证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2022-027
福建恒而达新材料股份有限公司
关于对深圳证券交易所关注函回复的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称“公司”、“恒而达”）于2022年3
月31日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对福建恒而达新材料
股份有限公司的关注函》（创业板关注函〔2022〕第174号，以下简称“关注函”），
公司高度重视来函事项，立即组织人员对有关问题进行认真分析及回复，现将关
注函相关问题回复如下：
问题一
根据《2021年年度报告》，你公司2021年实现营业收入4.55亿元，同比增长
19.72%；实现归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为1.08亿
元，同比增长15.76%。请你公司结合所生产的金属切削工具及配套智能数控装
备的市场竞争力、经营模式、业绩增长及较高净利率的可持续性、生产经营计
划、营运资金安排及现金流状况等方面，补充说明制定此次利润分配预案的主
要原因、确定依据及其合理性，与你公司业绩成长是否匹配。
公司回复：
（一）金属切削工具及配套智能数控装备的市场竞争力、经营模式、业绩
增长及较高净利率的可持续性
1、金属切削工具及配套智能数控装备的市场竞争力
公司在金属材料与热处理研究及产业化应用方面拥有二十余年的技术经验
积累，为提升金属切削工具国产化水平和我国工业基础配套能力，在一定程度上
作出了重要贡献，为下游产业提质增效和转型升级提供有力支撑。
（1）技术工艺优势
公司作为高新技术企业，注重新产品的开发和创新，建有院士专家工作站和
省级企业技术中心，与中国工程院院士、国家863计划人才开展涉及多个学科的
合作研究项目。受益于多年的研发创新成果，公司获得了国家级专精特新“小巨
人”企业、福建省专精特新企业、福建省制造业单项冠军企业（产品）、福建省
服务型制造示范企业等荣誉称号，公司的“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技
术及应用”项目获得2019年度福建省科学技术进步奖、中国轻工业联合会科技进
步奖，公司已成为国内金属切削工具领域的龙头企业之一，2021年被评为“福建
省科技小巨人企业”。截止目前，公司已获专利授权87项。
在金属材料研究方面，公司创新金属材料的合金成分设计，利用锰、铬、钛
等合金元素开发了重型模切工具的专用新材料，使之经热处理后具有高强韧性。
在金属热处理工艺方面，公司创新刀体的微观组织设计，研发了同步等温淬火及
表层退碳技术，获得“基体贝氏体+表层铁素体”的刀体双相组织。其中，高强
贝氏体提供强度，塑性铁素体作为刀体表层组织，可防止刀体冷弯开裂，双相金
属组织设计突破了强度、韧性难以兼顾的技术难题。
（2）自制专用装备优势
工艺技术的产业化应用离不开与之配套的生产装备的支撑，特别是作为金属
切削工具核心—金属热处理工艺需要高度定制化的专用装备，研制难度大、周期
长。公司建立了热处理、金属加工等关键工艺的生产装备及相关技术体系，拥有
多套自制的自动化装备。同时，公司在关键生产装备中采用了数字化自动控制技
术，实现自动化、高效率、高精度生产，提高产品品质的稳定性。
基于自制专用装备优势，公司自主研发了模切工具和锯切工具的自动化生产
线。其中，重型模切工具自动化生产线可同时加热12条型材，突破了早期模切工
具生产单根2米长的极限，可不间断制备千米以上的无焊盘带，形成连续作业、
品质稳定、完整的自动化规模生产线；双金属带锯条自动化生产线可实现一体化
自动生产、控制，使产品具备了强韧性、抗拉疲劳性好以及较强的耐磨性和抗冲
击能力等诸多机械性能优点。
（3）产品优势
①产品梯队丰富、完整，保证公司持续稳健发展。公司依托金属材料与热处
理、金属材料加工和自动化专用装备制造的研究和产业化应用优势，基于主要材
料、核心工艺、重要装备、市场渠道的共源共享，形成了模切、锯切、裁切工具
产品系列化，以及配套数控装备一体化的产品结构和梯队，集约企业资源，形成
