股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2022-020
曼卡龙珠宝股份有限公司
关于募集资金 2021 年度存放与使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》及相关格式指引的规定，将本公司 2021 年度募集资金存放与使用情况
专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司首次公开
发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕64 号），本公司由主承销商浙商证券
股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票
5,100 万股，发行价为每股人民币 4.56 元，共计募集资金 23,256.00 万元，坐扣
承销和保荐费用 3,584.91 万元后的募集资金为 19,671.09 万元，已由主承销商浙
商证券股份有限公司于 2021 年 2 月 5 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除
上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直
接相关的新增外部费用 2,869,46 万元后，公司本次募集资金净额为 16,801,63 万
元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由
其出具《验资报告》（天健验〔2021〕57 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 16,801,63
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
本期发生额 项目投入 C1 10,655.60
项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 196.82
项目投入 D1=B1+C1 10,655.60
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 196.82
应结余募集资金 E=A-D1+D2 6,342.85
实际结余募集资金 F 6,342.85
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》（深证上〔2020〕1292号）及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 深证
上〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，
制定了《曼卡龙珠宝股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
并连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2021年3月3日分别与杭州银行股份有
限公司高新支行、招商银行股份有限公司杭州解放支行、中国银行股份有限公司
杭州滨江支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2021年6月1日连同保荐机构
浙商证券股份有限公司及招商银行股份有限公司杭州解放支行分别与江苏曼卡
龙珠宝有限公司、宁波曼卡龙珠宝有限公司、安徽曼卡龙珠宝有限公司、湖北曼
卡龙珠宝有限公司、深圳曼卡龙珠宝有限公司签订了《募集资金四方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司有 8 个募集资金专户、2 个结构性存款账
户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
杭州银行股份有限公司高新支行 3301040160016726930 47,392,238.53 活期存款
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
杭州银行股份有限公司高新支行--结构性存
3301040160018018658 - 结构性存款
款
杭州银行股份有限公司高新支行--结构性存
3301040160017454490 - 结构性存款
款
中国银行股份有限公司杭州滨江支行 362378965891 6,653,258.77 活期存款
招商银行股份有限公司杭州解放支行 755953562310103 9,371,591.46 活期存款
招商银行股份有限公司杭州解放支行 571914618810802 - 活期存款
招商银行股份有限公司杭州解放支行 571916181210603 5,407.16 活期存款
招商银行股份有限公司杭州解放支行 571916181010902 5,988.64 活期存款
招商银行股份有限公司杭州解放支行 571916181310202 - 活期存款
2021 年 6 月 21
招商银行股份有限公司杭州解放支行 571907544810703 ——
日已销户
合 计 63,428,484.56
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2. 使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
2021 年 3 月 4 日的四届十六次董事会会议及四届七次监事会会议分别了审
议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不
影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币 13,500.00 万元的暂时
闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的银行、证券公司或
信托机构等金融机构发行的低风险现金管理类产品（包括但不限于定期存单、结
构性存款、协定存款和理财产品等），期限为自公司董事会审议通过之日起 12
个月内。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司募集资金投资项目中，设计展示中心升级建设项目主要实现的职能为研
发设计和展示，通过该项目建设，能够有效增加公司新产品款式数量、提升品牌
形象，进而全面提升公司盈利能力和市场竞争力，推动公司持续健康发展和股东
财富的增加。智慧零售信息化升级项目通过对全渠道项目、数据中台、信息安全
三大方向的建设投入，有助于进一步提升公司的信息化水平，为公司业务运行、
经营管理提供必要的技术支持，有利于增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争
力。上述两个项目均不直接产生效益，无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
(二) 变更部分募投项目实施主体及实施地点的情况
根据公司业务发展规划和布局需要，为更好地借助深圳市地理优势、产业优
势、信息资源，广纳设计领域人才。公司于 2021 年 5 月 31 日，经四届十九次董
事会会议、四届十次监事会会议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体及实
施地点并使用募集资金增资全资子公司实施的议案》，将设计展示中心升级建设
项目原投资计划建设实施主体变更为全资子公司深圳曼卡龙珠宝有限公司，实施
地点变更为广东省深圳市。
(三) 增加部分募投项目实施主体的情况
为满足“营销网络扩建项目”的实际开展需要，保障募投项目的实施进度，促
进募投项目便捷开展，提高募投项目建设效率、后期运营效率。公司于 2021 年
5 月 31 日，经四届十九次董事会会议、四届十次监事会会议审议通过《关于增
加部分募投项目实施主体及使用募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目
的议案》，同意增加公司全资子公司江苏曼卡龙珠宝有限公司、宁波曼卡龙珠宝
有限公司、安徽曼卡龙珠宝有限公司、湖北曼卡龙珠宝有限公司作为募投资金投
资项目中“营销网络扩建项目”的实施主体，并使用募集资金向上述公司提供借款
以实施募投项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
特此公告。
曼卡龙珠宝股份有限公司董事会
二〇二二年四月二十二日
附件：募集资金使用情况对照表
附件
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：曼卡龙珠宝股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 16,801,63 本年度投入募集资金总额 10,655.60
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 10,655.60
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 募集资金 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） 额 (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
营销网络扩建项目 否 9,647.27 9,647.27 5,073.87 5,073.87 52.59 2023-8-31[注] -232.87 否 否
设计展示中心升级
否 6,154.36 6,154.36 5,231.65 5,231.65 85.01 2023-12-31 不适用 不适用 否
建设项目
智慧零售信息化升
否 1,000.00 1,000.00 350.08 350.08 35.01 2023-2-28 不适用 不适用 否
级建设项目
合 计 － 16,801.63 16,801.63 10,655.60 10,655.60 － － － － －
截至 2021 年 12 月 31 日，营销网络扩建项目未达预计效益，主要系公司募投门店大多为 2021 年下半年新增
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
门店，前期投入人工和费用较高，销售尚未稳定，整体仍在推广中
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本专项报告四（二）之所述
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2021 年 3 月 4 日，公司四届十六次董事会和四届七次监事会分别审议通过了《关于使用募集资金置换自筹资
金预先投入的议案》，同意公司使用募集资金 3,232.70 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。具
募集资金投资项目先期投入及置换情况
体置换明细如下：(1) 营销网络扩建项目先期投入 2,996.92 万元；(2) 智慧零售信息化升级建设项目先期投入
235.78 万元
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金将用于未完工的募集资金投资项目建设，期末募集资金的存放情况详见本专项报告二(二)
尚未使用的募集资金用途及去向
之所述
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注] 公司营销网络建设项目涉及多家新开门店，新开店一般在投入一个月内可达预定可使用状态
