关于中金辐照股份有限公司
        2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
                      的鉴证报告

                                           信会师报字[2023]第ZG10719号


中金辐照股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，对后附的中金辐照股份有限公司（以下简称“贵
公司”） 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募
集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

    一、董事会的责任
    贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证
券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年
修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执
行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专
项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。

    三、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求


                          鉴证报告第 1页
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式
（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司
2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过
程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

    四、鉴证结论
    我们认为，贵公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在
所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证
监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关
规定编制，如实反映了贵公司2022年度募集资金存放与使用情况。

    五、报告使用限制
    本报告仅供贵公司为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作
任何其他目的。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：




                                      中国注册会计师：




              中 国上海                2023 年4 月21 日


                          鉴证报告第 2页
中金辐照股份有限公司                                   2022年度募集资金存放与使用情况专项报告




二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，同时依照中
国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等文件的有关规定，募集
资金到位后，公司设立了募集资金专项账户，并于 2021 年 4 月分别
与中国农业银行股份有限公司深圳市分行、广发银行股份有限公司深
圳分行及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方
监管协议》。公司对募集资金的使用严格按照证监会和深交所等相关
法律法规和规范性文件规定，依据《募集资金三方监管协议》实行用
款审批，以保证专款专用。

（二）募集资金的存放情况
    截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户使用及存储情况如下：
     账户名称            开户银行           银行账号              账户余额                用途
                       广发银行深圳
中金辐照股份有限公司                  9550880225742300253              30,390.85   钴源采购项目
                       科苑支行
                       广发银行深圳                                                补充流动资金
中金辐照股份有限公司                  9550880225742300163          75,796,385.68
                       科苑支行                                                    项目
                       农业银行深圳                                                青岛电子加速
中金辐照股份有限公司                  41001700040033452                  756.84
                       东盛支行                                                    器建设项目
中金辐照股份有限公司   农业银行青岛                                                青岛电子加速
                                      38130101040074428               431,339.68
青岛分公司             黄岛支行                                                    器建设项目
                       农业银行武汉
中金辐照武汉有限公司                  17104601040005761                            钴源采购项目
                       润阳支行
深圳市金鹏源辐照技术   农业银行深圳
                                      41001700040034369                            钴源采购项目
有限公司               东盛支行
                       农行上海长三
上海金鹏源辐照技术有
                       角一体化示范   03880660040039578                 3,949.17   钴源采购项目
限公司
                       区支行
天津金鹏源辐照技术有   农业银行天津
                                      02250801040009811                 1,380.21   钴源采购项目
限公司                 航空城支行


三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况


                                      专项报告第 2页
中金辐照股份有限公司                        2022年度募集资金存放与使用情况专项报告



    本公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使
用情况对照表》。

(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在集资金投资项目的实施地
点、实施方式变更情况。

(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
    本公司募集资金到位前先期投入了 5,477.77 万元，募集资金到位
后已置换，置换事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师
报字[2021]第 ZG11739 号报告审核。

(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充
流动资金情况。

(五) 节余募集资金使用情况
    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在将募集资金投资项目节余
资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

(六) 超募资金使用情况
   截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在超募资金使用情况。

(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
    截至 2022 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金在募集资金
专户存储。

(八) 募集资金使用的其他情况
   本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
    报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

                           专项报告第 3页
超募资金投向小计

                                   480,000,000.00    199,498,991.54   33,048,101.76    128,699,234.14                                               1,906,000.00
        合计

未达到计划进度或预计

收益的情况和原因（分   已达到

具体项目）

项目可行性发生重大变
                       未发生重大变化
化的情况说明

超募资金的金额、用途
                       不适用
及使用进展情况

募集资金投资项目实施
                       不适用
地点变更情况

募集资金投资项目实施
                       不适用
方式调整情况

募集资金投资项目先期   已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2021]第 ZG11739 号《专项审核报告》审验。2021 年 9 月 24 日以募集资金置换预先投入募投项目资金总计 5,477.77 万元，

投入及置换情况         其中钴源采购项目置换金额 4,175.91 万元，电子加速器灭菌中心建设项目置换金额 1,301.86 万元。

用闲置募集资金暂时补
                       不适用
充流动资金情况

项目实施出现募集资金
                       不适用
结余的金额及原因

尚未使用的募集资金用   尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中，将根据承诺投资项目的进展投入使用。
途及去向

募集资金使用及披露中
                       无
存在的问题或其他情况