协同效应，提升公司抵御宏观经济与行业周期波动风险的能力，成长富有弹性，
保证公司的持续健康快速发展。公司产品梯队如下：
目前，公司重型模切工具进入成熟阶段，占据市场主导领先地位，持续为公
司提供稳定的收入和利润来源。双金属带锯条进入成长阶段，不断推动公司收入
和利润规模继续扩大。轻型模切工具已进入量产阶段，为公司业务与规模扩张注
入新动力。冷切金属圆锯片、CNC全自动圆锯机、高速数控带锯床、柔性材料智
能裁切机、硬质合金带锯条、美工刀等新产品也相继投入市场，未来这些产品将
陆续为公司业务扩大注入新的动力。
②产品性能优异。公司的金属切削工具产品规格齐全，屈服强度、抗拉强度、
硬度等关键性能指标突出，具有强度高、韧性强、寿命长的优点，受到市场广泛
认可。在重型模切工具方面，根据国家刀具质量监督检验中心检验报告，公司的
产品在刀体和刀尖折弯测试时，均呈现“弯角受拉面正常无裂痕”，优于同期国
内外产品，综合性能技术达国际领先水平，公司也因此被评为福建省工业质量标
杆企业、制造业单项冠军企业（产品）。在双金属带锯条方面，公司产品的齿部
硬度达67HRC～69HRC，背部硬度达45HRC～50HRC，达到或高于国际、国家
标准（齿部硬度≥62 HRC、背部硬度≥45 HRC）。
③产品种类齐全，满足一站式采购需求。切削加工行业需求多样，完善的产
品线是金属切削工具企业成功的关键要素之一。公司在金属材料热处理及切削工
具开发领域积累了二十余年的工艺经验，开发出的切削工具种类齐全，根据下游
客户需求的变化，不断拓展模切工具、锯切工具、裁切工具的新品类，以达到更
好的切削效果。近年来，公司基于对自动化专用生产装备研发制造的技术积累，
积极向产业链下游延伸，开发智能数控装备，可以与金属切削工具产品相配套使
用。因此，公司系列化齐全的产品线及装备配套一体化，有利于满足下游客户一
站式的采购需求。
（4）管理优势
公司所在行业涉及材料学、热处理、力学、数控、焊接、机械设计、电子电
气、自动化控制、人工智能等多领域多学科技术，产品类型多、工艺复杂，且在
企业管理运行方面需要长时间的积累沉淀。公司主要管理人员在金属切削工具行
业内具备二十多年的经验，拥有深厚的专业背景和丰富的从业经历，熟悉行业发
展的特点和趋势。其中，公司董事长林正华先生在金属材料与热处理、金属切削
工具、自动化装备开发领域深耕二十多年，20世纪90年代起带领公司技术团队攻
克了模切工具生产过程中热处理工艺的关键技术，并拥有丰富的企业管理经验。
管理团队的经验优势有利于公司快速准确把握市场、及时有效作出经营决策。
在长期经营管理过程中，公司对公司管理体系进行不断优化，形成了较为完
善的经营管理和内部控制制度，通过了“ISO9001:2015质量管理体系认证”、
“ISO14001:2015环境管理体系认证”，取得了“两化融合管理体系评定证书”。
完善的管理体系有利于公司提升经营管理效率、保障持续稳定发展。
（5）品牌优势
品牌知名度是公司产品创新、品质控制和信誉积累的结果，金属切削工具作
为实现机床功能的核心执行部件，在金属切削的总生产成本中只占一小部分，对
下游的生产效率、加工质量、成本盈利却有着重要的影响，相对于价格，用户采
购时更加关注产品的品牌和质量。长期以来，公司的“LINGYING”、“RJ锐锯”、
“DAJU达钜”等品牌的模切工具、锯切工具等产品已受到市场的广泛认可，在
业内积累了较高的知名度，LINGYING品牌荣获福建省著名商标，LINGYING牌
模切工具产品荣获福建名牌产品荣誉称号。
（6）区位和市场渠道优势
公司位于我国东南沿海地区，拥有良好的区位优势。一方面，公司地处我国
长江三角洲工业基地和珠江三角洲工业基地之间，而长三角和珠三角是我国经济
较发达地区，也是轻工业及装备制造业集中地区，公司凭借地域优势可以更加贴
近下游市场和有效服务客户。同时，福建及相邻的广东、浙江是我国鞋服等轻工
产业重要基地，云集了如德国阿迪达斯股份有限公司（Adidas AG）、美国耐克
公司（Nike, Inc.）等一大批国际知名鞋服品牌的代工企业，也涌现出了如安踏、
特步、匹克等众多国内知名鞋服企业，也是公司客户的主要聚集地之一。另一方
面，公司地处东南沿海地区，临近莆田港、厦门港等港口，原材料采购、产品销
售运输均可通过便捷的海上运输，大幅降低了物流成本。
