北京盈建科软件股份有限公司
2022 年度财务决算报告
北京盈建科软件股份有限公司（以下简称公司）2022 年度财务会计报表业
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2023]361Z0032
号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见认为，公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。现将决算情况报告如下：
一、主要财务数据和指标
单位：元
本年比上年增
项目 2022 年 2021 年
减
营业收入 167,355,791.31 230,796,083.19 -27.49%
归属于上市公司股东的净利润 -27,941,881.48 60,028,668.79 -146.55%
归属于上市公司股东的扣除非
-44,589,108.76 41,454,413.98 -207.56%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -50,049,298.48 9,429,185.78 -630.79%
基本每股收益（元/股） -0.35 0.77 -145.45%
稀释每股收益（元/股） -0.35 0.77 -145.45%
加权平均净资产收益率 -2.93% 6.56% -9.49%
本年末比上年
2022 年末 2021 年末
末增减
资产总额 979,026,599.64 1,080,478,445.13 -9.39%
归属于上市公司股东的净资产 923,537,345.61 993,871,262.57 -7.08%
二、财务状况分析
（一）资产情况
单位：元
本年末比上年
项目 2022 年末 2021 年末
末增减
货币资金 774,722,747.05 880,259,609.51 -11.99%
应收票据 140,500.00 783,913.50 -82.08%
本年末比上年
项目 2022 年末 2021 年末
末增减
应收账款 119,559,963.86 119,575,934.70 -0.01%
预付款项 5,618,180.65 6,352,884.42 -11.56%
其他应收款 5,146,249.79 4,431,415.42 16.13%
存货 1,188,774.66 887,789.61 33.90%
合同资产 367,083.41 299,013.77 22.76%
一年内到期的非流动资产 2,821,017.25 2,080,627.32 35.58%
长期应收款 2,192,367.39 3,101,576.85 -29.31%
长期股权投资 21,804,678.51 16,879,521.14 29.18%
固定资产 3,629,294.26 4,425,972.71 -18.00%
使用权资产 15,781,374.52 24,451,002.26 -35.46%
无形资产 3,154,801.28 2,584,330.78 22.07%
开发支出 10,979,155.58 7,338,317.68 49.61%
长期待摊费用 3,069,983.76 5,084,539.58 -39.62%
递延所得税资产 8,842,895.60 1,827,356.19 383.92%
其他非流动资产 7,532.07 114,639.69 -93.43%
主要变动指标分析：
1、 应收票据比上年末下降 82.08%，主要系票据结算业务减少所致。
2、 存货比上年末增长 33.90%，主要系报告期采购的软件增加所致。
3、 一年内到期的非流动资产比上年末增长 35.58%，主要系一年内到期长
期应收款增加所致。
4、 使用权资产比上年末下降 35.46%，主要系租赁资产计提折旧所致。
5、 开发支出比上年末增长 49.61%，主要系报告期公司研发项目资本化投
入所致。
6、 长期待摊费用比上年末下降 39.62%，主要系报告期租赁办公室装修费
摊销所致。
7、 递延所得税资产比上年末增长 383.92%，主要系报告期公司亏损，以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限确认递延所得税资产所致。
8、 其他非流动资产比上年末下降 93.43%，主要系报告期一年以上到期的
合同资产减少所致。
（二）负债情况
单位：元
本年末比上年
项目 2022 年末 2021 年末
末增减
应付账款 6,720,109.58 9,618,895.73 -30.14%
合同负债 8,081,929.39 3,046,032.81 165.33%
应付职工薪酬 17,172,467.82 30,114,834.03 -42.98%
应交税费 5,128,518.91 13,894,004.31 -63.09%
其他应付款 74,400.00 199,090.01 -62.63%
一年内到期的非流动负债 11,461,074.98 11,336,145.92 1.10%
租赁负债 4,542,361.44 14,537,290.31 -68.75%
其他非流动负债 2,308,391.91 3,860,889.44 -40.21%
主要变动指标分析：
1、 应付账款比上年末下降 30.14%，主要系报告期公司调整销售方式，减少
代理商销售渠道，故应付销售服务费减少所致。
2、 合同负债比上年末增长 165.33%，主要系报告期公司预收软件使用费和
技术服务费增加所致。
3、 应付职工薪酬比上年末下降 42.98%，主要系期末计提的职工年终奖金
减少所致。
