深圳奥雅设计股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2023]26820-2 号
目 录
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2023]26820-2 号
深圳奥雅设计股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳奥雅设计股份有限公司（以下简称“奥雅股份”）《深圳奥雅设计
股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
奥雅股份管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《深圳
奥雅设计股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对
鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录
等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供
了基础。
三、鉴证结论
我们认为，奥雅股份《深圳奥雅设计股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况
的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反
映了奥雅股份 2022 年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供奥雅股份 2022 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同
意本鉴证报告作为奥雅股份 2022 年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
1
天职业字[2023]26820-2 号
[此页无正文]
中国注册会计师：
中国北京
二○二三年四月二十五日
中国注册会计师：
2
深圳奥雅设计股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳奥雅设计股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》（证监许可〔2021〕275 号）同意注册，深圳奥雅设计股份有限公司（以下简称
“公司”）首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 15,000,000 股，每股面值 1 元，每股
发行价格为人民币 54.23 元，募集资金总额为人民币 813,450,000.00 元，扣除相关发行费
用人民币 98,856,094.35 元（不含税），实际募集资金净额为 714,593,905.65 元（含超募
资金 11,272,405.65 元）。募集资金已于 2021 年 2 月 22 日划至公司指定账户，上述募集资
金到位情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并于 2021 年 2 月 22 日
出具了“天职业字[2021]7824 号”《验资报告》。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2022 年度使用募集资金人民币 181,342,137.95 元，累
计 使 用 募 集 资 金 总 额 人 民 币 329,908,770.31 元 ， 尚 未 使 用 募 集 资 金 余 额 为 人 民 币
399,061,154.48 元（包括收到的理财收益、利息及支付的手续费等），其中存放在募集资金
专项账户中的活期存款余额为人民币 39,058,860.65 元，公司使用闲置募集资金进行现金
管理的余额为人民币 360,002,293.83 元，合计人民币 399,061,154.48 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《中华人民共和国证券法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，
公司制定了《募集资金使用管理制度》。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据《募集资金使用管理制度》等的相关规定，公司设立了募集资金专项账户（以下简
称“专户”），并于 2021 年 2 月 28 日分别与中国民生银行股份有限公司深圳分行蛇口支行、
3
招商银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳南山支行及保荐机构光大
证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。以上协议与《深圳证券交易所创业板
上市公司募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵
照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（三）募集资金专户存储情况
按照《募集资金使用管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储。截至 2022 年
12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放具体情况如下表所示：
金额单位：人民币元
账户 募集资金
存放方式 账号 余额 备注
名称 专户开户行
深圳奥雅设计 中国民生银行股份有限公司
667001698 21,623,864.95
股份有限公司 深圳分行蛇口支行
深圳奥雅设计 招商银行股份有限公司深圳
活期存款 755920124410306 7,446,077.11
股份有限公司 分行蛇口支行
深圳奥雅设计 中国光大银行股份有限公司
78240188000156853 9,988,918.59
股份有限公司 深圳南山支行
活期余额存款小计 39,058,860.65
存放方式 委托方 受托方 账号 余额 备注
深圳奥雅设计 中国民生银行股份有限公司
667001698 260,000,000.00 大额存单
股份有限公司 深圳分行蛇口支行
深圳奥雅设计 中国民生银行股份有限公司
637496169 30,000,000.00 大额存单
股份有限公司 深圳分行海岸城支行
深圳奥雅设计 中国民生银行股份有限公司
637495490 40,000,000.00 大额存单
股份有限公司 深圳分行海岸城支行
现金管理
深圳奥雅设计
中国国际金融股份有限公司 79153989 30,000,000.00 收益凭证
股份有限公司
深圳奥雅设计 兴业银行股份有限公司深圳 收益结息
337080100100900049 0.01
股份有限公司 中心区支行 （活期）
深圳奥雅设计 中国工商银行股份有限公司 收益结息
4000032319200385439 2,293.82
股份有限公司 深圳益田支行 （活期）
现金管理余额小计 360,002,293.83
尚未使用募集资金余额总计 399,061,154.48
三、本年度募集资金的实际使用情况
报告期内，公司实际使用募集资金人民币 181,342,137.95 元，具体情况详见附表《募
集资金使用情况对照表》。
4
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
报告期内，公司实际使用募集资金人民币 181,342,137.95 元，具体情况详见附表《募
集资金使用情况对照表》。