作为发展历史较久、深耕于金属切削工具领域的企业，公司产品销售在渠道
布局层次和密度上兼顾区域覆盖范围和经营效益，远销越南、印度、巴基斯坦、
土耳其、巴西、墨西哥等多个国家和地区。
2、金属切削工具及配套智能数控装备的经营模式
（1）盈利模式
公司盈利主要来自于金属切削工具及其配套智能数控装备产品的销售收入
与成本费用之间的差额。
（2）采购模式
公司生产部在上年度产量的基础上，结合销售部对当年销售增长的预测，制
定年度生产计划，生产部根据生产计划及库存情况向采购部提出请购需求，采购
部向供应商下达采购订单。采购部严格依据公司《供应商管理制度》的规定，组
织技术研发部、生产部、质控部等相关部门，对供应商的开发、准入及年度合作
情况进行考核评估，评估维度包括企业资质、供应能力、品质管控能力、价格及
服务等，必要时还将组织对供应商进行实地考察。
（3）生产模式
公司以预测销售和客户订单相结合的模式合理组织生产，并制定了《生产制
造过程控制程序》。对于市场需求量相对较大的标准型号产品，生产部根据销售
部每月制定的销售预测计划及日常订单信息，结合相关产品的库存情况，制定产
品月度生产计划，并分解到周计划、日计划，据此组织生产。同时可根据客户的
特殊需求进行定制化生产，销售部与客户签订销售合同后，由生产部制定生产计
划并组织生产。
（4）销售模式
由于下游应用领域广泛，用户既包括大型制造业企业，也包括众多中小型企
业，呈现出用户单次采购量较小、采购次数较频繁的特征，因而公司的销售模式
以经销为主、直销为辅。
3、金属切削工具及配套智能数控装备的业绩增长及较高净利率的可持续性
公司主要从事金属切削工具及配套智能数控装备的研发、生产及销售，公司
近三年主要会计数据和财务指标如下：
单位：元
项目 2021年度 2020年度 同比增减变动幅度 2019年
营业收入 455,406,141.67 380,377,950.03 19.72% 376,907,543.58
归属于上市公司股东的
107,702,011.39 93,041,755.31 15.76% 72,011,490.94
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 82,851,545.08 63,136,264.71 31.23% 61,318,427.18
利润
经营活动产生的现金流
67,745,210.08 84,817,799.53 -20.13% 46,112,112.77
量净额
基本每股收益（元/股） 1.69 1.86 -9.14% 1.44
稀释每股收益（元/股） 1.69 1.86 -9.14% 1.44
加权平均净资产收益率 12.27% 21.77% -9.50% 21.01%
项目 2021年末 2020年末 同比增减变动幅度 2019年末
总资产 1,152,426,845.46 622,872,098.53 85.02% 509,559,045.67
归属于上市公司股东的
993,153,291.92 473,916,816.40 109.56% 380,875,061.09
净资产
公司近三年的经营状况良好，营业收入、净利润均保持稳定增长。公司将继
续聚焦金属切削工具系列化及装备配套一体化的企业发展战略，着力提升产品系
列化水平，并加速推进智能数控装备业务，巩固和提升产品竞争能力和公司市场
地位，拓展与优化企业未来成长空间。
（二）生产经营计划、营运资金安排及现金流状况等方面
1、生产经营计划
（1）继续推进金属切削工具系列化及装备配套一体化战略，提高公司的盈
利能力
公司在二十余年的发展历程中基于材料、技术、工艺、装备、渠道的共源性，
掌握了金属切削工具行业的关键技术，对金属切削工具进行了系列化开发，并充
分发挥公司在自动化专用装备制造方面的技术优势，大力拓展智能数控装备及其
关键工部件业务模块。未来，公司继续夯实“横向拓宽”（金属切削产品系列化）
与“纵向延伸”（下游配套装备及上游高强韧轻量化金属材料）的纵横交错产品
策略与业务架构，致力于为终端用户提供金属切削工具及配套装备的一体化切削
方案，加快推进募投项目的建设、投产，实现公司盈利能力的提升和可持续发展。
（2）以技术创新驱动公司发展，加快研发成果转化
技术创新始终是公司保持可持续发展的根本和基础。公司将立足专精特新，