4、 应交税费比上年末下降 63.09%，主要系报告期公司营业收入下降和经
营亏损，计提增值税和企业所得税减少所致。
5、 其他应付款比上年末下降 62.63%，主要系应付质保金减少所致。
6、 租赁负债比上年末下降 68.75%，主要系报告期公司支付租赁款所致。
7、 其他非流动负债比上年末下降 40.21%，主要系报告期公司一年以上到
期的合同负债减少所致。
（三）所有者权益情况
单位：元
本年末比上年
项目 2022 年末 2021 年末
末增减
股本 79,107,000.00 56,505,000.00 40.00%
资本公积 717,602,156.14 737,392,191.62 -2.68%
盈余公积 27,190,366.88 27,190,366.88 0.00%
本年末比上年
项目 2022 年末 2021 年末
末增减
未分配利润 99,637,822.59 172,783,704.07 -42.33%
所有者权益合计 923,537,345.61 993,871,262.57 -7.08%
主要变动指标分析：
1、 股本比上年末增长 40.00%，主要系报告期公司以资本公积转增股本所
致。
2、 未分配利润比上年末下降 42.33%，主要系报告期公司向全体股东派发
现金股利和经营亏损所致。
三、经营成果分析
单位：元
项目 2022 年 2021 年 增减幅度
营业收入 167,355,791.31 230,796,083.19 -27.49%
营业成本 11,151,231.23 18,524,930.98 -39.80%
税金及附加 2,157,285.34 2,489,504.14 -13.34%
销售费用 104,184,819.61 93,075,427.24 11.94%
管理费用 24,932,411.63 32,517,593.67 -23.33%
研发费用 80,479,133.45 48,239,539.81 66.83%
财务费用 -3,240,837.13 -4,800,196.32 32.49%
其他收益 12,968,077.50 11,859,395.22 9.35%
投资收益 15,207,598.61 15,631,824.12 -2.71%
信用减值损失 -12,719,629.98 -3,958,048.95 221.36%
资产减值损失 -1,990.10 -24,292.36 -91.81%
资产处置收益 -2,483.16 -100.00%
营业外收入 2,000,060.75 2,011,974.21 -0.59%
营业外支出 100,801.69 141,982.40 -29.00%
所得税费用 -7,015,539.41 6,099,484.72 -215.02%
净利润 -27,941,881.48 60,028,668.79 -146.55%
主要变动指标分析：
1、 营业成本比上一年度下降 39.80%，主要系报告期定制软件开发项目收
入减少所致。
2、 研发费用比上一年度增长 66.83%，主要系报告期公司持续加大研发投
入所致。
3、 财务费用比上一年度增长 32.49%，主要系报告期公司银行存款减少，相
应的利息收入减少所致。
4、 信用减值损失比上一年度增长 221.36%，主要系报告期公司部分客户回
款不及预期，计提的应收账款坏账准备增加所致。
5、 资产减值损失比上一年度下降 91.81%，主要系报告期合同资产减值损
失减少所致。
6、 资产处置收益本年发生额为-0.25 万元，上一年度无发生额，主要系报告
期处置固定资产资产损失所致。
7、 所得税费用比上一年度下降 215.02%，主要系报告期公司亏损，确认的
递延所得税费用增加所致。
四、现金流情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 增减幅度
经营活动现金流入小计 198,176,623.81 192,460,838.02 2.97%
经营活动现金流出小计 248,225,922.29 183,031,652.24 35.62%
经营活动产生的现金流量净额 -50,049,298.48 9,429,185.78 -630.79%
投资活动现金流入小计 4,881,289,387.72 4,156,697,441.14 17.43%
投资活动现金流出小计 4,877,909,964.06 4,176,292,473.23 16.80%
投资活动产生的现金流量净额 3,379,423.66 -19,595,032.09 117.25%
筹资活动现金流入小计 758,073,298.11 -100.00%
筹资活动现金流出小计 58,866,987.64 72,613,431.08 -18.93%
筹资活动产生的现金流量净额 -58,866,987.64 685,459,867.03 -108.59%
现金及现金等价物净增加额 -105,536,862.46 675,294,020.72 -115.63%
主要变动指标分析：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 630.79%，主要系报告期
公司支付给职工的现金支出较上年同期增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 117.25%，主要系报告期
公司购建非流动资产的现金支出减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 108.59%，主要系上年同
期公司首次公开发行股票募集资金到账所致。
北京盈建科软件股份有限公司董事会
2023 年 4 月 11 日