2、使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
（1）为进一步提高本公司闲置募集资金使用效率，增强募集资金获取收益的能力，依
据证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关
制度规范，公司于 2021 年 3 月 9 日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十
六次会议，并于 2021 年 3 月 26 日召开 2021 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产
运营的前提下，使用不超过人民币 67,500.00 万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金
管理，公司将按相关规定严格控制风险，将闲置资金投资于安全性高、流动性好、期限最长
不超过 12 个月的产品，使用期限自 2021 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内
有效。
（2）公司于 2022 年 3 月 7 日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会
议，并于 2022 年 3 月 23 日召开 2022 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产运营的
前提下，使用不超过人民币 5 亿元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于适时
购买安全性高、流动性好、期限最长不超过 12 个月的理财产品，在上述额度范围内，资金
可循环使用，使用期限自 2022 年第一次临时股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未归还的用于闲置募集资金现金管理的大额存单余额为人
民币 330,000,000.00 元、收益凭证余额为人民币 30,000,000.00 元，利息余额为人民币
2,293.83 元（理财本金及收益结息），总计人民币 360,002,293.83 元，未超过公司股东大
会关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的审议额度及决议有效期。
3、募投项目先期投入及置换情况
2021 年 6 月 2 日，公司第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十八次会议审
议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金人民币 38,639,669.18 元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用
募集资金人民币 7,076,660.50 元置换预先已支付发行费用的自筹资金，相关审批程序符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的
要求。公司独立董事对上述使用募集资金置换预先已投入自筹资金事项发表了明确同意的独
立意见。保荐机构对上述使用募集资金置换预先已投入自筹资金事项发表了无异议的核查意
见。具体内容详见公司于 2021 年 6 月 3 日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换预
先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的公告》（公告编号：2021-028）及相关公告。
4、募投项目的实施地点、实施方式变更情况
5
公司于 2021 年 12 月 7 日召开了第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，
分别审议通过了《关于新增募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司增加海口为“深
圳奥雅设计服务网络建设项目”的实施地点。公司独立董事对新增募集资金投资项目实施地
点事项发表了明确同意的独立意见。保荐机构对新增募集资金投资项目实施地点事项发表了
无异议的核查意见。具体内容详见公司于 2021 年 12 月 7 日披露于巨潮资讯网的《关于新增
募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号：2021-057）及相关公告。
5、募投项目的内部结构调整情况
公司于 2022 年 12 月 2 日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，分
别审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部结构的议案》。同意公司在募投项目实
施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，调整“深圳奥雅设计服务网络建设项
目”及“技术研发中心扩建项目”内部结构。公司独立董事对募投项目内部结构调整事项发
表了明确同意的独立意见。保荐机构对募投项目内部结构调整事项发表了无异议的核查意
见。具体内容详见公司于 2022 年 12 月 5 日披露于巨潮资讯网的《关于调整部分募集资金投
资项目内部结构的公告》（公告编号：2022-052）及相关公告。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目情况，也不存在募集资金投资项目对外转
让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用的相关情况，募集资金存放、使
用、管理及披露不存在违规情形。
六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况
本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况
附表：《募集资金使用情况对照表》
深圳奥雅设计股份有限公司
二〇二三年四月二十五日
6
附表：
深圳奥雅设计股份有限公司
募集资金使用情况对照表
截止日期：2022年12月31日
编制单位：深圳奥雅设计股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 71,459.39
本年度投入募集资金总额 18,134.21
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 32,990.88
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更项目（含部分 截至期末累计投入金额 截至期末投资进度（%）(3)＝ 项目达到预定可使用状态 项目可行性是否发生重大
承诺投资项目和超募资金投向 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额（1） 本报告期投入金额 本年度实现的效益 是否达到预计效益
变更） (2) (2)/(1) 日期 变化
承诺投资项目
1.深圳奥雅设计服务网络建设项目 否 58,966.16 58,966.16 16,006.43 29,125.30 49.39% 2024年12月31日 -1,551.93 不适用 否
2.技术研发中心扩建项目 否 6,434.15 6,434.15 1,607.10 2,829.76 43.98% 2024年12月31日 - 不适用 否
3.信息化与协同平台建设项目 否 4,931.84 4,931.84 520.68 1,035.81 21.00% 2024年12月31日 - 不适用 否