继续专注于金属材料与热处理领域，进一步加大研发投入，以科技引领生产，以
创新带动发展，不断研发具有市场竞争力的新技术、新产品，加快研发成果转化，
不断对金属切削工具产品进行系列化开发，并持续提升现有产品系列的性能指标
和质量水平。按照公司应用一代、开发一代、储备一代阶梯式技术研发规划，为
公司业绩的持续增长提供源源不断的动力。同时，对前期研发储备项目进行产业
化可行性评估论证，加速高精度滚动功能部件（直线导轨）、宽幅高强韧轻量化
金属板材、高速数控带锯床等产品的产业化推进工作。
（3）梳理重构营销网络，激发销售渠道活力
随着公司产品系列化进程不断推进，产品下游运用及客户结构逐渐变化。公
司将梳理各产品的下游运用领域及其采购特点，充分发挥系列化与配套一体化产
品渠道共源优势，重新构建适应现有产品业务架构的营销网络，积极拓展新的市
场区域，不断完善和加强销售队伍建设，并通过完善营销人员及经销商考核与激
励措施，不断提高产品市场占有率。
同时，境外市场作为公司未来市场拓展的重要组成部分，随着产品产能的不
断提升和营销网络的不断完善，公司将加快境外市场的开拓步伐。在稳固和提升
现有境外销售渠道的同时，公司还将积极通过参加专业展会，搭建中国制造网、
外贸快车等电子商务平台等方式，重点布局制造业产能聚集的国家和地区，以点
带面有效带动境外市场销售拓展。
（4）完善公司人才结构，提升公司精细化管理水平
为充分激发员工的工作积极性、主动性、能动性，公司制定了契合业务发展
需求的人力资源规划，全面展开各层次人才的选育用留计划，不断开拓渠道招募
技术和管理人才，促进产业人才的开发与布局，完善人才培育发展体系，适时开
展股权激励或员工持股计划，实施晋升与奖励薪酬机制，推动各层次人才成长，
提高人才素质并完善人才结构。
2、营运资金安排及现金流状况
公司的销售模式以经销为主、直销为辅，公司已与大部分经销商建立了长期、
稳定的合作关系，客户信誉良好，且公司制定了《客户信用与应收账款管理制度》，
应收账款管理有效，销售回款速度快；公司主要供应商为国内外知名的钢铁公司，
履约能力强，保证了公司原材料供应及现金流转的稳定。目前公司运营资金相对
充裕，安排较为合理。同时，公司为提高资金使用效率，在确保募集资金投资项
目所需资金和公司正常经营所需流动资金的前提下，公司还使用部分暂时闲置募
集资金和自有资金进行现金管理，以增加公司资产收益，提高股东利益。
公司2021年与2020年现金流情况如下：
单位：元
项目 2021 年 2020 年 变动幅度
经营活动现金流入小计 476,976,955.76 388,544,955.22 22.76%
经营活动现金流出小计 409,231,745.68 303,727,155.69 34.74%
经营活动产生的现金流量净额 67,745,210.08 84,817,799.53 -20.13%
投资活动现金流入小计 430,018,286.26 100.00%
投资活动现金流出小计 878,853,827.88 81,890,421.21 973.21%
投资活动产生的现金流量净额 -448,835,541.62 -81,890,421.21 448.09%
筹资活动现金流入小计 476,370,760.00 110,800,898.20 329.93%
筹资活动现金流出小计 104,746,379.91 109,755,220.65 -4.56%
筹资活动产生的现金流量净额 371,624,380.09 1,045,677.55 35,439.10%
现金及现金等价物净增加额 -9,548,333.51 3,481,513.24 -374.26%
项目 2021 年 2020 年 -
资产负债率 13.82% 23.91% -
流动比率（倍） 5.48 2.75 -
速动比率（倍） 3.94 1.56 -
目前公司现金流情况良好，且资产负债率较低，偿债能力较强。公司2021
年投资活动产生的现金流量净额比2020年减少36,694.51 万元，同比减少比例为
448.09%，主要系2021年公司使用暂时闲置募集资金和自有资金购买理财产品所
致；2021年筹资活动产生的现金流量净额比2020年增加37,057.87万元，同比增加
