19%，主要系报告期公司租赁新办公
室装修费增加所致。
（二）负债情况
单位：元
本年末比上年
项目 2021 年末 2020 年末
末增减
应付账款 9,618,895.73 3,207,420.91 199.90%
合同负债 3,046,032.81 2,836,292.82 7.39%
应付职工薪酬 30,114,834.03 15,810,994.73 90.47%
应交税费 13,894,004.31 7,271,543.55 91.07%
其他应付款 199,090.01 897.80 22,075.32%
一年内到期的非流动负债 11,336,145.92 100.00%
租赁负债 14,537,290.31 不适用 100.00%
递延收益 130,719.61 -100.00%
其他非流动负债 3,860,889.44 8,265,376.01 -53.29%
主要变动指标分析：
1、应付账款比上年末增长 199.90%，主要系报告期应付供应商及代理商款
项未到结算期所致。
2、应付职工薪酬比上年末增长 90.47%，主要系报告期员工数量增加，期末
计提年终奖金增加所致。
3、应交税费比上年末增长 91.07%，主要系报告期收入增加，计提增值税增
加所致。
4、其他应付款比上年末增长 22,075.32%，主要系报告期应付质保金增加所
致。
5、一年内到期的非流动负债期末金额为 1,133.61 万元，上年末无余额，主
要系公司自 2021 年 1 月 1 日起，执行新租赁准则，将期末一年内到期的租赁负
债重分类所致。
6、租赁负债期末金额为 1,453.73 万元，上年末无余额，主要系公司自 2021
年 1 月 1 日起执行新租赁准则所致。
7、其他非流动负债比上年末下降 53.29%，主要系报告期预收货款减少所致。
（三）所有者权益情况
单位：元
本年末比上年
项目 2021 年末 2020 年末
末增减
股本 56,505,000.00 42,375,000.00 33.35%
资本公积 737,392,191.62 5,842,498.89 12,521.18%
盈余公积 27,190,366.88 21,187,500.00 28.33%
未分配利润 172,783,704.07 163,961,902.16 5.38%
所有者权益合计 993,871,262.57 233,366,901.05 325.88%
主要变动指标分析：
1、股本比上年末增长 33.35%，主要系报告期公司首次公开发行股票所致。
2、资本公积比上年末增长 12,521.18%，主要系报告期公司首次公开发行股
票产生的股本溢价所致。
三、经营成果分析
单位：元
项目 2021 年 2020 年 增减幅度
营业收入 230,796,083.19 150,249,749.87 53.61%
营业成本 18,524,930.98 1,139,899.06 1,525.14%
税金及附加 2,489,504.14 2,064,823.89 20.57%
销售费用 93,075,427.24 55,837,575.73 66.69%
管理费用 32,517,593.67 15,464,582.74 110.27%
研发费用 48,239,539.81 27,441,661.94 75.79%
项目 2021 年 2020 年 增减幅度
财务费用 -4,800,196.32 -882,732.43 -443.79%
其他收益 11,859,395.22 11,769,451.19 0.76%
投资收益 15,631,824.12 2,570,901.38 508.03%
信用减值损失 -3,958,048.95 -1,229,588.24 221.90%
资产减值损失 -24,292.36 -6,918.71 251.11%
营业外收入 2,011,974.21 0.31 649,023,838.71%
营业外支出 141,982.40 579.25 24,411.42%
所得税费用 6,099,484.72 6,857,104.05 -11.05%
净利润 60,028,668.79 55,430,101.57 8.30%
主要变动指标分析：
1、营业收入比上一年度增长 53.61%，主要系报告期软件销量增加，软件销
售收入相应增加以及技术开发收入增加所致。
2、营业成本比上一年度增长 1,525.14%，主要系报告期公司对大额定制软件
开发项目实行项目制管理，对应的人工成本按项目归集并结转成本所致。
3、销售费用比上一年度增长 66.69%，主要系报告期公司加强营销及服务网
络扩建，人工成本及市场开拓投入增加所致。
4、管理费用比上一年度增长 110.27%，主要系报告期员工数量增加，相应
的人工成本及股权激励费用增加所致。
5、研发费用比上一年度增长 75.79%，主要系报告期公司持续加大研发投入
所致。
6、财务费用比上一年度下降 443.79%，主要系报告期公司银行存款增加，
相应的利息收入增加所致。
7、投资收益比上一年度增长 508.03%，主要系报告期公司购买理财产品到
期收回产生的收益增加所致。
8、信用减值损失比上一年度增长 221.90%，主要系报告期应收账款坏账损
失增加所致。
9、资产减值损失比上一年度增长 251.11%，主要系报告期合同资产减值损
失增加所致。
10、营业外收入比上一年度增加 201.20 万元，主要系报告期收到上市补贴
200.00 万元所致。
11、营业外支出比上一年度增加 14.14 万元，主要系捐赠支出和固定资产报
废增加所致。
四、现金流情况
单位：元
项目 2021 年 2020 年 增减幅度
经营活动现金流入小计 192,460,838.02 169,573,667.62 13.50%
经营活动现金流出小计 183,031,652.24 133,333,906.78 37.27%
经营活动产生的现金流量净额 9,429,185.78 36,239,760.84 -73.98%
投资活动现金流入小计 4,156,697,441.14 811,570,901.38 412.18%
投资活动现金流出小计 4,176,292,473.23 811,042,677.24 414.93%
投资活动产生的现金流量净额 -19,595,032.09 528,224.14 -3,809.61%
筹资活动现金流入小计 758,073,298.11 100.00%
筹资活动现金流出小计 72,613,431.08 1,865,886.30 3,791.63%
筹资活动产生的现金流量净额 685,459,867.03 -1,865,886.30 36,836.42%
现金及现金等价物净增加额 675,294,020.72 34,902,098.68 1,834.82%
主要变动指标分析：
1、经营活动产生的现金流量净额比上一年度下降 73.98%，主要系报告期购
买商品服务及各项费用的现金支出较上年同期增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额比上一年度下降 3,809.61%，主要系报告期
公司对外投资及购建无形资产的现金支出增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额比上一年度增长 36,836.42%，主要系报告
期公司首次公开发行股票募集资金到账所致。
北京盈建科软件股份有限公司董事会
2022 年 4 月 14 日