承诺投资项目小计 70,332.15 70,332.15 18,134.21 32,990.87 46.91% -1,551.93
超募资金投向
未确定用途资金 否 1,127.24 1,127.24 - - - - - - -
超募资金投向小计 1,127.24 1,127.24 - - -
合计 71,459.39 71,459.39 18,134.21 32,990.87 46.17% -1,551.93
2022年4月25日，公司召开第三届董事会第六次会议审议通过《关于公司募投项目延期的议案》。因公司募投项目实际投入过程中受客观原因及公司实际经营情况等多重因素的影响，项目的整体进度放缓，预计无法在原计划的时间内完成建设。根据募投项目的实际
建设进度，经审慎研究，公司在保持募投项目的实施主体、投资总额、资金用途不变的情况下，将“深圳奥雅设计服务网络建设项目”、“技术研发中心扩建项目”、“信息化与协同平台建设项目”的建设期延期至2024年12月31日。具体内容详见公司与2022年4月
27日披露的《关于募投项目延期的公告》（公告编号：2022-019）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分 “深圳奥雅设计服务网络建设项目”尚在实施中，自本募投项目实施以来，受客观因素影响，本项目关于购置或租赁办公场所选址考察及商务洽谈已有所延迟，直接导致后续进度放缓；其次，为拥抱市场新机遇，公司的组织架构、人力资源、科研创新等方面正开展
具体项目） 一系列变革。考虑到相关战略举措实施落地、软硬件设备全方位优化部署等需要一定时间，为避免系统重复建设而影响资金效益和股东利益，公司对募投项目实施计划作一定调整，为募投项目建设更贴合公司实际情况预留一定实施空间及资金，在建设时序上更好地
与公司战略布局相协同；同时把握前沿技术兴起带来的新机遇，优化软硬件设备和相关系统整合迭代的方案，确保募投项目建设成果能更好地适应公司中长期发展需求。因此，项目建设周期相应放缓，本报告期内实现的效益为-1,551.93万元，截至报告期末累计实
现的效益1,741.83万元。
“技术研发中心扩建项目”及“信息化与协同平台建设项目”均为支撑性项目，将有助于公司全面提升高新技术服务能力及设计和管理效率，并不单独产生收益，故无法单独核算收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司首次公开发行股票，超募资金为11,272,405.65元。
（1）2021年3月9日，公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十六次会议，并于2021年3月26日召开2021年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产运营的
前提下，使用不超过人民币67,500.00万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，公司将按相关规定严格控制风险，将闲置资金投资于安全性高、流动性好、期限最长不超过12个月的产品，使用期限自2021年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内有
效。
超募资金的金额、用途及使用进展情况
（2）2022年3月7日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，并于2022年3月23日召开2022年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产运营的前提
下，使用最高额度不超过人民币5亿元暂时闲置的募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于适时购买安全性高、流动性好、期限最长不超过12个月的理财产品，在上述额度范围内，资金可循环使用，使用期限自2022年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月
内有效。
超募资金目前尚未确定用途。
2021年12月7日，公司召开了第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于新增募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司增加海口为“深圳奥雅设计服务网络建设项目”的实施地点。公司独立董事对新增募集资金投资项目实施
募集资金投资项目实施地点变更情况
地点事项发表了明确同意的独立意见。保荐机构对新增募集资金投资项目实施地点的事项发表了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2021年12月7日披露于巨潮资讯网的《关于新增募集资金投资项目实施地点的公告》（公告编号：2021-057）及相关公告。
公司于2022年12月2日召开第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部结构的议案》。同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不变的情况下，调整“深圳奥雅设计服务网络建设
募集资金投资项目内部结构调整情况 项目”及“技术研发中心扩建项目”内部结构。公司独立董事对募投项目内部结构调整事项发表了明确同意的独立意见。保荐机构对募投项目内部结构调整事项发表了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2022年12月5日披露于巨潮资讯网的《关于调整部分募集
资金投资项目内部结构的公告》（公告编号：2022-052）及相关公告。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2021年6月2日，公司第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币38,639,669.18元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募
募集资金投资项目先期投入及置换情况 集资金人民币7,076,660.50元置换预先已支付发行费用的自筹资金，相关审批程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的要求。公司独立董事对使用募集资金置换预先已投入自筹资金事项发表了明确同意的独立
意见。保荐机构对使用募集资金置换预先已投入自筹资金事项发表了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2021年6月3日披露于巨潮资讯网的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的公告》（公告编号：2021-028）及相关公告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截至2022年12月31日，尚未使用募集资金余额人民币399,061,154.48元（包括收到的理财收益、利息及支付的手续费等），其中存放在募集资金专项账户中的活期存款余额为人民币39,058,860.65元，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为人民币
尚未使用的募集资金用途及去向
360,002,293.83元，合计人民币399,061,154.48元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：合计数与各分项数据之和的尾数差异，为四舍五入所致。
9