比例为35,439.10%，主要系公司首次公开发行股票并上市募集资金到账所致。
综上所述，公司经营状况良好，营业收入、净利润均保持稳定增长，公司所
处行业具有较好的发展前景。公司将继续做好统筹规划，巩固提升公司市场竞争
力，力求满足终端用户多样化、一体化的采购需求，尽快发展成为金属切削工具
系列化及装备配套一体化的国际领先企业。
（三）此次利润分配预案的主要原因、确定依据及其合理性，与你公司业
绩成长是否匹配
1、现金分红政策的一致性
单位：元
2021 年度实现归属于母 现金分红金额占当年归属于
分红年度 现金分红金额（含税）
公司的净利润 母公司股东净利润的比例
2021 年度 28,001,400.00 107,617,037.32 26.02%
2020 年度 28,001,400.00 92,743,844.86 30.19%
注：公司2021年利润分配及资本公积金转增股本的预案尚需经公司2021年年度股东大会
审议通过后方可实施，存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。
公司按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和《公司章程》的规定，
制定了公司《未来三年（2020-2022年度）股东分红回报规划》的分红政策。公
司按照上述分红政策进行分红，有利于树立公司在资本市场的良好形象，有利于
增强公司股票的流动性和优化股本结构，有利于广大投资者参与和分享公司发展
的经营成果，体现了公司积极回报股东和保持利润分配稳定的原则，与公司经营
业绩及未来发展战略相匹配。
2、本次资本公积转增有利于优化公司股本结构
公司确立了金属切削工具系列化及配套数控装备一体化的纵横发展战略，形
成了独特的金属切削工具系列化及配套数控装备一体化产品结构与业务梯队。截
至本关注函回复日，公司股本为66,670,000股。随着公司的进一步发展，公司总
股本规模与可比上市公司相比处于相对偏低水平，不利于公司市场形象及竞争优
势的良好体现，公司存在通过扩大股本规模来满足未来业务发展的需要。
截至本关注函回复日，公司可比上市公司股本情况如下：
证券代码 证券简称 股本规模（股）
002282.SZ 博深股份 543,944,364
002026.SZ 山东威达 440,726,384
002843.SZ 泰嘉股份 210,000,000
证券代码 证券简称 股本规模（股）
300488.SZ 恒锋工具 165,679,281
688308.SH 欧科亿 100,000,000
688028.SH 沃尔德 80,000,000
300946.SZ 恒而达 66,670,000
688059.SH 华锐精密 44,008,000
随着2021年度公司首次公开发行股票并上市和公司盈利带来的净资产增加，
2021年末公司归属于上市公司股东的净资产达993,153,291.92元，其中资本公积
647,695,212.56元，归属于上市公司股东的每股净资产达14.90元，公司具备了通
过资本公积转增股本增强公司股票流动性和优化股本结构的前提。
公司通过本次资本公积转增股本，不仅可以增加上市公司股票的流通数量以
提升股票流动性、优化股本结构，还有利于满足招投标项目对投标方注册资本的
要求，有助于公司更好的开展相关业务，符合公司发展战略和经营需要，有利于
提升广大投资者对公司持续健康发展的信心。
3、本次利润分配预案符合公司实际经营情况，符合有关法律法规及公司相
关制度的要求
公司经营业绩和增长态势良好，主营业务盈利能力突出，经营性现金流量充
足，具备较强的可持续盈利能力。公司未分配利润、资本公积充足，具备预案利
润分配的基础。公司实施本次利润分配预案不会造成公司流动资金短缺，不会影
响公司的正常经营。公司可供分配利润情况如下：
单位：元
项目 2021 年 2020 年
期初未分配利润 179,305,752.35 95,568,172.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 107,702,011.39 93,041,755.31
减：提取法定盈余公积 10,761,703.73 9,304,175.53
应付普通股股利 28,001,400.00 -
期末未分配利润 248,244,660.01 179,305,752.35
根据《公司章程》及公司《未来三年（2020-2022年度）股东分红回报规划》
规定，公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章
程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
①公司发展阶段属成熟期且无重大投资或重大资金支出安排的，进行利润分
配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
②公司发展阶段属成熟期且有重大投资或重大资金支出安排的，进行利润分
配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
③公司发展阶段属成长期且有重大投资或重大资金支出安排的，进行利润分
配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
④公司发展阶段不易区分但有重大投资或重大资金支出安排的，可以按照前
项规定处理。
公司实施积极的利润分配政策，重视对股东的合理投资回报并兼顾公司的可
持续发展，利润分配政策保持连续性和稳定性。公司2021年度利润分配及资本公
积转增股本的预案已经第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议审议
通过，公司独立董事发表了明确同意的意见。本次利润分配预案符合《上市公司
监 管 指 引 第 3 号 —— 上市 公 司现 金 分 红（ 2022 年 修订 ）》 及公 司 《未 来 三 年
（2020-2022年度）股东分红回报规划》的规定，且资本公积转增股本系所有投
资者同比例增加所持有股份，对其持股比例亦无影响，不存在损害股东特别是中
小股东利益的行为。
综上，公司当前财务状况良好，盈利能力较强且可持续增长，本次利润分配
预案符合公司实际情况，与公司业绩成长性和经营发展状况相匹配，兼顾了公司
发展的资金需求和对股东的合理回报，不存在损害公司股东尤其是中小股东合法
权益的情况，符合公司发展战略及经营需要，有利于全体股东共享公司经营成果。
问题二
3月29日至3月30日，公司股价涨幅达17.19%。请说明你公司筹划利润分配
预案的具体过程，包括提议人、参与筹划人、内部审议及决策程序等，以及你
公司在信息保密和防范内幕交易方面所采取的措施，相关内幕信息知情人员及
其近亲属在利润分配预案披露前一个月内买卖你公司股票情况，并核实是否存
在信息泄露和内幕交易情形。
公司回复：
（一）筹划利润分配预案的具体过程，包括提议人、参与筹划人、内部审
议及决策程序等
2022年3月19日，公司年报审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）向
公司发出2021年度审计报告初稿，根据审计结果，公司董事长林正华召集财务总
监沈群宾、董事会秘书方俊锋根据《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金
分红》及《公司章程》中对利润分配的相关规定，基于公司目前经营业绩、股本
结构状况和资本公积金余额情况，初步讨论了利润分配及资本公积转增股本等事
项，并形成了利润分配预案。
2022年3月19日晚，公司以电子邮件和电话的方式发出了第二届董事会第三
次会议、第二届监事会第三次会议通知及材料。
2022年3月30日，公司分别召开了第二届董事会第三次会议、第二届监事会
第三次会议，会议审议通过了《关于公司2021年度利润分配及资本公积金转增股
本预案的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。
2022年3月31日，公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于公
司2021年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》（公告编号：2022-018）。
（二）公司在信息保密和防范内幕交易方面所采取的措施
公司严格按照《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法（2021
年修订）》《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等制度
要求，对本次利润分配预案在筹划过程中涉及到的知情人通报了有关法律法规对
内幕信息知情人的相关规定，避免内幕交易。
在此次分配预案筹划过程中，公司严格遵守该制度，在内幕信息公开披露前
将该信息的知情人控制在最小范围内，并要求所有内幕信息知情人不得擅自以任
何形式对外泄露该利润分配预案，以确保内幕信息不被泄露。
同时，公司按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》相关规定编制了内幕
信息知情人档案，及时记录、汇总关于公司2021年度利润分配及资本公积金转增
股本预案议案的编制、审议、披露环节的内幕信息知情人名单。
（三）相关内幕信息知情人员及其近亲属在利润分配预案披露前一个月内
买卖你公司股票情况
2022年3月31日，公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于公
司2021年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》（公告编号2022-018），
公司核查了内幕信息知情人及其近亲属在利润分配方案披露前一个月内买卖公
司股票的情形，具体情况如下：
1、陈丽华（系公司董事陈丽钦妹妹）
序号 交易时间 交易方向 交易数量 结余股数
1 2022-03-11 买入 2,000 2,000
2 2022-03-14 买入 1,000 3,000
3 2022-03-15 买入 2,000 5,000
4 2022-03-17 卖出 4,000 1,000
5 2022-03-18 买入 1,000 2,000
2、张仁花（系公司会计主管人员林志侠配偶）
序号 交易时间 交易方向 交易数量 结余股数
1 2022-03-15 买入 200 1,900
经与公司董事陈丽钦及会计主管人员林志侠进行确认，陈丽钦和林志侠均未
将公司经营情况及利润分配预案告知其近亲属，也从未给予其关于公司股票的交
易建议，交易行为系其自己根据二级市场股票走势做出的判断。此外，在本次利
润分配预案筹划和审议过程中，公司严格控制信息知情人范围，前述人员的交易
行为均发生在公司开始筹划分配预案（即内幕信息形成）之前。
除上述情况外，本次利润分配预案的其他内幕信息知情人员及其近亲属在利
润分配预案披露前一个月内不存在买卖公司股票的情况。
问题三
请说明公司董事、监事及高级管理人员在最近三个月内是否有减持计划。
公司回复：
经与持有公司股份的董事、监事及高级管理人员逐一沟通确认，截至本问询
函回复日，公司董事、监事、高级管理人员最近3个月内无减持计划。
公司董事会将严格监督相关股东在出售股份时遵守承诺，其减持行为应严格
遵从《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则
（2022年修订）》等相关规定的要求，并在定期报告中持续披露前述相关股东履
行承诺的情况。
问题四
请说明利润分配方案披露前一个月内公司接受媒体采访、机构调研的情况，
并核实是否存在向特定投资者泄露利润分配预案相关信息的情形。
公司回复：
经公司自查，公司在利润分配方案披露前一个月内无接受媒体采访、机构调
研的情况。公司本着公平、公正、公开的原则参与投资者关系活动，不存在向特
定投资者泄露利润分配预案相关信息等违反信息披露公平性原则的情形。
问题五
你公司认为需要说明的其他事项。
公司回复：
经核实，除上述回复事项外，公司不存在其他需要说明的事项。
《证券时 报》《 中国 证券报 》《证 券日报 》《上 海证券 报》 和巨潮 资讯网
（www.cninfo.com.cn）为公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指
定媒体刊登的信息为准。
公司将继续按照有关要求，认真履行信息披露义务，及时做好信息披露工作。
敬请广大投资者理性投资，注意风险。
特此公告。
福建恒而达新材料股份有限公司
董 事 会
2022 年 04 月 02 日
